Банки та його функції

смотреть на реферати схожі на «Банки та його функції «.

БАНКИ ТА ЇХНІ ФУНКЦИИ.

ПЛАН.

1. ПОНЯТТЯ І ПЛАНИ БАНКІВ 2. ПРИНЦИПИ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ. 3. ОРГАНІЗАЦІЙНЕ ПРИСТРІЙ БАНКУ 4. ФУНКЦІЇ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ 5. ВИСНОВОК 6. СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛИТЕРАТУРЫ:

1. ПОНЯТТЯ І ПЛАНИ БАНКОВ.

Сучасні кредитно-банківські системи мають складну, многозвенную структуру. Якщо в основі класифікації прийняти характер послуг, наданих клієнтам, можна виділити три найважливіших елементи сучасної кредитної системи: — центральний банк — комерційних банківспеціалізовані фінансові установи (страхові, іпотечні, сберегательные).

Комерційні банки багатофункціональні установами, оперирующими у різних секторах ринку позичкового капіталу. Великі комерційних банків надають клієнтам повний спектр послуг, включаючи кредити, прийом депозитів розрахунків й т.д. Цим вони відмінні від спеціалізованих установ, обмеженими певними функціями. Комерційні банки традиційно грають роль базового ланки кредитної системи. Переплетення функцій різних видів кредитних установ і популярність універсального типу банку створює відомі труднощі, щоб визначення понять банк і банківська діяльність. Найчастіше головним ознакою банківську діяльність вважається прийом депозитів і видача кредитів. Поняття «банк» має економічне обґрунтування та юридичне значення. У суворому сенсі банк з визначення Федерального закону РФ «Про банки і банківську діяльність» у редакції від 3 лютого 1996 р. є «кредитна організація, має прерогатива здійснювати в сукупності такі банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних юридичних осіб, розміщення зазначених від свого імені й власним коштом за умов повернення, платності, терміновості, відкриття музею та ведення банківських рахунків фізичних і юридичних». Банківськими операціями по росс. законодавству є операції, що потенційно можуть здійснювати виключно банки та інших. кредитні організації. До таких операціям Федеральний закон «Про банки та надійної банківської діяльності» у редакції від 3 лютого 1996 р. відносить: 1) залучення коштів фізичних юридичних осіб у вклади (до запитання і певний термін), 2) розміщення зазначених вище залучених від свого імені Ілліча та власним коштом, 3) відкриття музею та ведення банківських рахунків фізичних юридичних осіб, 4) здійснення розрахунків з дорученням фізичних юридичних осіб, зокрема банків-кореспондентів, з їхньої банківських рахунків, 5) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і майже касове обслуговування фізичних юридичних осіб, 6) купівля-продаж іноземної валюти у грошовій і безготівкової формах, 7) залучення у внески, й розміщення дорогоцінних металів, 8) видача банківських гарантій. У цьому лише банки мають прерогатива здійснювати в сукупності такі Б.о.: залучення у вклади коштів фізичних юридичних осіб, розміщення зазначених від свого імені Ілліча та власним коштом за умов повернення, платності, терміновості, відкриття музею та ведення банківських рахунків фізичних юридичних осіб. З економічного погляду комерційних банків ставляться до особливої категорії ділових підприємств, які отримали назву фінансових посередників. Вони притягують капітали, заощадження населення і ще інші кошти, высвобождающиеся у процесі господарської діяльності, надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додатковому капіталі. Банки створюють нових вимог і реструктуризувати зобов’язання, стаючи товаром на грошовому ринку. Так, приймаючи вклади клієнтів, комерційний банк створює нове зобов’язання — депозит, а видаючи позичку — нову вимогу до позичальнику. Цей процес відбувається створення нових зобов’язань становить сутність фінансового посередництва. Ця трансформація дозволяє подолати складності прямого контакту сберегателей і позичальників, виникаючі через розбіжності запропонованих і необхідних сум, їх термінів, дохідності, тощо. Слід пам’ятати, що банки непросто сховища від грошей і каси їхнього видачі та умов надання в кредит. Вони уявляють потужний інструмент структурної політики і регуляції економіки, здійснюваної шляхом перерозподілу фінансів, капіталу формі банківського кредитування інвестицій, необхідні підприємницької діяльності, створення і розвитку виробничих та соціальних об'єктів. Банки можуть спрямовувати кошти, фінансові ресурси як кредитів на галузі, сфери, регіони, де капітал знайде краще, ефективне применение.

2.ПРИНЦИПЫ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКА.

Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота у межах реально наявних. Праця у межах реально наявних означає, що комерційний банк має забезпечити як кількісне відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, а й домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Передусім це належить до різних строків тих і інших. Тож якщо банк залучає кошти головним чином на стислі терміни, а вкладає їх в довгострокові позички, його ліквідність виявляється під загрозою. Наявність у активах банку великої кількості позичок з підвищеним ризиком жадає від банку збільшення частки власні кошти у загальному обсягу його ресурсів. Другим найважливішим принципом, у якому базується діяльність комерційних банків, є економічна самостійність, подразумевающая і економічне відповідальність банку за результати діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів — і вкладників, розпорядження доходами банку. Чинне законодавство надає всім комерційних банків економічну волю розпорядженні своїми фондами та прибутками. Прибуток банку, залишається у його розпорядженні після сплати податків, розподіляється в відповідність до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми й розміри відрахувань у різні фонди банку, і навіть розміри дивідендів по акціям. За своїми зобов’язанням комерційний банк відповідає усіма які належать йому коштами Німеччини та майном, куди то, можливо накладено стягнення. Весь ризик від своїх від своїх операцій комерційний банк перебирає. Третій принцип у тому, що відносини комерційного банку відносини із своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позички, комерційний банк виходить колись лише з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності. Четвертий принцип роботи комерційного банку у тому, що регулювання своєї діяльності може здійснювати аж непрямими економічними (а чи не адміністративними) методами. Держава визначає лише «правил гри «для комерційних банків, однак може давати їм приказов.

3.ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ПРИСТРІЙ БАНКА.

Організаційне пристрій комерційних банків відповідає загальноприйнятої схемою управління акціонерного товариства. Вищим органом комерційного банку є загальні збори акціонерів, які мають проходити не менше рази на рік. Нею присутні представники всіх акціонерів банку на підставі доручення. загальні збори є правомочним вирішувати винесені з його розгляд питання, тоді як засіданні бере участь щонайменше трьох чвертей акціонерів банку. Загальне керівництво діяльністю банку здійснює рада банку. Йому покладаються також спостереження контроль над роботою правління банку. Склад ради, лад і терміни виборів його членів визначає загальні напрями діяльності банку, розглядає проекти кредитних та інших планів банку, стверджує плани прибутків і витрат та одержання прибутку банку, розглядає питання про відкриття і закриття філій банку й питання, пов’язані з діяльністю банку, його взаємовідносинами з клієнтами, і перспективами розвитку. Безпосередньо діяльністю комерційного банку керує правління. Воно відповідає перед загальними зборами акціонерів і радою банку. Правління складається з голова правління (президента), їхніх заступників (віце-президентів) та інших членів. Засідання правління банку проводяться регулярно. Рішення ухвалюються більшістю голосом. При рівність голосів голос голови є вирішальним. Рішення правління здійснюються наказом голови правління банку. При правлінні банку зазвичай створюються кредитний комітет і ревізійна комісія. До функцій кредитного комітету входять: розробка кредитної політики банку, структури залучених коштів та його розміщення, розробка висновків з надання найбільших позичок (перевищують встановлені ліміти), розгляд питань, що з інвестуванням, веденням трастових операцій. ревізійна комісія обирається загальними зборами його учасників і підзвітна раді банку. До складу ревізійної комісії неможливо знайти обрані члени ради і правління комерційного банку. Правління банку надає в розпорядження ревізійної комісії всі необхідні щодо ревізії матеріали. Про результати проведених перевірок комісія спрямовує правлінню банку. Задля гласності у роботі комерційних банків та доступності інформацію про їх фінансове становище їх річні баланси, затверджені загальними зборами акціонерів, і навіть звіт прибутки і збитках повинні публікуватися у пресі (після підтвердження достовірності які у них відомостей аудиторської організацією). З метою оперативного кредитно-расчетного обслуговування підприємств і організацій — клієнтів банку, територіально віддалених від місця розташування комерційного банку, може організовувати філії і представництва. У цьому питання про відкриття філії чи представництва комерційного банку потрібно узгодити з ГУ ЦБ РФ по місцеві відкриття філії чи представительства.

4.ФУНКЦИИ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКОВ.

Однією із поважних функцій комерційного банку є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, тимчасово що у процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції комерційних банків у тому, головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється за горизонталі господарських зв’язків від кредитора до позичальнику, з допомогою банків й без участі проміжних ланок від імені вищих банківських структур, за умов платності і повернення. Оплата ж віддані й оприлюднювати отримані в борг кошти формується під впливом попиту й пропозиції позикових коштів. Через війну досягається вільне пересування фінансових ресурсів у господарстві, відповідне ринковому укладу відносин. Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки у тому, що вони своєї діяльністю зменшують рівень ризику та соціальної невизначеності у економічній системі. Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальникам і посередництва банків, але різко зростають ризики втрати коштів, отдаваемых в позичку, і зростають загальні витрати з їх переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не обізнані з платоспроможності одне одного, а величину і терміни пропозиції грошових коштів збігаються з розмірами і термінами потреби у них. Комерційні банки приваблюють кошти, які можна віддані в позичку, в відповідність до потребами позичальників, і з урахуванням широкої диверсифікації своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених у банку. У практиці банків проводиться розмежування між комерційними ссудами і персональними кредитами. Цим категоріям відповідають різні види кредитних угод, визначальних умови надання позики, його погашення і т.д.

Кредити комерційних підприємств можна розділити на дві группы:

— позички на фінансування обігового капитала,.

— позички на фінансування основного капитала.

Перша група пов’язані з нестачею в підприємства коштів на купівлю елементів обігового капіталу, необхідні повсякденних операцій. Це переважно короткострокові кредити терміном до один рік. Друга ж група представлена середньоі довгостроковими кредитами для придбання, землі, устаткування й т.д.

До першої групи относятся:

— кредитна лінія — угоду між банком і позичальником про максимальної сумі кредиту, яку останній використовувати протягом обумовленого терміну і з деякими умовами. Ця форма використовується покриття сезонних впливів чи приросту дебіторську заборгованість. Часто забезпеченням кредитної лінії на служать кредитуемые банком запаси чи неоплачені счета.

— поновлювана кредитна лінія надається банком, якщо позичальник відчуває тривалу брак оборотних засобів підтримки певного обсягу виробництва. Погасивши частина кредиту позичальник може здобути новий позичку не більше встановленого ліміту і продовження терміну дії договора.

— позички на надзвичайні потреби. Беруться банком на фінансування разового екстраординарного збільшення потреби клієнти на оборотних засобах, що з отриманням великого замовлення, укладання вигідною угоди та іншими надзвичайними обстоятельствами.

— перманентна позичка для поповнення обігового капіталу. Кредити що така видаються кілька років і ставлять за мету покрити тривалий дефіцит фінансових ресурсів позичальника. Погашення ведеться на виплату. Ці позички часто видають під початкове розвиток дела.

До другої групи относят:

— термінові позички видаються терміном понад рік у вигляді одиничного кредит або концесію серії послідовних позик й закони використовують на придбання машин, устаткування, ремонту будинків, рефінансування боргів, і т.д. Типовий термін — 5 лет.

— позички під заставну застосовуються на фінансування купівлі будинків, землі. Вони на термін (понад п’ятнадцять лет).

— будівельні позички видаються на період будівельного циклу (до двох лет).Заемщик регулярно виплачує відсоток. Потім позичка переоформляється в заставну і розпочинається виплата основного долга.

Що ж до позичок індивідуальним позичальникам, всі вони пов’язані з придбанням нерухомості. — позички під заставну. Основна форма кредиту під нерухомість — повністю амортизируемая заставна з фіксованою відсотком. Забезпеченням кредиту служить що купується нерухомість, сума боргу погашається рівними сумами протягом усього термін дії позички. — позички з погашенням на виплату застосовуються на купівлю товарів тривалого користування. Часто позичка перестав бути повністю амортизируемой: вона не передбачає великий платіж наприкінці терміну і має умова зворотного викупу. Тобто. позичальник свій вибір може або погасити позичку повністю, або передати товар банку по залишкової вартістю оплату неоплаченого боргу. — поновлювані позички. Позичальнику відкривається кредитна лінія з правом одержання кредиту протягом визначеного терміну. Умови погашення визначаються побажаннями позичальника. Відсоток нараховується на реально отриману сумму.

— є також така поширена форма кредиту, як ломбардний кредит. Він передбачає заставу майна чи прав. При наданні ломбардного кредиту заставу оцінюється за повної вартості, а враховується, залежно від виду рухомого майна, тільки п’яту частину від вартості. Оцінка пов’язані з ризиками, виникаючими при реалізації застави. Ломбардний кредит надається під залог:

* цінних бумаг,.

* товаров,.

* дорогоцінних металов.

* фінансових требований.

Вартість кредиту складається з відсотків і комиссионных платежей.

Друге найважливіше функція комерційних банків — стимулювання накопичень у господарстві. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку зі попитом на кредитні ресурси, повинні як максимально мобілізувати що у господарстві заощадження, а й формувати досить ефективні стимули до нагромадженню коштів. Стимули до нагромадженню і заощадження коштів формуються з урахуванням гнучкою депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних за депозитними вкладами, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності приміщення накопичених ресурсів у банк. Створенню гарантій служить формування фонду страхування активів банківських установ, депозитів у комерційних банках банках. Поруч із страхуванням депозитів важливого значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків та про те гарантії, які можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних у кредитора коштів, він має мати достатню інформацію фінансове стані банку, аби брати участь оцінити ризик майбутніх вкладень. Третя функція банків — посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами. Платіжний механізм — структура економіки, яка опосередковує «обмін речовин «в господарчої системи. Методи платежу діляться на готівкові і безготівкові. У великому обороті домінують безготівкові платежі й розрахунки, а сфері роздрібного товарообміну переважна більшість угод опосередковується готівкою, як і раніше, що останні десятиліття активно впроваджуються форми безготівкового розрахунку. Існує велика розмаїтість видів безготівкових розрахунків: — Перекладної вексель — це безумовний письмовий наказ, адресований однією особою (векселедавцем) іншій юридичній особі (платникові) і підписаний обличчям, выдавшим вексель, виплати на вимогу чи певну дату суми третьому учаснику (бенефициару), його наказу чи пред’явнику. Головне застосування векселі сьогодні - зовнішня торгівля, де вексель має низку важливих достоїнств, виступаючи елементом кредитування як і засіб врегулювання боргів. Покупець, видавши вексель, отримує відстрочку платежу і може мобілізувати необхідну суму, реалізувавши куплений товар. З іншого боку, продавець, отримавши вексель як оплата за відвантажене товар, має можливість або зберігати його закінчення терміну, або сплатити цим векселем своїм контрагентам за поставку товару, або продати вексель банку й одержати у ній суму достроково з відрахуванням певний відсоток. — банківська тратта — це перекладної вексель, де векселедавцем і платникам виступає і той ж банк. Це дуже надійна документ розрахунків, який за рівнем ліквідності рівнозначний готівковим готівковим грошам. Часто такі тратти на прохання клієнта виписує відділення банку провінції з його головну контору. — простий вексель — безумовне письмове зобов’язання однієї особи перед іншим виплатити зумовлену суми на вимогу чи фіксовану час їх пред’явнику, — чек — це безумовний наказ клієнта банку, провідному його поточний рахунок, сплатити певну суму пред’явнику чека, його наказу чи іншому зазначеному в чеку особі. Власник рахунки отримує чекову книжку і виписує чеки не більше залишку коштів у рахунку (чи понад цього залишку, якщо є договір про овердрафте).Чековое звернення породжує взаємні претензії банків друг до друга. Тому створюються клірингові, чи розрахункові, палати, що виробляють взаємні розрахунки вимог банків друг до друга. Можливо кілька радикальних способів клиринга:

* всередині одного банка,.

* через місцеві розрахункові палаты,.

* через мережу банков-корреспондентов,.

* через розрахункову мережу центрального банка.

З використанням місцевого клірингу банки обмінюються чеками через розрахункову палату і роблять один остаточний платіж за підсумками балансу розрахунків протягом дня, щоб покрити відмінність між сумою чеків, висунутими до оплати іншим банкам, і сумою чеків, отримані від інших банків та сплати клієнтами даного банку. Остаточний платіж виробляється також безготівковим шляхом — через центральний банк.

Комп’ютерна революція справила глибоке вплив на характері і технологію грошових розрахунків. Розвиток отримали дві системи автоматизованих розрахунків: «роздрібні «системи електронних розрахунків й міжбанківські системи перекладу коштів .У нині є чотири системи роздрібних платежей:

— автоматичні розрахункові палати. АРП виконують функції розрахункових палат, але паперові носії замінені магнітними, де вони мають формат, зручний для швидкісної обробки на ЭВМ. АРП особливо ефективні під час здійснення масових, регулярно повторюваних платежей.

— банківські автомати. Банківські автомати встановлюються в приміщеннях готелів, супермаркетів, університетських будинків, вокзалів і т.д. Автомати нинішнього покоління дозволяють виконувати такі операции:

* зняття гроші з поточного чи ощадного рахунки банке,.

* отримання позички не більше відкритого лимита,.

* депонування грошей на рахунку з одночасним отриманням депозитної квитанции,.

* одержання будь-якої миті про стан рахунки клієнти на банке,.

* переклад коштів із одного рахунку за другой,.

* обмін іноземних банкнот на місцеву валюту, Банківські автомати представляють велике зручність клієнтам банку, так як знижують необхідність поїздок до банку з метою повсякденних операций.

— термінали у точках. Поки що отримали розвитку та перебувають у експериментальної стадії. Ідея у тому, щоб здійснювати оплату повсякденних покупок в українських магазинах, кав’ярень і ресторанах, бензоколонках і т.д.

— банківське обслуговування вдома — іще одна перспективний елемент розрахунків. Це комплекс послуг за надання клієнтам банку фінансової інформації, і навіть здійсненню з ініціативи банківських операцій із передачею інформації з телефонним лініях. Ця форма припускає наявність у клієнта персонального компьютера.

У зв’язку з формуванням ринку отримує розвиток виробництва і така функція банків, як посередництво у бойових операціях із цінними паперами. Банки мають право в ролі інвестиційних інститутів, що потенційно можуть здійснювати діяльність ринку цінних паперів як посередник, інвестиційного консультанта, інвестиційній компанії і інвестиційного фонду. Виступаючи у ролі фінансового брокера, банки виконують посередницькі функції при купівлі-продажу цінних паперів кредитів та по дорученням клієнта виходячи з договору комісії чи доручення. Інвестиційний портфель банку суворо структурується законом. Це означає, держава встановлює норму відсотка, за якою велика частина (до 90%) має складатися з цінних паперів держави, інша — приватних підприємств. Первинне розміщення всіх видів цінних паперів уряду відбувається у порядку аукціонної продажу, де у першу чергу удовлетворяютя заявки, які пропонують найвищу ціну (ставку).Вторичное звернення відбувається на позабіржовому ринкові. Ринок створює група дилерських фірм, провідних активні операції з купівлі і продажу державних зобов’язань. У разі економічного спаду уряд через центральний банк намагається стимулювати господарську активність і в дилерів державні зобов’язання, збільшуючи їх резервні рахунки. У разі інфляційного буму держава продає дилерам свої зобов’язання і тих скорочує їх ліквідність. Корпоративні облігації значно більшою мірою, ніж державні ризикують неплатежу. Банки купують лише висококласні паперу на відповідність до оцінкою кредитними агентствами що з ними ризику. Розрізняють два виду інвестиційної політики банку: пасивна і агрессивная.

Пасивна стратегія характеризується рівномірним розподілом інвестицій між випусками різною терміновості. Ця політика банк розподіляє вкладення короткострокові і довгострокові зобов’язання рівномірно, щоб забезпечити хорошу дохідність і ликвидность.

Агресивна стратегія. Цією політики дотримуються великі банки, котрі мають великий портфель інвестиційних паперів і прагнуть для отримання максимального доходу цього портфеля. Цей метод вимагає значних коштів, оскільки пов’язаний із великий активністю над ринком цінних паперів, коли він необхідно використовувати в експертних оцінках і прогнози стану ринку ринку цінних паперів і економіки загалом. Тож якщо крива дохідності перебуває в щодо низький рівень і буде за прогнозами підвищуватися, це обіцяє зниження курсів твердопроцентных паперів. Тому банк буде купувати короткострокові облігації, які в міру зростання відсоткові ставки диктуватимуться саме до викупу і реинвестироваться на більш дохідні активи (наприклад ссуды).

Як інвестиційний консультант банк надає консультаційні послуги своїх клієнтів з нагоди випуску та звернення цінних паперів. Якщо банк бере він роль інвестиційній компанії, він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій з їхньої розміщення на користь третя особа, купівлею-продажем цінних паперів від імені і поза свої гроші, зокрема шляхом котирування цінних паперів, тобто. оголошуючи визначені цінних паперів «ціни продавця «і «ціни покупця », з яких зобов’язується їх можна продавати і купувати. Коли банк розміщає свої фінансові ресурси в цінних паперів від імені і всі ризики, пов’язані з такою розміщенням, всі доходи і втрати від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів ставляться з допомогою акціонерів банку, він виступає як інвестиційного фонду. Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду служить наявність у штаті банку фахівців із працювати з цінними паперами, мають кваліфікаційний атестат Міністерства фінансів РФ, дає декларація про вчинення операцій із залученням коштів граждан.

Лізинг і нині факторинг. Ця форма застосовна до фінансування довгострокової оренди дорогого устаткування. За договором про лізинг орендар одержує у довгострокове користування устаткування за умови внесення періодичних платежів власнику устаткування. Орендодавцями може бути промислові підприємства, мають свої лізингові компанії, і навіть спеціалізовані лізингові компанії. Є різні види лізингу: 1. Оперативный лізинг. Потужні фірми-виробники може бути зацікавлені над продажу своєї продукції, а здачі їх у оренду. Договір полягає, зазвичай на 3−5 років. 2. Лизинг нерухомості. Певні фірми створюють на співробітництво з банком крупних об'єктів типу заводського цеху, які можуть використовуватися по-різному. Після закінчення терміна оренди, що становить 15−20 років, об'єкт продається орендарю. 3. Финансовый лизинг. Этот вид передбачає здачу у найм таких товарів, як літаки, автомобілі, компьютеры. Срок составлят 2−6 лет. В фінансовий лізинг служби технічного обслуговування і ремонту раздельны.

Ставки по лизинги розраховуються исхлдя з витрат виробництва, відсотків, налогов.

Факторинг. Банк-фактор купує вимоги будь-якої компанії та потім одержує платежів із них. І йдеться йде, зазвичай, про обертаються короткострокових вимогах, що виникають з товарних поставок. У операції факторингу є три учасника: чинник, початковий кредитор і боржник, який одержує від клієнта товари з відстрочкою платежу. Чинник веде всю бухгалтерію, перебирає обов’язки із запобігання боржника щодо платежів, виконує інкасацію вимог, і навіть несе весь ризик, пов’язані з повний та своєчасним надходженням платежів. Витрати клієнта складаються з комісійних і факторского збору, що складається з відсотків за наданий аванс і чистого прибутку авансової компании.

Трастові операції. Багато комерційних банків приймають він функції довіреної обличчя і виконують у цій ролі різноманітні операції на свої індивідуальних і корпоративних клієнтів. Наприклад, бізнесмен хоче, що його син щорічно одержував частину від капіталу, яке перебувало в його батька банку, а, по досягненні повноліття отримав весь капітал. Деякі комерційних банків не виконують ніяких функцій, крім трастової. Є три основні категорії трастових послуг для фізичних осіб: 1 — розпорядження майном по смерті власника, 2 — управління майном на довірчій основі, і піклування, 3 — агентські функции,.

1.Распоряжение після смерті у користь спадкоємців — найбільш поширений вид довірчих послуг. Має бути складена докладна описування майна, сплачено борги, а решта суми розподілено між спадкоємцями відповідно до закону.

2.Управление майном у вигляді тресту може мати різну правову основу: заповіт, спеціальну двосторонню угоду, розпорядження суду. Види трастів, що у управлінні банків, дуже разнообразны:

— Довічний траст створюється обличчям за домовленістю з банком. Наприклад, клієнт переводить гроші у довірче управління банку, доручаючи йому виплачувати дохід у плин її життя, а по смерті передати капітал дружині і детям.

— Страховий траст виникає, якщо клієнт призначає банк довіреним обличчям по страховому полісу й доручає йому виплачувати дохід свою дружину після смерті Леніна і просить передати суму поліса дітям по смерті жены.

— Корпоративний траст створюється у вигляді имущества, закладываемого в банку на забезпечення випуску облігацій компании.

— Траст на користь найманих службовців може мати форму Пенсійного фонду чи плану участі у прибутках. У першому випадку підприємець вносить гроші за затвердженою схемою до пайового фонду, які перебувають під управлінням банком, на купівлю ануїтетів або отримання прямих виплат працівникам за досягненні віку. Якщо працівники вносять гроші у фонд, він називається пенсійним трастом з участю, якщо ні - й без участі. У другий випадок підприємець переводить частина прибутку на траст-фонд, відкритий банку на подальше розподілу внесків і всіх подальших доходів від фонду на користь працівників компанії по досягненні віку чи іншу дату.

3.Агентские функції від трасту тим, у разі трасту довірена особа здобуває юридичну декларація про розпорядження власністю, а при агентських відносинах право в принципала. Агентські функції полягають у следующем:

— Збереження цінностей на сейфі. Банк отримує, зберігає видає цінності за дорученням принципала без будь-яких ініціатив чи активних функций.

— Збереження майна з активними функціями. Банк непросто зберігає цінності у сейфі, а купує і продає їх, отримує із них дохід, діючи відповідно до інструкцій принципала.

— Управління. Банк виконує всі функції хранителя майна, і активно управляє власністю, наприклад аналізує стан портфеля цінних паперів, дає рекомендації й уряд пропонує способи інвестування капіталу тощо. Якщо ведення банку здається реальна власність, банк може здавати їх у наймання, експлуатувати відповідно до інструкціями принципала.

5.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Сьогодні, за умов розвитку товарного і становленні ринку, різко змінюється структура банківської системи. Постають нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти, і методи обслуговування клієнтів. Йде пошук оптимальних форм устрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму над ринком капіталів, методів обслуговування комерційним структурам. Створення стійкою, гнучкою та ефективної банківської інфраструктури — одну з найважливіших завдань економічної реформи, у Росії. Завдання ускладнюється тим, що, крім суто економічні труднощі додаються соціальні: постійно змінюється законодавчу базу, розгул злочинності країни — як наслідок — бажання мафіозних структур прибрати до рук таке високоприбутковою за умов інфляції справа, як банківське, прагнення більшості банкірів отримати моментальний прибуток — як наслідок — розвиток лише одну напрями діяльності, що веде до загроз банкрутства окремих банків та криз банківської системи загалом (захоплення приватними внесками торік, обвал ринку МБК нинішнього року тощо.) Зрозуміло, що не досить просто оголосити створення нових кредитних інститутів. Докорінно має змінитися всю систему відносин всередині банківського сектора залежать, принципи взаємовідносин банків та їхнього клієнтів, необхідно змінити психологію банкіра, виховати нового банківського працівника — добре освіченого, думаючого, ініціативного і готового йти на обдуманий і зважений ризик. А ще потрібен час. Необхідно, шляхом вдумливого вивчення зарубіжної практики, відновити втрачені раціональні принципи функціонування кредитних установ, прийняті цивілізований світ і які спираються на багатовікової досвід ринкових фінансових структур.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛИТЕРАТУРЫ:

Федеральный закон «Про банки та надійної банківської діяльність у «у редакції від 03.02.96 р. Банківська справа (під редакцією проф. В.И.Колесникова), М., Фінанси і статистика, 1995. Усоскин В. М., Сучасний комерційний банк, М., ІСЦ «Вазар-Ферро », 1994. Рід Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. «Комерційні банки », М: Прогресс, 1983. Э. Роде «Банківські операції «Спіцин И.О., Спицын Я. О. «Маркетинг у банку », «Тарнекс », 1993.