Відкриття спортивно-реабілітаційного центру на Монголії

смотреть на реферати схожі на «Відкриття спортивно-реабилитационного центру на Монголії «.

2. Загальна характеристика підприємства, галузі, продукции.

Ініціатор проекту — фірма «Фенікс». Підприємство створено 1.03.2000. Форма власності - приватна. Розмір статутного капіталу 1 500 000.

Генеральний директор Веприцкий Олексій Геннадьевич. Вік 20 років, освіту економічне без практичний досвід роботи у комерційних структурах. Обслуговуючий персонал три співробітника, висококваліфіковані фахівці з галузі масажу й області лікувальної фізкультури. Основою вид діяльності підприємства — спортивно — оздоровчі услуги.

Підприємство «Фенікс» має географічно вигідне становище, оскільки поблизу немає основних конкурентів. Найсильнішими сторонами послуги є чітке визначення сегмента ринку, який орієнтована послуга: люди із середнім статком. Надані послуги є конкурентоспроможними як за ціною, і за якістю. До слабких місць послуги належить віддаленість від центру города.

Сильні і слабкі сторони услуги.

(Таблиця 2.1) |№ |Постановка запитання в вивченні сильних і |Сильні |Слабкі | |п./|слабых сторін послуги |боку |боку | |п. | |послуги |послуги | |1 |Ви можете визначити той сегмент ринку, на | | | | |який орієнтована ваша послуга? |Так | | |2 |Вивчено чи вами запити ваших клієнтів? |Так | | |3 |Які переваги надають ваші послуги |Високе | | | |клієнтам? |якість | | | | |обслуживан| | | | |іє, | | | | |помірні | | | | |ціни | | |4 |Ви можете ефективно довести свої послуги до |Так | | | |тих споживачів, у яких вона орієнтована?| | | |5 |Чи можуть ваші послуги успішно конкурувати з | | | | |послугами інших підприємств у відношенні: | | | | |Якості, надійності, експлуатаційних та інших| | | | |товарних характеристик? |Так | | | |Ціни? |Так | | | |Стимулювання попиту? |Так | | | |Місця поширення? |Так | | |6 |Чи розумієте ви, який стадії «життєвого | | | | |циклу» перебувають ваші послуги? |Так | | |7 |Чи є в вас ідеї щодо нових видів |Так | | | |послуг? | | | |8 |Маєте ви збалансованим асортиментом | | | | |послуг з погляду її істотного | |Ні | | |різноманітності й морального старіння? | | | |9 |Чи проводите ви регулярну модифікацію вашої | | | | |послуг у відповідність до запитами клієнтів? | |Ні | |10 |Чи проводите ви політику нових послуг? | |Поки що немає | |11 |Чи можливо копіювання ваших послуг | |Так | | |конкурентами? | | | |12 |Відслідковуєте ви скарги покупців? |Так | | |13 |Зменшується чи кількість скарг із боку |Так | | | |покупців? | | |.

3. Аналіз ринку виробництва і основних конкурентов.

Відповідно до проведеними дослідженнями найсприятливішими районами збуту є центр міста Київ і райони, у яких живе велике громадян України немає і подібних услуг.

Основних конкурентів фірма немає, оскільки в такому місці, де таких послуг нет.

Аналіз і - оцінка конкурентов.

(Таблиця 3.1) |№ |Характеристики конкурентів |Основні конкуренти | |п./п| | | |. | | | | | |Перший |Другий | |1 |Зайнята частка ринку, % |10 |12,5 | |2 |Рівень ціни |1.600 |1.650 | |3 |Фінансове становище |Середні |Середні | |4 |Рівень технологій |Низька |Середній | |5 |Якість послуг |Низький |Середній | |6 |Витрати рекламу |Здійснюють |Здійснюють | |7 |Час діяльності підприємства, років |1 |2 |.

4. Планування производства.

Уся сума кредиту, надана банком, використовується на придбання основних фондів предприятия.

Потреба основних фондах.

(Таблиця 4.1) |Основні фонди |2000 |2001 |2002 | | |Дійові |Загальна |Загальна потреба| | |Тугр. |потреба | | | | |Тугр. |Тугр. | |1. Приміщення |Арендовано |Арендовано |Арендовано | |2. Робітники |8.230.000 |8.230.000 |8.230.000 | |устаткування | | | | |3. Меблі |100.000 |100.000 |100.000 | |4. Медичне |120.000 |120.000 |120.000 | |устаткування | | | | |5. Інші |395.000 |395.000 |395.000 | |6. Разом |8.845.000 |8.845.000 |8.845.000 |.

. Тренажери марки «Ketler» буде куплено за договором купівлі - продажу з фірмою постачальником «Nomin Electronic» по роздрібної ціні. Усі тренажери повністю укомплектованы.

. Вібромасажери марки «Ketler» планується придбати з оптової ціною компанії «Тувшин», що займається поставкою розного роду продукції Монголію з урахуванням укладеного із нею договора.

. Столи і стільці будуть куплені в меблевих магазинах по роздрібної цене.

. Медичне устаткування придбають у компанії «Тувшин» по роздрібної цене.

. Офісне устаткування купується в українських магазинах канцелярських товарів по роздрібної цене.

. Буде укладений договір з компанією «Заг» до виконання косметичного ремонту орендованого помещения.

Вартість основних виробничих фондов.

(Таблиця 4.2) |№ |Види і |Підприємство |2000 |2001 |2002 | |п./|наименования |виробник | | | | |п. |основних | | | | | | |виробничих| | | | | | |фондів | | | | | | |Потребн|Среднегодовая|Затраты на|Затраты на |Витрати на | | |ость, |зарплата, |зарплату, |зарплату, |зарплату, Тугр| | |чол. |Тугр. |Тугр. |Тугр | | |1. Робітники | | | | | | |основного |3 |1.440.000 |4.320.000 |5.400.000 |5.400.000 | |виробництва| | | | | | |2. Робітники | | | | | | |вспомогатель|2 |600.000 |1.200.000 |1.200.000 |1.200.000 | |ного | | | | | | |виробництва| | | | | | |3. | | | | | | |Фахівці |1 |1.800.000 |1.800.000 |2.400.000 |2.400.000 | |і службовці | | | | | | |4. Разом |6 |3.840.000 |7.320.000 |9.000.000 |9.000.000 |.

Планована кількість персоналу і культурний рівень витрат за заробітну плату.

(Таблиця 4.4) |№ |Категорія працівників і |Кількість |Фонд рабочего|Затраты на заробітну | |п./п|занимаемая посаду |работников|времени, год. |плати за років, Тугр. | |. | |, чол. | | | | | | | |2000 |2001 |2002 | |1 |Генеральний директор |1 |3.120 |1.800.|2.400.|2.400.| | | | | |000 |000 |000 | |2 |Лікарі масажисти |2 |1.560 |2.880.|3.600.|3.600.| | | | | |000 |000 |000 | |3 |Лікар консультант |1 |3.120 |1.440.|1.800.|1.800.| | | | | |000 |000 |000 | |4 |Сторож |1 | |600.00|600.00|600.00| | | | | |0 |0 |0 | |5 |Прибиральниця |1 | |600.00|600.00|600.00| | | | | |0 |0 |0 | |6 |Разом |6 | |7.320.|9.000.|9.000.| | | | | |000 |000 |000 |.

Фірма планує набрати на работу:

. Виробничий персонал — висококваліфіковані лікарі масажисти і лікар консультант, призначає індивідуальні тренування. Нормативне робочий час масажистів становить неповний робочого дня по 5 годин на смену.

. Робітники допоміжного виробництва — один охоронець і уборщица.

. Адміністративний персонал — генерального директора, що у ролі бухгалтера і менеджера.

Форма оплати — погодинна. Пі успішному віданні справи, планується підвищити зарплату.

Калькуляція себестоимости.

(Таблиця 4.5) |Показники |2000 р. при |2001 р. при |2002 р. при | | |наданні |наданні |наданні | | |послуг на 3.120 |послуг на 3.120 |послуг на 3.120 | | |год. тугр. |год. тугр. |год. тугр. | |1. Обсяг роботи, | | | | |прибуток від реалізації |26.058.240 |26.058.240 |26.058.240 | |(без ПДВ) — всього | | | | |2. Собівартість | | | | |2.1 Витрати воду |2.371.200 |2.371.200 |2.371.200 | |2.2 Витрати |196.560 |196.560 |196.560 | |електроенергію | | | | |2.3 Витрати на оплату |7.320.000 |9.000.000 |9.000.000 | |праці | | | | |2.4 Амортизація (знос | | | | |основних |884.500 |884.500 |884.500 | |виробничих | | | | |фондів) | | | | |2.5 Витрати рекламу |100.000 |100.000 |100.000 | |2.6 Орендну плату |4.200.000 |4.200.000 |4.200.000 | |2.7 Інші витрати |100.000 |100.000 |100.000 | |Повна собівартість |15.172.260 |16.852.260 |16.852.260 | |3. Балансова прибуток |10.885.980 |9.205.980 |9.205.980 | |4. Податок з прибутку |1.088.598 |920.598 |920.598 | |5. Торішній чистий прибуток |9.797.382 |8.285.382 |8.285.382 |.

Обсяг виручки від послуг у розмірі 26.058.240 на 2000 рік було розрахований з вартості однієї години послуг за ціні 1044 тугров (без ПДВ) помножена на 10 годин роботи, помножена на 26 робочих днів, помножена на 8 людина, помножена на 12месяцев.

Витрати на оплату 2000 року наведені у таблиці 4.3.

Витрати воду були обчислені з розрахунку 200 літрів води щодня помножена на 26 робочих днів, помножена на 12 місяців, і помножена на 38 тугров за літр воды.

Кількість електроенергії, необхідну електро — тренажерам і вибромассажерам, ровняется 1 до Вт за годину. Загальна кількість дорівнює: 1 кВт за годину помножена на 10 годин, помножена на 26 днів та дванадцяти місяців при тарифну ставку 42 тугра за кВт. Висвітлення = 0,5 кВт * 26 *12 * 10 = 65.520 тугров.

Сума амортизаційних відрахувань до розмірі 884.500 тугров була обчислена виходячи з середньої ставки амортизаційних відрахувань на повне відновлення основних фондів в 10% балансовою їх вартості (8.845.000: 100% * 10%).

Передбачено реклама на стенде.

Орендну плату розрахована з площі приміщення (100 кв. метрів) і орендних ставок 3.500 тугров за один кв. метр.

Податок з прибутку у вигляді 1.088.598 тугров було визначено з ставки в обсязі 10% балансового прибутку (10.885.980: 100% *10%).

У інші витрати включені видатки аптечки першої допомоги, еластичні бинти, простыни.

5. План маркетингової деятельности.

Аналіз цінової политики.

(Таблиця 5.1) |№ |Постановка запитання в дослідженні объекта|Характеристика і - оцінка| |п./п|или метод його аналізу |фактичного стану | |. | |справ | |1 |Наскільки ціни відбивають витрати вашого | Сповна. Рівень| | |підприємства, конкурентоспроможність товару, |витрат нижче | | |попит нею? |среднерыночных | |2 |Яка ймовірна реакція покупця на |Попит еластичний. | | |підвищення (зниження) ціни? |Підвищення ціни веде до | | | |зменшенню попиту | |3 |Як оцінюють покупці рівень ціни | | | |товари вашого підприємства? |Рівень цін прийнятний | |4 |Як ставляться покупці до встановленим |Позитивно | | |вами цінами? | | |5 |Використовується підприємством (фірмою) политика|Планируемая ціна | | |стимулюючих цін? |є нижче | | | |середньоринковому | |6 |Використовується підприємством політика |- | | |стандартних цін? | | |7 |Як діє підприємство, коли конкуренти|- | | |змінюють ціни? | | |8 |Чи відомі ціни на всі товари вашого |Так (ціни зазначатимуться | | |підприємства потенційним клієнтам? |реклами) |.

6. Організаційний план.

Фінансово — економічні риски.

(Таблиця 6.1) |Види ризиків |Негативний вплив з прибутку | |Нестійкість попиту |Падіння попиту зі зростанням цін | |Поява альтернативної послуги |Зниження попиту | |Зниження цін конкурентами |Зниження цін | |Зростання податків |Зменшення чистий прибуток |.

7. Фінансовий план.

Розподіл чистої прибыли.

(Таблиця 7.1) |Номер|Показатели |2000 |2001 |2002 | |рядків| | | | | |і | | | | |.

Фонд накопичення |1 |Торішній чистий прибуток (таблиця 4.5) |9.797.382 |8.285.382 |8.285.382 | |2 |Джерела формування коштів | | | | | |фонду накопичення | | | | |2.1 |Залишки коштів фонду початку| | | | | |планованого періоду (стор. 6 |- |149.543,8 |8.490.887,6| | |попереднього часу) | | | | |2.2 |Амортизаційні відрахування |884.500 |884.500 |884.500 | | |(таблиця 4.5) | | | | |2.3 |Відрахування від чистого прибутку |8.817.643,|7.456.843,8|7.456.843,8| | |(90%) |8 | | | |2.4 |Приріст стійких пасивів |- |- |- | |2.5 |Середньостроковий кредит банку |8.845.000 |- |- | |3 |Усього джерел (2.1 + 2.2 + |18.547.143|8.490.887,6|16.832.231,| | |2.3 + 2.4 +2.5) |, 8 | |4 | |4 |Напрями використання | | | | | |коштів накопичення | | |- | |4.1 |Сплата відсотків користування| | | | | |середньостроковим кредитом |707.600 |- |- | |4.2 |Витрати для закупівлі | | | | | |основних фондів (таблиця 4.1) |8.845.000 |- |- | |4.3 |Погашення середньострокового | | | | | |кредиту банку (відповідно до |8.845.000 |- |- | | |договору) | | | | |5 |Усього витрат (4.1 + 4.2 + 4.3) |18.397.600|- |- | |6 |Надлишок коштів (стор. 3 — стор. |149.543,8 |8.490.887,6|16.832.231,| | |5) | | |4 | |7 |Брак коштів (стор. 5 — |- |- |- | | |стр.3) | | | |.

Фонд споживання |Номер|Показатели |2000 |2001 |2002 | |рядків| | | | | |і | | | | | |1 |Торішній чистий прибуток (таблиця 4.5) |9.797.382 |8.285.382 |8.285.382 | |2 |Джерела формування коштів | | | | | |фонду споживання | | | | |2.1 |Залишки коштів фонду на | | | | | |початок планованого періоду (п.|- |979.738,2 |1.808.276,4| | |6 попереднього часу) | | | | |2.2 |Відрахування від чистого прибутку |979.738,2 |828.538,2 |828.538,2 | | |(10%) | | | | |2.3 |Інші надходження |- |- | | |2.4 |Фонд оплати праці (таблиця 4.3)|7.320.000 |9.000.000 |9.000.000 | |3 |Усього джерел (2.1 + 2.2 + |8.299.738,|10.808.276,|11.636.814,| | |2.3 + 2.4) |2 |4 |6 | |4 |Напрями використання | | | | | |коштів фонду споживання | | | | |4.1 |Оплату праці |7.320.000 |9.000.000 |9.000.000 | |4.2 |Інші витрати |- |- |- | |5 |Усього витрат (4.1 + 4.2) |7.320.000 |9.000.000 |9.000.000 | |6 |Надлишок коштів (стор. 3 — стор. |979.738,2 |1.808.276,4|2.636.814,6| | |5) | | | | |7 |Брак коштів (стор. 5 — |- |- |- | | |стор. 3) | | | |.

Баланс грошових средств.

(Таблиця 7.2) |№ |Показники |На |На |На |На | |п./п| |01.03.2000|01.03.2001|01.03.2002|01.03.2003| |. | | | | | | |1 |Кошти початку року |1.500.000 |1.500.000 |2.629.282 |9.169.882 | |2 |Грошові надходження | | | | | | |Виручка від продажу із ПДВ (13%) |- |29.952.000|29.952.000|29.952.000| | |Кредити |- |- |- |- | | |Приріст стійких пасивів |- |- |- |- | |3 |Усього надходжень |1.500.000 |31.452.000|32.581.282|39.121.882| |4 |Платежі набік | | | | | | |Витрата виробництва продукції | | | | | | |без амортизації |- |14.287.760|15.967.760|15.967.760| | |Сплата податків, що відносяться на | | | | | | |фінансовий результат |- |- |- |- | | |Витрати придбання основних |- |- |- |- | | |фондів | | | | | | |Сплата відсотків за кредит |- |707.600 |- |- | | |Норматив оборотних засобів |- |- |- |- | | |Погашення кредиту |- |8.845.000 |- |- | | |Сплата ПДВ (13%) |- |3.893.760 |3.893.760 |3.893.760 | | |Сплата прибуток |- |1.088.598 |920.598 |920.598 | |5 |Усього платежів |1.500.000 |28.822.718|20.782.118|20.782.118| |6 |Залишок коштів наприкінці |1.500.000 |2.629.282 |9.169.882 |18.339.764| | |періоду | | | | |.

Доходи й затраты.

(Таблиця 7.3) |№ |Показники |2000 |2001 |2002 | |п./п| | | | | |. | | | | | |1 |Доходи (виручка) від | | | | | |реалізації (без ПДВ) |26.058.240 |26.058.240 |26.058.240 | | |(таблиця 4.5) | | | | |2 |Повна собівартість — |15.172.260 |16.852.260 |16.852.260 | | |всього (таблиця 4.5) | | | | |3 |Балансова прибуток (таблица|10.885.980 |9.205.980 |9.205.980 | | |4.5) | | | | |4 |Податок з прибутку (таблиця |1.088.598 |920.598 |920.598 | | |4.5) | | | | |5 |Торішній чистий прибуток (таблиця |9.797.382 |8.285.382 |8.285.382 | | |4.5) | | | | |6 |Рентабельність послуги |64,6 |49,1 |49,1 | | |(стор.5: стор. 2) | | | | |7 |Рентабельність продажів (стр.|37,6 |31,7 |31,7 | | |5: стор. 1) | | | |.

Фінансовий план.

(баланс доходів населення і расходов).

(Таблиця 7.4) |Податок з прибутку |1.088.5|Х |Х |Х |Х |Х | |1.088.5| | |98 | | | | | | |98 | |Податок на додану | | | | | | | | | |вартість |Х |Х |Х |3.893.7|Х |Х |Х |3.893.7| | | | | |60 | | | |60 | |2. Орендну плату | | |4.200.00|Х |Х | | |4.200.0| | | | |0 | | | | |00 | |3. Капітальні |Х |Х |Х |Х |8.845.0|Х | |8.845.0| |вкладення | | | | |00 | | |00 | |4. Відрахування до пайового фонду | | | | | | | | | |споживання |9.797.3|Х |Х |Х |Х | | |9.797.3| | |82 | | | | | | |82 | |5. Відрахування до пайового фонду | | | | | | | | | |накопичення |8.285.3|884.50| |Х | | | |9.169.8| | |82 |0 | | | | | |82 |.