Роль FATF у формуванні міжнародної системи протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму

Львівський інститут банківської справи Університету банківської справи Національного банку України

Реферат на тему:

«Роль FATF у формуванні міжнародної системи протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму»

Львів 2012

ЗМІСТ

ВСТУП

1. Історія створення і організаційна структура FATF

2. Діяльність FATF у протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму

3. FATF і Україна ВИСНОВКИ СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

ВСТУП

Для протидії відмиванню брудних грошей в 1989 році згідно рішення «великої сімки» була створена Група розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ) (англ. Financial Action Task Force on Money Laundering — FATF) міжурядова організація, яка займається виробленням світових стандартів у сфері протидії відмиванню злочинних доходів і фінансуванню тероризму, а також здійснює оцінки відповідності національних систем цим стандартам. Основним інструментом ФАТФ в реалізації свого мандата є 40 рекомендацій в сфері, які піддаються ревізії в середньому один раз на п’ять років, а також 9 спеціальних рекомендацій у сфері протидії фінансуванню тероризму, які були розроблені після подій 11 вересня 2001 року у зв’язку з наростаючою загрозою міжнародного тероризму.

Метою роботи є визначення ролі FATF у формуванні міжнародної системи протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму.

Предметом дослідження є діяльність FATF у сфері протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму.

Об'єктом роботи є FATF — міжурядова організація, яка займається виробленням світових стандартів у сфері протидії відмиванню злочинних доходів і фінансуванню тероризму.

Основні завдання роботи:

дослідити історію створення і організаційна структура FATF

проаналізувати діяльність FATF у протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму.

визначити заходи впливу FATF у сфері протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму на Україну

1. Історія створення і організаційна структура FATF

ФАТФ — це міжурядовий орган, метою роботи якого є розвиток і впровадження на міжнародному рівні заходів і стандартів з боротьби щодо відмивання грошей. FATF — міжурядовий орган 34-ох країн та 2-ох регіональних організацій, метою якого є розробка та покращення політик як на національному, так і на міжнародному рівнях з метою протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму.

З моменту свого створення FATF очолила роботу з імплементації заходів, спрямованих на протидію використанню фінансової системи злочинцями.

FATF стежить за успіхами країн — членів у реалізації заходів боротьби з відмиванням грошей, розглядає методи відмивання грошей та контрзаходи, а також сприяє прийняттю та реалізації заходів боротьби з відмиванням грошей у всесвітньому масштабі. У здійсненні своєї діяльності FATF співпрацює з іншими міжнародними органами, що протидіють відмиванню грошей.

FATF не має ані чітко визначеної конституції, ані необмеженого терміну існування. Кожні п’ять років Група з розробки фінансових заходів проводить регулярні огляди своїх завдань. [1]

FATF було створено відповідь на зростання проблеми відмивання грошей, в 1989 р. на зустрічі керівників країн Великої Сімки в Парижі. Визнаючи загрозу для банківської системи і фінансових установ, глави держав або урядів країн Великої Сімки та президент Європейської Комісії скликали Групу з розробки фінансових заходів, до складу якої увійшли країни — члени Великої Сімки, Європейська Комісія та вісім інших країн.

Групі з розробки фінансових заходів були надані повноваження щодо дослідження методів та тенденцій відмивання грошей, розгляду уже вжитих заходів на національному або міжнародному рівні та визначення заходів, які ще треба здійснювати з метою боротьби проти відмивання грошей. В квітні 1990 р., менше ніж через один рік після свого створення, FATF склала звіт, у якому було вміщено сорок рекомендацій, що забезпечують широкі засади для заходів, необхідних у боротьбі проти відмивання грошей.

Протягом 1991 та 1992 рр. кількість учасників FATF було розширено: з 16 на час створення до 28. З того часу FATF продовжує вивчати методи, що використовуються для відмивання кримінальних грошей, і провела два раунди взаємних оцінок країн — членів FATF та їх юрисдикцій. FATF здійснила поновлення Сорока рекомендацій з тим, щоби вони відображали зміни, що сталися у сфері відмивання грошей, і всіляко спонукає інші країни у всьому світі вжити заходів боротьби з відмиванням грошей. [5]

На посаду Президента FATF призначається урядова офіційна особа високого рівня — представник країн — членів FATF терміном на один рік. У липні 2011 року, Джанкарло Дель Буфало став президентом ФАТФ, а Бьерн Скогстаг Амо вступив на посаду віце-президента ФАТФ. Невеликий за чисельністю Секретаріат обслуговує Групу і допомагає Президенту FATF у його діяльності. Секретаріат знаходиться у штаб-квартирі Організації економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР) в Парижі, Франція. Хоча Секретаріат FATF і знаходиться в ОЕСР, проте сама FATF, будучи незалежним міжнародним органом, не є частиною ОЕСР. [4]

FATF в даний час складається з 34 членів юрисдикції та 2 регіональних організацій, що представляють найбільш великих фінансових центрів у всіх куточках земної кулі. Це такі країни, як Аргентина, Австралія, Австрія, Бельгія, Бразилія, Канада, Китай, Данія, Європейська комісія, Фінляндія, Франція, Німеччина, Греція, Співробітництво країн Перської затоки, Ісландія, Індія, Італія, Японія, Нідерланди, Люксембург, Мексика, Нова Зеландія, Норвегія, Португалія, Корея, Росія, Сінгапур, ПАР, Іспанія, Швеція, Швейцарія, Туреччина, Великобританія, США. [3]

Дві регіональні організації - члени FATF

— Європейська Комісія

— Рада по співробітництву країн Перської затоки

FATF також тісно співпрацює з низкою міжнародних та регіональних організацій, причетних до боротьби з відмиванням грошей. У якості оглядачів у роботі FATF беруть участь такі організації та органи:

Група країн Азіатсько-Тихоокеанського регіону з відмивання грошей (APG), Азіатський банк розвитку, Група країн Карибського басейну з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (CFATF), Секретаріат Співдружності, Рада Європи, Європейський банк реконструкції та розвитку (EBRD), Міжнародний валютний фонд (IMF), Банк розвитку країн Південної та Північної Америки (IDB), Комісія контролю за обігом наркотиків Організації країн Північної та Південної Америки (OAS/CICAD), Інтерпол, Міжнародна організація комісії з цінних паперів (IOSCO), Група представників офшорних країн у сфері банківського нагляду (OGBS), Комітет ООН з контролю за обігом наркотичних речовин та запобігання злочинності (UNODCCP), Світовий банк та Всесвітня митна організація (WCO). 5]

2. Діяльність FATF у протидії відмиванню грошей та фінансуванню терроризму

Діяльність FATF спрямована на виконання таких основних завдань:

(а) поширення інформації про заходи у сфері боротьби з відмиванням грошей на всіх континентах і в усіх регіонах світу;

FATF сприяє створенню всесвітньої мережі боротьби з відмиванням грошей шляхом розширення кількості країн-членів, створення регіональних органів боротьби з відмиванням грошей у різних частинах світу та тісної співпраці з відповідними міжнародними організаціями.

(б) здійснення моніторингу за реалізацією Сорока рекомендацій в країнах — членах FATF.

Хід реалізації Сорока рекомендацій в усіх країнах — членах здійснюється завдяки підходу, який включає дві складові: щорічне проведення самооцінки та більш детальна процедура взаємної оцінки;

(в) здійснення огляду тенденцій у сфері відмивання грошей та відповідних контрзаходів (проведення «типологічних досліджень») [5]

Базові Сорок Рекомендацій FATF були розроблені у 1990 році як ініціатива щодо боротьби з протиправним використанням фінансових систем особами, які відмивають гроші, одержані від реалізації наркотиків. У 1996 році Рекомендації вперше були переглянуті з метою відображення типів відмивання грошей, які змінюються. Сорок Рекомендацій у редакції 1996 року були схвалені більш як 130 країнами і є міжнародним стандартом у сфері боротьби з відмиванням грошей.

Основним елементом у боротьбі з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму є необхідність моніторингу систем країн на предмет їх відповідності вимогам міжнародних стандартів. [1]

В жовтні 2001 року FATF поширила свій мандат на питання фінансування тероризму і зробила важливий крок, підготувавши 9 Спеціальних Рекомендацій щодо протидії фінансуванню тероризму. Ці Рекомендації містять комплекс заходів, метою яких є протидія фінансуванню терористичних актів та терористичних організацій і є Додатковими до 40 Рекомендацій.

Основним елементом в боротьбі проти відмивання грошей і фінансування тероризму є необхідність моніторингу систем країн на предмет їх відповідності вимогам міжнародних стандартів. Взаємна оцінка, проведена FATF та відповідними регіональними організаціями по розробці фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів, а також оцінки, проведені Міжнародним валютним фондом та Світовим банком, є необхідним механізмом забезпечення ефективної імплементації рекомендацій FATF всіма країнами.

40 Рекомендацій складаються з таких розділів:

A. Правові системи Зміст кримінального злочину відмивання грошей (1−2 рекомендації)

Превентивні заходи і конфіскація (3 рекомендація) В. Заходи, що мають вживатися фінансовими установами та підприємствами у нефінансових сферах діяльності для запобіганню відмиванню грошей і фінансуванню тероризму (4 рекомендація) Правила обачливості щодо клієнтів і зберігання інформації(5−12 рекомендації)

Повідомлення про підозрілі операції та відповідність вимогам (13−16 рекомендації)

Інші заходи запобігання операціям з відмивання грошей та фінансуванням тероризму (17−20 рекомендації)

Заходи по вирішенню проблем в державах, які не застосовують або недостатньо застосовують Рекомендації FATF (21−22 рекомендації)

Регулювання та нагляд (23−25 рекомендації)

С.Інституційні та інші заходи, необхідні для систем боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму

Компетентні органи, їхні повноваження і ресурси (26−32 рекомендації)

Прозорість юридичних осіб і трастів (33−34 рекомендації)

D. Міжнародне співробітництво (35 рекомендація)

Взаємна правова допомога та екстрадиція (36−39 рекомендації)

Інші форми співробітництва (40 рекомендація) [5]

9 спеціальних рекомендацій складаються з таких розділів:

1. Ратифікація і застосування інструментів ООН

2. Встановлення кримінальної відповідальності за фінансування тероризму та пов’язану з цим діяльність з відмивання грошей

3. Заморожування та конфіскація активів, що належать терористам 4. Повідомлення про підозрілі операції, пов’язаних з терористичною діяльністю

5. Міжнародне співробітництво

6. Альтернативні системи грошових переказів

7. Безготівкові перекази

8. Некомерційні організації

9. Перевізники готівкових грошових коштів[7]

16 лютого 2012 року Пленарне засідання Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму (FATF), яке проходило з 15 по 17 лютого 2012 року в м. Париж, Французька Республіка, прийняло нові Стандарти FATF.

До цього часу діяли Рекомендації FATF, які були прийняті в 2004 році.

Нові Стандарти FATF порівняно з попередніми Рекомендаціями зазнали суттєвих змін, та значно посилюють вимоги до національних систем протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму.

Зокрема: — повністю уніфіковано процедури протидії фінансуванню тероризму із процедурами боротьби з відмиванням коштів;

— запроваджені нові вимоги щодо боротьби з фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

— розширено перелік предикатних злочинів;

— посилено вимоги щодо протидії відмиванню корупційних доходів; - посилено вимоги до застосування у фінансовій системі підходу, що ґрунтується на оцінці ризиків відмивання коштів та фінансування тероризму; - запроваджено вимоги щодо координації протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму на національному рівні;

— посилено вимоги до міжнародної співпраці;

— підвищено роль підрозділів фінансової розвідки. 8]

Група з розробки фінансових заходів по боротьбі з відмиванням грошей (FATF) склала новий списків держав, що не співпрацюють у сфері протидії легалізації злочинних доходів і фінансуванню тероризму та представляють високу зону ризику для міжнародної фінансової системи. Дана робота ведеться FATF за дорученням G20 з лютого 2009 року і спрямована на підтримку стабільності і безпеки світової економічної інфраструктури шляхом забезпечення більш широкого відповідності національних систем держав міжнародним стандартам у цій галузі.

За підсумками обговорення список держав був сформований з трьох категорій. Державою, стосовно якої FATF закликає свої держави-члени та інші юрисдикції застосувати контрзаходи з метою захисту міжнародної фінансової системи від поточних значних ризиків відмивання грошей та фінансування тероризму, що виникають в силу недоліків їх національних режимів, визнаний Іран.

До другої категорії віднесені Ангола, КНДР, Еквадор і Ефіопія. В їхніх національних системах протидії відмиванню грошей є стратегічні недоліки, і які не розробили план щодо їх усунення. FATF закликає свої держави-члени звертати увагу на ризики цих юрисдикцій.

Державами, стосовно яких FATF раніше приймала публічні заяви, відзначаючи суттєві, зі стратегічної точки зору, недоліки в їх національних системах протидії відмиванню грошей, названі Пакистан, Туркменія і Сан-Томе і Прінсіпі. Ці недоліки не були усунуті до лютого 2010 року. FATF також опублікувала список держав, що мають недоліки в національних режимах і висловили намір їх удосконалювати. До таких держав належать Азербайджан, Антигуа і Барбуда, Болівія, Греція, Індонезія, Ємен, Катар, Кенія, Марокко, М’янма, Непал, Нігерія, Парагвай, Сирія, Судан, Таїланд, Тринідад і Тобаго, Туреччина, Україна, Шрі-Ланка. [9]

3. FATF і Україна

гроші відмивання тероризм фінансування У «чорному списку» FATF наша країна провела майже два з половиною роки: 1 вересня 2001;го чергова сесія цієї шановної організації констатувала, що дійових механізмів для боротьби з відмиванням кримінальних грошей в Україні немає. А з 20 грудня 2002;го по 14 лютого 2003 року ми стали одними з небагатьох, хто потрапив під дію контрзаходів FATF — фінансових санкцій. Протягом року після цього удару (швидше, по іміджу, ніж по економіці країни) нормалізація відносин із Групою протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, стала одним із пріоритетів для керівників держави й політиків.

У FATF існує такий документ — «Критерії визначення країн і територій, що не співробітничають у сфері протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму». Він містить 25 «негативних» критеріїв: якщо країна відповідає їм — це погано, не відповідає - добре. Отож, на період планової перевірки України інспекторами FATF 2001 року в нас було 17 відповідностей і лише за вісьмома критеріями все було гаразд. До речі, у жовтні 2003 року, відповідно до звіту, наданого нами на Стокгольмській сесії FATF, у нас було все нормально вже за 24 критеріями, правда, за деякими з позначкою «частково». [6]

Україна в основному виконала свої зобов’язання по Плану дій щодо стратегічних недоліків, які FATF виявила в лютому 2010 року. Україна, отже, більше не підлягає контролю ФАТФ в рамках глобального AML / CFT процесу Згідно з ним, Україні продовжить працювати у напрямі подальшого посилення режиму AML / CFT, надаючи інформацію про цю роботу для підготовки взаємного доповіді про оцінку.

У вересні поточного року Україна подала звіт в FATF. За словами голови Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку Дмитра Тевельова, «це дає підстави, що Україні буде виведена з сірого списку FATF».

За його словами, у звіті Україні близько 60% присвячено поліпшенню нормативної та законодавчої боротьби з відмиванням грошей. Україна перебувала в «чорному» списку FATF з 2002 по 2004 рік і потім знову потрапила туди в 2010 році. [10]

Україна перебувала в немилості FATF з 2002 по 2004 рік і ще в 2010 році, але сьогоднішні новини фінансів більш ніж райдужні. На пленарному засіданні ФАТФ 27 жовтня 2011 було прийнято рішення про зупинку моніторингу Україною та виключення її з так званого «чорного списку». Україна нарешті виключена з «чорного» списку ФАТФ (Financial Action Task Force) — міжнародної організації по боротьбі з відмиванням грошей.

Цьому рішенню передувала тривала робота уряду, Національного банку України і державної служби фінансового моніторингу, які розробили законопроекти, які дозволяли привести законодавство України у відповідність до вимог FATF. Після прийняття цих законів парламентом Верховної ради Україна місія FATF перевіряла ефективність імплементації цих законів. Тільки після цього було прийнято відповідне рішення. [11]

ВИСНОВКИ

Отже, ознайомившись з даною темою і дослідивши її, я дійшла такого висновку, що ФАТФ є важливим міжурядовим органом, який відслідковує процеси імплементації заходів з боротьби щодо відмивання грошей, вивчає способи і техніку відмивання грошей, розробляє превентивні та запобіжні заходи, сприяє загальносвітовій імплементації стандартів боротьби з відмиванням грошей. Виконуючи зазначені функції, ФАТФ плідно співпрацює з багатьма міжнародними організаціями, чия діяльність також спрямована на протидію відмиванню «брудних» грошей.

Україна в основному виконала свої зобов’язання по Плану дій щодо стратегічних недоліків, які FATF виявила в лютому 2010 року. Україна, отже, більше не підлягає контролю ФАТФ в рамках глобального AML / CFT процесу Згідно з ним, Україні продовжить працювати у напрямі подальшого посилення режиму AML / CFT, надаючи інформацію про цю роботу для підготовки взаємного доповіді про оцінку. Цьому рішенню передувала тривала робота уряду, Національного банку України і державної служби фінансового моніторингу, які розробили законопроекти, які дозволяли привести законодавство України у відповідність до вимог FATF.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Сорок Рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) FATF, Кабінет Міністрів України; Рекомендації, Міжнародний документ від 25.09.2003 [Електронний ресурс] - Режим доступу: www. zakon1.rada.gov.ua

2. About the FATFFATF/OECD — [Електронний ресурс] - Режим доступу: www. fatf-gafi.org

3. Members & Observers — [Електронний ресурс] - Режим доступу: www. fatf-gafi.org/

4. Presidency & Secretariat — [Електронний ресурс] - Режим доступу: www. fatf-gafi.org/

5. Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей — FATF — Режим доступу www.sdfm.gov.ua

6. Віталій Кукса/Україна і FATF: від санкцій до співробітництва/ «Дзеркало тижня» № 9, 06 березня 2004 — Режим доступу www.dt.ua

7. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) — Специальные Рекомендации по предотвращению финансирования терроризма -22 октября 2004 года — Режим доступу: www.eurasiangroup.org

8. FATF прийняв нові стандарти, жорстко посиливши вимоги до країн [Електронний ресурс] - Режим доступу: www.kiev.asnu.net

9. FATF составила новый черный список стран — Режим доступу: www.ukranews.com

10. Украину исключили из «черного» списка FATF — Режим доступу: www. economics.lb.ua