Депозитні операції

Депозитні операції

— підписується депозитний договір встановленого зразку (додаток № 4) ;

депозитний договір передбачає укладання додаткових угод при зміні умов депозитного договору ;

— готується розпорядження сектору обліку про відкриття депозитного рахунку ;

— вкладник платіжним дорученням (юр. особа) перераховує кошти на свій депозитний рахунок ;

— кредитний інспектор щомісячно дає розпорядження сектору обліку на нарахування процентів по вкладу ;

— готується розпорядження сектору обліку на перерахування нарахованих процентів на розрахунковий рахунок вкладника ;

— готується розпорядження сектору обліку на перерахування коштів з депозитного рахунку на розрахунковий вкладника (по закінченні строку дії депозитного договору).

Працівники сектору по комерційній діяльності Дирекції АППБ «АВАЛЬ» по Кіровоградській області здійснюють контроль за виконанням касової дисципліни клієнтами Банку. Знаходячись на практиці я освоїла основні принципи та порядок контролю за рухом готівкових коштів в Дирекції АППБ «Аваль».

Контроль за виконанням касової дисципліни суб"єктами підприємницької діяльності, які використовують в своїй роботі готівку, здійснюється на основі Інструкції № 4 «Про організацію роботи з готівкового обігу установами банків України». затвердженою постановою Правління НБУ від 20.06.95р. № 140 в редакції постанови Правління НБУ від 13.10.97р. № 335.

Прогнозування готівкового обігу здійснюється з урахуванням основних напрямів державної грошово-кредитної політики, прогнозних розрахунків балансу грошових доходів і витрат населення та касових оборотів.

Прогнозні розрахунки касових оборотів складаються за такими джерелами надходжень і напрямами видач готівки :

П Р И Х О Д.

— надходження торговельної виручки ;

— надходження виручки від усіх видів транспорту ;

— надходження квартирної плати і комунальних платежів ;

— надходження виручки видовищних підприємств ;

— надходження виручки підприємств побутового обслуговування ;

— надходження на рахунки колективних сільськогосподарських підприємств ;

— надходження на рахунки за вкладами громадян ;

— надходження від підприємств зв"язку ;

— інші надходження (включаючи повернення заробітної плати) ;

— купівля готівки ;

— підкріплення оборотної каси з резервних фондів .

В И Д, А Т К И.

— видачі на оплату праці, грошові виплати та заохочення ,інші виплати, що не входять до складу фонду оплати праці ;

— видачі на закупівлю сільськогосподарських продуктів ;

— видачі з рахунків колективних сільськогосподарських підприємств ;

— видачі на виплату пенсій, допомог і страхових відшкодувань ;

— видачі з рахунків за вкладами громадян ;

— видачі підкріплень підприємствам зв"язку ;

— видачі на інші цілі ;

— продаж готівки ;

— перерахування з оборотної каси до резервних фондів .

Для складання прогнозів готівкового обігу економіст відділу :

— на початок прогнозного кварталу у встановлені строки одержують від підприємств незалежно від форм власності, а також від індивідуальних підприємців, які мають рахунки в банку, касові заявки ;

— від торгівельних підприємств, а також від підприємств, для яких торгівля не є основним видом діяльності , — прогнозні розрахунки надходження торговельної виручки ;

— від підприємств місцевого транспорту, комунальних підприємств і підприємств побутового обслуговування — прогнозні і фактичні дані про надходження грошової виручки ;

— від страхових органів, товариств і компаній — фактичні і прогнозні дані про надходження страхових платежів від населення і про виплати населенню страхових відшкодувань.

Для організації нормального контролю за касовою дисципліною необхідно в договорі на розрахунково касове обслуговування обговорити та надати матеріали, які необхідні для заповнення при контролі за касовою дисципліною.