Вексель ніж формою грошового обращения

Томский Державний Университет.

Вища Школа Бизнеса.

Факультет Економіки і Финансов.

Вексель — ніж формою грошового обращения.

(курсова работа).

Науковий руководитель.

Канд. экон. наук, доц.

_______ Н. И. Гульбина.

Виконала студ.

II курсу заочного відділення специальности.

«Фінанси і Кредит».

________Е.В.Теряева.

Томськ 2003 г.

Оглавление Введение.

1. Виникнення векселя.

2. Вексель як інструмент рынка.

7−11.

2.1 Вексель — кредитний инструмент.

2.2 Вексель — фінансовий инструмент.

3. Різновиду векселей.

12−35.

3.1 Класифікація і різновид векселів. 12.

4. Вексельний ринок у России.

35−38.

Заключение

.

Список використаної литературы.

Якщо у історію, можна помітити, що вексель це форма цінних паперів в господарському житті суспільства. Вексель здавна застосовувався як зручне засіб для оформлення розрахункових відносин, як кошти платежу, і навіть як одержання кредиту, наданого продавцем покупцю у товарній формі як відстрочки сплати грошей за продані товари. Тому вексель є дієвим ринковим інструментом, які забезпечують виконання зобов’язань та своєчасний повернення долгов.

Спочатку відносини між учасниками вексельних операцій були довірчими, але тільки згодом придбали характер юридичних зобов’язань. З розвитком та ускладненням товарно-грошових відносин, вексель поступово перетворювалася на універсальний кредитно-расчетный інструмент, з допомогою якого оформляються різні кредитні відносини: він виконує функцію кредитних грошей, кошти платежу, об'єкта скоєння різних угод (купівлі-продажу, обліку, застави і т.д.).

У Росії її вексель появився завдяки торговим стосунки з німецькими купцями, наприкінці XVII в. у вигляді переказного чи позикового листи. У царювання Петра I він вперше використовували лише як кошти перекладу грошей із однієї місцевості в другую.

Останні кілька років на вексельному ринку простежується стрімкий зростання кількості учасників, збільшення обсягів вексельної маси, розширення спектра наданих професійними учасниками послуг. Для банків цей засіб залучення ресурсів, успішно заменяющее з огляду на гнучкості, універсальності і надёжности, більш незручні через необхідність державної реєстрації речових облігації і депозитні (ощадні) сертифікати. Векселі визнано як досить надійного і ліквідного кошти кредитування і збереження грошей. Російські комерційних банків сьогодні - найбільш відкриті й надійні учасники вексельних операцій, виступаючі одночасно у ролі векселедавців і активних операторів вексельного ринку. Цього значною мірою сприяє посилення контролю та регулювання вексельних операцій із боку Центробанку РФ.

Банки налагоджують як вексельний кредит, а й організовують взаємозалік векселів. З допомогою вексельного звернення робляться спроби рішення неплатежів предприятий.

Формування ринкових відносин призводить до поступового відновленню в Росії інституту комерційного кредитування, що з наданням постачальниками (виробниками) товарів (робіт, послуг) своїм покупцям кредиту на вигляді відстрочки платежу, оформлюваного або векселем, або відкриттям з ім'ям покупця банківського счета.

Ця робота написана з єдиною метою, розібратися з такою, суворо формалізованим інструментом, як вексель. І розглянути практику його застосування у російській экономике.

1. Виникнення векселя.

Вексель в загальнодоступному розумінні можна з’ясувати, як письмове дебентура, складене у певному форми і дає його власнику безумовного права вимагати, по наступі терміну оплати, обличчям, выдавшим вексель (простий вексель) чи акцептовавшим його (перекладної вексель) суми обумовленої векселем.

Історично виникнення векселі належить до античності. Перші згадки пов’язані з Стародавньої Грецією, у якій спостерігалися дуже міцні зв’язок між менялами у містах. Недолік готівкових монет, і навіть міркування безпеки в тривалих переходах призвели до того, що купець отримував розписку від однієї міняйли у цьому, що він обов’язково дістане борг у іншому місці, в іншого міняйли, та був у цій розписці змінювала зможе повернути собі гроші в який виказав расписку.

За своєю суттю така розписка була перекладним векселем. Такі векселі широко використовувались у Італії з середини XII незалежності до середини XVII в., коли він вважалася центром господарської та фінансової складової діяльності, а тому Італія й вважається батьківщиною векселів. Якщо спочатку вексель гарантував одержання готівки іншому місці, то пізніше він став виступати фактом обміну товару за власний кошт, які продавець отримував пізніше з урахуванням чи ні обліку затримки — безвідсотковий і відсотковий вексель.

У Росії її як говорилося у запровадження, вексель почав діяти у епоху Петра I через небезпеки перевезення грошей із однієї міста до іншого. Ці векселі називалися казначейськими. У 1709 року у Росії було опубліковано перший вексельний статут. Потім у 1832 г. з’являється Статут про векселі, яка у Звід законів 1857 г. Третій російський вексельний статут приймається в 1902 г. за аналогією з Німецьким 1848 г., що помітно оживляє вексельне звернення до дореволюційної Росії. На той час істотним відзнакою від іноземних векселів була довготерміновість (до 12 міс.) російських веселіше, на відміну максимального 3-х місячного терміну західних зобов’язань. Якщо активність роботи банків з векселями, то «за 1911 г. Азовско-Донской банк врахував 600 тис. векселів, а Волжско-Камский -400 тис. векселів. Держбанк видавав позички під прості векселя.

У 1917 р. вексельне право було ліквідовано, і тільки 20 можна марта1922г., в період НЕПу, з’являється Положення про векселі, форму надання комерційного кредити торгових угод. Під час кредитної реформи 1930; 1932гг., що обумовило перехід до політики централізації планування і державного регулювання економіки, вексельне право знову було ликвидировано.

Постановою від 7 серпня 1937 г. ЦВК, і РНК СРСР затвердив Женевську конвенцію, яка визначила вексель як суворо формальне, безумовне, абстрактне, грошове і передане зобов’язання. Важливим становищем цієї конвенції стала також солідарна відповідальність усіх зацікавлених по векселем осіб. Проте векселі на внутрішньоросійському ринку до 1990 р. не использовались.

Лише 19.06.1990 г. постановою Ради Міністрів СРСР № 590 «Положення про цінні папери «векселі були «реабілітовані «. Далі, 24 червня 1991 р. постановою Президії Верховної Ради РРФСР № 1451−1 «Про застосування векселів у господарському обороті РРФСР «було дозволено підприємствам, організаціям, установам та підприємцям здійснювати поставку продукції (виконувати роботу, надавати послуги) в кредиту із стягуванням з покупців (споживачів, замовників) відсотків, використовуючи для оформлення таких угод векселі. У цьому, як нормативної бази, надалі до прийняття відповідного законодавства, пропонувалося використовувати «Положення про перекладному і простому векселі «1930 г.(Женевська конвенція). Починаючи з 90-го року, було винесено 8 тих нормативних документів щодо використання векселі на внутрішньоросійському ринку, останній із них прийнято 11.03.1997 г. «ФЗ» «Про перекладному і простому векселі» який визначає вексельний оборот справжнє время.

2. Вексель як інструмент рынка.

2.1 Вексель — кредитний инструмент.

Вексель — складене по встановленої законом формі безумовне письмове борговий грошове зобов’язання одного боку (векселедавця) беззастережно до певному місці суму, зазначену в векселі, боці - власнику векселі (векселедержателю) — при наступі терміну виконання зобов’язань (платежу) чи з його требованию.

Вексель дає його власника право вимагати від боржника, чи акцептанта, (третя особа, обязавшегося сплатити за векселем) виплатити зазначену в векселі суму в разі настання терміну платежу. Тому вексель виступає складним расчетно-кредитным інструментом, здатним виконувати функції як цінних паперів, і кредитних грошей немає та кошти платежу. Зокрема, як цінний папір вексель сам то, можливо об'єктом різних сделок.

Основні риси векселі, сформовані України в міжнародній й згоду російської практике:

1) абстрактний характер зобов’язання, вираженого векселем (текст векселі ні утримувати посилання угоду, що є підставою видачі векселі); явний характер зобов’язання в векселем, якщо він справжнім; безумовний характер зобов’язання в векселем (вексель містить просте та нічим не обумовлене пропозиції чи обіцянку сплатити певну суму, і тому спроби обумовити платіж настанням якихабо умов немає юридичної силы);

2) вексель — це грошове зобов’язання (неспроможна вважатися векселем зобов’язання, яким сплата боргу відбувається товаром чи наданням услуг);

3) вексель — це письмовий документ (випуск векселів в безготівковій формі невозможен);

4) вексель — це документ, має суворо встановлені обов’язкові реквізити. Відповідно до Міжнародної Конвенції існує вісім обов’язкових реквізиту векселя:

— вексельна мітка — тобто слово «вексель «має міститися як в назві, але у текстовому змісті векселя;

— валюта векселі - сума платежу, що має бути зазначена, як мінімум двічі: одного разу цифрами, а вдруге прописом з великою буквы;

— інформацію про плательщике у цій векселю;

— інформацію про особі, на користь якого відбувається платеж;

— вказівку місця платежа;

— вказівку терміну платежа;

— час і важливе місце выставления;

— власноручну підпис особи, який виставив вексель. Сторони, зобов’язані за векселем, несуть солідарну відповідальність (при невиконанні зобов’язання основним боржником кредитор — векселетримач може звернутися за стягненням до будь-кого з колишніх власників, який у часи чергу при погашенні їм векселі набуває право вимоги вексельної у кожного з осіб, які проходили у вексельної цепочке).

Вексель, як інструмент кредитно-розрахункових відносин з’явився результатом багатовікового розвитку товарно-грошового хозяйства.

Поява останнього була пов’язаний із необхідністю переказування грошей із однієї місцевості до іншої, а як і під час обміну монет, мають ходіння лише у місцевості, на валюту іншого государства.

Це породжувало безліч труднощів: ризик бути пограбованим, заборона вивезення монет межі країни, де їх карбувалися, та й суто фізичні труднощі переходу через громіздкість монет.

Як вихід із становища з’явилася угода, що з перекладом і обміном грошей немає та перебувала у внесенні певному особі суми грошей до одному з зобов’язанням останнього сплатити таку суму в іншому місці монетою, має ходіння там, тобто. вексельної угоди (від англійського Wechel — обмінювати, менять).

Поштовхом до розвитку вексельних відносин послужила практика банкірів, змінював середньовічної Італії. Купець, вирушаючи на ярмарок і ризикуючи брати з собою більшу суму готівки, звертався до свого банкіру, вносив гроші й отримував від цього лист банкіру на місці призначення за жаданням видачі еквівалентній суммы.

Так з’являються три учасника вексельних отношений:

1) ремітент (векселетримач) — власник векселі, наділений правом на платіж по векселю.

2) трасант (векселедавець) — обличчя, яке видало вексель.

3) трасат (плательщик).

Ставлення цих сторін оформлялося документом (траттом), який служив, з одного боку, посвідченням особистості ремітента, як особи, якій у певному місці може бути зроблено платіж, а з іншого боку — він мав доведення його права требования.

Прийнявши вексель до платежу і перетворившись на акцептанта, трасат стає головним боржником по векселю.

У процесі звернення вексель передається від однієї власника до іншого з допомогою передавальної написи (індосаменту). Кожен індосант, як і, як і ремітент, відповідає за акцепт і платіж по векселю.

Вексельні зобов’язання платежника, векселедавця і індосантів можуть бути додатково гарантовані в цілому або частини суми у вигляді авалю — вексельного поручництва (фр. — avail), з якого обличчя (авалент), скоїла його, приймає частку провини у виконанні будь-якого з зобов’язаних за векселем лиц.

З допомогою векселі, як розрахунково-кредитного інструмента можна гасити взаємні борги за ланцюжку дебіторів і кредиторів, рятувати оборотні кошти, забезпечувати цільове користування кредитом і т.д.

Вексель, будучи засобом оформлення у товарній формі, сприяє збільшення швидкості обороту, зменшенню потреби у кредитних ресурсах і надходження засобах загалом, дозволяє господарським суб'єктам використовувати кошти у власних целях.

2.2 Вексель — фінансовий инструмент.

Розглянемо фінансову функцію векселі. По суті, дозволяючи векселедавця розраховуватися, випускати векселі в звернення, вексель постає як засіб розрахунків, тобто. заміняє гроші, найважливішої функцією яких і те, що є підстави засобом обращения.

Ми бачимо еволюцію: гроші у частини замінили бартер, натуральний обмін, відмежувавши акт продажу від акту купівлі, — вексель у частині замінив гроші, відмежувавши акт платежу від акта отримання денег.

Другий функцією грошей є їх мірою вартості. Суспільство вважає зручним використання грошової одиниці як масштабу для порівняння відносної цінності благ і ресурсов.

Це має очевидні переваги. Завдяки грошової системи потрібно висловлювати ціну кожного продукту через всі інші продукти. І знову вексель являє собою наступний щабель: він акумулює у собі цю функцію грошей, висловлюючи собою вартість тієї чи іншої товару в грошах, але позбавляючи нас від процесу перерахунку, перекладу, зберігання грошей, будучи універсальним засобом платежа.

З іншого боку, у країні зазвичай встановлюється своя міра вартості. У США мірою вартості є долар, у Німеччині - марка, у Росії - карбованець. Вексель допомагає як вести розрахунки, а й обмінювати гроші. Засіб обміну — найдавніша функція векселі. Заради неї він власне і він народжений у далекій середньовічної Италии.

Векселем було лист, з проханням про обмін векселі (даного лише у країни й забезпеченого однієї валютою) за власний кошт (іншій країні й у інший валюте).

Наступна функція грошей — гроші як накопичення, сохраняемый від незаконного продажу товарів та послуг, і забезпечує його власника купівельну здатність у потрібний майбутньому. Вексель повністю виконує і цю функцію. Він зберігає гроші векселедавця, дозволяючи замість готівки випускати вексель, а готівка залучити до обороті, нарощуючи капітал, тобто. знову вексель прийнятніший і вигідний — якого є як засобом збереження грошей, а й сприяє їхній приумножению.

Отже, виходить, що вексель виконує всі функції грошей, будучи при цьому засобом платежу і обязательством.

Вексельне походження підтверджується вексельним походженням англійських банкнот: на пятифунтовой купюрі поруч із портретом англійської королеви міститься обіцянку від першої особи сплатити подавцю цього вимоги (купюри) суму (в золотом еквіваленті) в розмірі 5 фунтів стерлінгів. У російської імперії банки не випускали векселів, а випускали кредитні квитки (власне, той самий) з правом необмеженого «розміну «банкнот на золото. Фактично, переважають у всіх цивілізованих країнах за першого випусках паперових від грошей і донині вони регулюються вексельними законами.

У англійських фунтах видно класична схема векселя:

— векселедавець (правляча англійська королева);

— векселетримач (власник банкноты);

— платежник (англійський банк); таке забезпечення паперових грошей зробила їх надійним засобом платежу, подтверждаемое авторитетом королеви і платоспроможністю (активами) англійського банка.

Отже, вексель постає як гроші, допомагає відстрочити платіж, разом із них і сплату податків. На базі вексельного обороту виникають кредитні гроші, випущені банком — эмиссионером і підтримувані його авторитетом.

3. Різновиду векселей.

3.1 Класифікація і різновид векселей.

Клас векселів досить сповнений багатоманітністю, вони різняться по емітенту, які обслуговує угодам й суб'єкта, получаемому оплату.

По ознакою емітента различают:

— казначейські векселі це короткострокові боргові зобов’язання, випущені урядом країни зазвичай за посередництва Центрального банку з терміном погашення, зазвичай, від 90 до 180 дней;

— приватні векселі це емітуються корпораціями, фінансовими групами, комерційними банками.

Вексель може обслуговувати фінансові та товарні угоди. Фінансовий вексель відбиває ставлення позики грошей векселедавцем у векселедержателя під певні відсотки. З допомогою фінансового векселі здійснюється видача кредиту, перерахування до бюджету податків, отримання бюджетного фінансування, зарплати, обмін валюти, і т.п.

Різновидами цієї фінансової векселі являются:

— дружній вексель видається однією особою іншому без наміри векселедавця зробити у ній платіж, а лише з єдиною метою пошуки грошових коштів шляхом взаємного обліку цих векселів в банке.

— бронзовий вексель це вексель, на яких годі реальна угода, немає ніякої реального фінансового обставини, у своїй хоча одне обличчя, використовується в угоді є вигаданим. Мета такої векселі - отримати під автомобіль у банку або скористатися на погашення боргів по реальним товарним угодам чи фінансовим обязательствам.

У основі товарного векселі лежить угоду з купівлі-продажу. На цій посаді може бути, з одного боку, як знаряддя кредиту, з другого боку — виконувати функції розрахункового кошти, багаторазово переходячи особисто від до рук і обслуговуючи замість грошей численні акти купівлі-продажу товаров.

Товарні (чи комерційні) векселі використовують у взаємовідносинах покупця продавця у реальних угоди з поставкою продукції або услуг.

Фінансові векселі мають у своєму основі позичку, що видається підприємством за рахунок наявних вільних коштів, іншому предприятию.

Останнім часом у Росії широкого розповсюдження набули банківські векселі. Вони засвідчують, що це підприємство не вніс у банк депозит у сумі, яка вказана у векселі. Банк зобов’язується сплатити такий вексель за умови пред’явлення його до оплати у визначений термін. У цьому на вексель нараховується певний відсотковий дохід. У разі вексель фактично виконує роль депозитного сертифіката. Такий тип векселів називається іменним векселем (ректа-вексель), його не можна индоссировать.

У банківському векселі покупець акцептує порожній формуляр векселі, який надалі заповнить продавцем. Така ситуація можлива, коли під час переговорів не встановлено остаточна ціна товару (або він може змінитися внаслідок доставки) і термін поставки. Природно, що такий вексель може бути виписаний лише сторонами, доверяющими одна одній, бо із внесенням до нього суми, відмінній від узгодженої з платником, останній усе одно буде змушений її заплатить.

Простий і перекладної вексель.

Нині країни учасниці Женевської вексельної конвенції 1930 року (зокрема і Росія, як правонаступниця СРСР) застосовують у своїх територіях «Однаковий вексельних закон ». Цього закону передбачає два виду векселі: простий і переводной.

Простий вексель (соло-вексель) є письмовий документ, у якому просте та нічим не обумовлене зобов’язання векселедавця сплатити певну суму у визначений термін й у певному місці векселедержателю чи з його наказу іншій юридичній особі. У простому векселі з початку беруть участь двоє особи: 1) векселедавець, яка сама зобов’язується сплатити за виданим векселем; 2) векселетримач, якому належить декларація про отримання платежу за векселем. Простий вексель виписується і підписується боржником і має його безумовне зобов’язання сплатити кредитору певну суму обумовлений термін й у певному месте.

Простий вексель повинен содержать:

1) найменування «вексель », включене в сама і виражене тією мовою, у якому цей документ ще составлен;

2) просте та нічим не обумовлене обіцянку сплатити певну сумму;

3) вказівку терміну платежа;

4) вказівку місця, у якому може бути зроблений платеж;

5) найменування того, кому чи наказу кого платіж може бути совершен;

6) зазначення дати й визначити місця складання векселя;

7) підпис того, хто видає документ (векселедателя).

Перекладної вексель (тратта) виписується і підписується кредитором (трассантом) і має наказ боржникові (трасату) оплатити в зазначені терміни позначену в векселі суму третій особі (ремитенту). З іншого боку, якщо простий вексель мусить мати просте та нічим не обумовлене зобов’язання, то перекладної вексель — просте та нічим не обумовлене пропозицію (прохання) сплатити певну гроші. У перекладному векселі спочатку беруть участь не на два, як і простому, а через три особи: 1) векселедавець, переводить платіж на трасата; 2) векселетримач, має декларація про отримання платежу у трасата; 3) трасат, є платником по векселю.

Переваги векселі полягають у поєднанні двох функцій — кредитної і расчетной.

Як розрахунковий інструмент, завдяки властивості индоссирования, вексель може бути платіжним засобом, замінюючи готівка при платежах.

Що ж до кредитної функції, то звичайним було оформлення товарного кредиту перехідним векселем за такою схемою: постачальник товару (векселетримач кредитного векселі) одночасно з укладенням угоди виставляє перекладної на покупця із зазначенням себе, як одержувача платежу за векселем (наказу векселедержателя).

Покупець після акцепту векселі стає основним боржником у ній (акцептантом), векселетримач у разі є кредитором і стає власником векселя.

Отже, кредит оформляється з допомогою «уніфікованого кредитного договору «- векселя.

Векселетримач може залишити вексель у своїй власності і за наступі терміну платежу, пред’явити його боржникові до погашення, може оплатити векселем новий товар, покупаемый нею самою, чи перепродати вексель, як цінний папір, наступному кредитору.

Звернення векселі має як спільні риси, і свої особливості, що відрізняють його з інших цінних бумаг.

Загальне — те, що як і, як і облігації, депозитні сертифікати та інші цінних паперів на пред’явника, вексель на пред’явника звертається шляхом простого вручення нового власника (векселедателю).

Особливістю і те, що на відміну від акцій і облігацій, які передаються шляхом купівлі-продажу з наступною зміною у списку акціонерів, або мають сертифікатів, що передаються шляхом скоєння цессии — двосторонньої поступки вимог, векселі передаються шляхом скоєння передавальної написи — індосаменту, який засвідчує перехід прав за векселем від однієї особи до другому.

Індосамент може бути безперервним, простою й нічим не зумовленим. Він поміщається на векселі чи аллонже, приєднаному (приклеєному) до векселю.

Перекладної вексель, як такої, немає сили законного платіжного кошти, а є лише представником дійсних грошей, у практиці прийнято, що должник-трассат зобов’язаний письмово підтвердити своє згоду зробити платіж за векселем в визначений термін, тобто. зробити акцепт тратти. Акцепт відбувається як написи на на лицьовій стороні векселя.

Акцепт тратти то, можливо загальним чи обмеженим. Ніякі інші обмежувальні запис у тексті тратти не дозволені, оскільки акцепт має бути простим і не обумовленою. Частковий (обмежений) акцепт — це письмове згоду боржника оплатити тільки п’яту частину суми, зазначеної на тратте.

Гарантією платежів з траттам і простим векселях був частиною їхнього авалювання (підтвердження) банками. Аваль означає гарантію платежу за векселем зі боку банку, якщо боржник не виконав термін зобов’язань за векселем. Аваль дається на на лицьовій стороні векселя.

Вексель виступає також як обігового документа. Це означає, що зроблено передачу векселі іншій юридичній особі здійснюється для іменних векселів шляхом передавальної написи (індосаменту). Така напис ставиться на зворотному боці векселі і підписується индоссантом, тобто. обличчям, що зробили передатну напис. Індосамент може бути безумовним, тому всі обмежувальні умови, внесені до нього, вважаються недійсними. З допомогою передавальної написи індосант передає іншій юридичній особі, на користь якого зроблено напис, повне право, вимоги, і ризики по векселю.

Векселі можуть враховуватися банками. Суть цієї операції у тому, що векселетримач передає (продає) векселі банку по индоссаменту до наступу терміну платежу і він здобуває при цьому вексельну суму з відрахуванням відсотка, належного банку. Цей відсоток називається облікованим відсотком, чи дисконтом. Натомість комерційних банків можуть переучесть векселі підприємств у інших кредитних установах чи Банку России.

У операції з перекладним векселем беруть участь три боку: трасант (кредитор), трасат (боржник) і одержувач платежу (ремітент). Найбільш типова схема використання цього векселі, коли предприятие-поставщик бере під свою виробничу діяльність позичку у банку і погашає її з допомогою платежів з ім'ям банку від своїх покупців, тобто. перекладної вексель погашає два кредиту: трасата трассанту і трасанта ремитенту. Ця схема дозволяє банку контролювати цільове використання кредита.

У перекладному векселі трасат після акцепту тратти прямо зобов’язання перед ремітентом. Трасант ж несе умовну відповідальність. Він зобов’язується заплатити вексельну суму, якщо трасат не акцептував вексель, акцептував, але з заплатив чи взагалі відмовився платити. Природно, що з виникнення зобов’язань по перекладному векселем ремітент повинен вчасно його до акцепту і платежу, т.к. недодержання цих умов може бути віднесене для її вине.

Перекладної вексель мусить мати такі реквизиты:

1) найменування «вексель», включене до тексту документи й виражене з його языке;

2) просте та нічим не обумовлене пропозицію сплатити певну суму денег;

3) найменування і записуйте адресу боржника (трассата);

4) вказівку терміну платежа;

5) вказівку місця платежа;

6) найменування одержувача платежу (ремітента), якому чи з наказу якого має бути зроблений платеж;

7) зазначення дати і слабким місця складання векселя;

8) підпис векселедавця (трассанта).

Документ без будь-якого з цих реквізитів немає сили переказного векселя.

Вексельні мітки. Щоб відрізнити вексель від родинних йому документів необхідно, передусім, його позначити словом «вексель». Та цього слова недостатньо, т.к. будь-якої іншої документа у разі можна заднім числом надати форму векселі. У сам текст годі мають утримуватися слова: «Заплатіть у цій векселем на користь…» чи «…платіть проти цього переказного векселі приказу…».

Вексельний сума. Для векселедержателя абсолютно байдуже, яка угода лежала основу відносин продавця та покупця. Тому вексельна сума неспроможна супроводжуватися певними посиланнями на зобов’язання в угоді. Якщо вони самі існують, то документ втрачає силу векселя.

Вексельний сума мусить бути точно зазначена з тексту векселі прописом чи цифрами. Що стосується розбіжностей між сумою, зазначеної цифрами і прописом, вірної вважається сума, зазначена прописом. Якщо векселі присутній кілька сум, він вважається виписаним на меньшую.

У перекладному векселі, який підлягає оплаті терміном по пред’явленні чи о такій-то годині часу від пред’явлення, на вексельну суму можуть нараховуватися відсотки. У векселях з фіксованою датою платежу ця умова вважається не написанным.

Відсоткову ставку повинна бути вказана в векселі, інакше вона теж вважається не написаної. Відсотки розраховуються від часу складання переказного векселі, а то й зазначена інша дата.

При переході векселі від однієї власника до іншого роздрібнення вексельної суми не допускается.

Найменування і записуйте адресу платника. Звичайно вказується зліва внизу векселі. Платником може бути юридичне, та фізичне лицо.

Термін платежу. Розрізняють такі строки платежа:

1) по пред’явленні. Платіж може бути зроблено за умови пред’явлення векселі, що обмовляється фразою: «Оплатіть по пред’явленні». У векселі можуть бути обумовлені максимальні мінімальних терміни пред’явлення, наприклад «по пред’явленні, але з пізніше (раніше) 16 червня 2003 р. При простроченню цього часу власник векселі втрачає декларація про вимога платежа.

Термін пред’явлення векселі може бути скорочений його одержувачами по индоссаменту. Векселедавець він може встановити, що вексель то, можливо пред’явлено до платежу не раніше точної дати. І тут термін для пред’явлення відраховується починаючи з цим даты;

2) о такій-то годині часу від пред’явлення (вексель «аviso»).

Запис з тексту векселі у разі має вигляд: «Платіть через (число днів) після пред’явлення». Днем пред’явлення вважається дата позначки платника на векселі про згоду на оплату (фактичний акцепт тратти) чи дата протесту з цього приводу. Якщо інше не обумовлено в векселі, то аналогічно пункту а) термін від складання до оплати ні перевищувати один рік, тобто. пред’явлення його має враховувати, що час оплати повинна припадати на річний відрізок від часу складання. Наприклад, вексель з оплатою два місяці від часу уявлення, складений 1 вересня 2002 р. має бути надано до оплати не пізніше 1 липня 2003 г.;

3) о такій-то годині часу від составления.

Відлік часу починається з наступного дні після дати складання векселі. Термін платежу вважається наступившим останнього дня, вказаний у векселі, а чи не наступного дня після нього. Якщо термін платежу визначається місяцями від дати складання, він настає у те число останнього місяці, яке відповідає числу написання векселі, і якщо такого числа немає, то за останнє число цього місяця. Якщо термін платежу призначений початку, середину, кінець місяця, то під цим маються на увазі перше, п’ятнадцяте і останнє число місяці. Фрази, відповідні умові платежу в стількито часу від складання, мають вигляд: «Оплатіть вексель через 3 місяці» чи «Термін 2 місяці від дня выставления»;

4) термін платежу — неробочий день. Платіж за таким векселем то, можливо потребован у наступний день.

Якщо векселі будь-якої термін платежу не зазначений, він вважається відповідно до «Положення про перекладному і простому векселі» векселем на пред’явника. Проте до рекомендаціям за Центральний банк РФ такий вексель вважається недействительным.

Термін платежу має бути єдиним. Забороняється виставляти векселі зі сплатою в послідовні терміни, тобто., приміром, із оплатою 30 000 рублів 1 червня 2003 р. і 50 000 рублів 1 серпня 2003 г.

Місце платежу. Місце платежу має зазначене в векселе.

Якщо інше не обумовлено, то місцем платежу зазвичай вважається місце перебування платника. Крім цього, в векселі то, можливо зазначений банк, де може бути зроблено платеж.

За відсутності зазначення місця платежу таким вважається місцезнаходження плательщика.

Вексель вважається недійсним, якби ньому зазначено кілька місць платежу. За відсутності вказівки в векселі й визначити місця платежу, й визначити місця перебування платника він також вважається недействительным.

Найменування одержувача платежу. Зазвичай на векселі пишеться: «Платіть … наказу (найменування ремітента)». У цьому вказується конкретну особу. Якщо платіж виготовляють обличчя, яку видало перекладної вексель, тобто. векселедавця, то, на ньому пишеться: «Платіть у мій користь» чи «Платіть по нашому приказу».

Виставляння векселів на пред’явника не допускается.

Вказівка дати й місця складання векселі. Місце перебування векселедавця і важливе місце складання векселі можуть збігатися. Якщо місце складання не зазначено, їм вважається місцезнаходження трасанта. Якщо й цього, у векселі немає, він вважається недійсним. Місцем складання неможливо знайти деякі географічних пунктів, наприклад «Томська область» чи аналогічні. Якщо векселі свідомо зазначено чи місце, де він у дійсності підготували, а інше, він не втрачає вексельної силы.

Вказівка часу складання векселі потрібно, щоб накинути у разі спору, був чи векселедавець в останній момент видачі векселі дієздатний чи міг узагалі приймати він вексельні зобов’язання. Дата складання відіграє в векселях з терміном оплати «о такій-то годині часу від складання», «по пред’явленні», «у стільки-то часу від пред’явлення». Векселі з нереальними датами складання вважаються недействительными.

Підпис векселедавця. Перед підписом трасанта вказуються його повне найменування і місцезнаходження. Ці дані можна вносити друкарським способом чи з допомогою штампа. Підпис ж трасанта робиться рукописним шляхом. Без неї вексель вважається недійсним. Якщо вексель виставляється підприємством, він підписується двома особами, визирующими грошові документи, чи іншими особами по доверенности.

Трасант, поставивши підпис на векселі, перебирає відповідальність за прийом векселі до оплати і її оплату. Проте може скласти із себе відповідальність за акцепт, зробивши оцінку «Без зобов’язань» чи «Без гарантії». Відповідальність платежу у разі несплати векселі боржником він зняти із себе не может.

Коли перекладному векселі є підписи підроблені чи неіснуючих осіб, то підписи інших залишаються дійсними й такий вексель не вважається автоматично недействительным.

Призначення платником за векселем будь-якого третя особа (наприклад банку) називається домициляцией, а такий вексель — домицилированным. Зовнішнім ознакою таких векселів служить напис: «платіж в … банку» під підписом платника. Банк оплачує вексель, лише коли платник вніс у банк вексельну суму чи рахунку клієнта, який видав доручення на оплату векселі, є достатня сума. Інакше банк відмовляє в платежі і вексель опротестовывается.

Банки за оплату векселів сторонніх платників зазвичай беруть невелику комісію, зі своїх клієнтів плата не взимается.

Індосамент, суті якого у тому, що у зворотному боці векселі чи додатковому аркуші (аллонже) робиться передатна напис, з якої іншій юридичній особі разом із векселем передається право отримання платежа.

Обличчя, передавальне вексель по индоссаменту, називається индоссантом, а яке здобуло — индоссатом. Дія передачі векселі називається индоссированием чи индоссацией.

Індосамент то, можливо зроблено у користь будь-якого посадовця, зокрема навіть у користь платника чи векселедавця. Вона має бути простою й нічим не зумовленим. Частковий індосамент, тобто. громадськість передачу тільки частини суми векселі, не допускается.

Індосант відпо-відає акцепт і платіж. Він може зняти із себе відповідальність шляхом написи «Без обороту прямо мені», хоча така напис, безсумнівно, знизить інтерес до такого векселем у наступних його приобретателей.

Індосант може заборонити новий індосамент застереженням «Не наказу» чи «Платіть лише …». У разі не відповідає перед такими индоссатами, коли він був сделан.

Передавальні написи зазвичай мають вигляд: «Платіть наказу …» чи «Замість мене сплатите …». Передатна напис мусить бути власноручно підписано индоссантом, інші її елементи можуть бути відтворені механічним шляхом. Закреслені индоссаменты вважаються ненаписанными.

Индоссаменты бувають наступних видов:

1) бланковий індосамент. У цьому передавальної написи не вказується, по наказу якого особи необхідно зробити платіж, але він підписується индоссантом. Такий вексель вважається виставлених на пред’явника, та її можна передати іншій юридичній особі шляхом простого вручення. Бланковий індосамент можна перетворити на повний (див. нижче), зробивши напис, за наказом якого обличчя йде зробити платіж. Силу бланкового індосаменту має індосамент на пред’явника, зазвичай що виражався словами «Платіть пред’явнику цього векселі …»;

2) іменний (повний) індосамент. І тут в передавальної написи вказується ім'я чи найменування індосата. З отриманням векселі по повного индоссаменту необхідно перевірити безперервність передатних надписей;

3) препоручительный (инкассовый) індосамент. Така передатна напис робиться власником векселі під час передачі Основних напрямів банку з проханням отримати у ній платіж. Вона містить у собі напис: «Валюта для отримання», «На інкасо», «Довіряю отримати» або аналогічний напис. Одержувач векселі по препоручительному индоссаменту не стає його власником. Індосамент лише уполномочивает його отримати гроші, опротестувати вексель у разі неотримання платежу, повідомити попередніх надписателей про непоступлении платежу тощо. Подальші индоссаменты такому векселі може лише також препоручительными.

4) Частковий індосамент — переносить на нового власника векселі лише частина прав, що з векселем. Частковий індосамент не допускается.

5) Безоборотный індосамент — який чинять із застереженням «без обороту на мене », знімає відповідальність з векселедавця по неоплаченному і опротестованому в неплатежі векселю.

6) Оборотний індосамент — який чинять без застереження «без обороту на мене » .

7) Індосамент з застереженнями — індосамент може містити застереження «на інкасо », «як довіреній », «валюта до доручення », має через просте доручення провести операції з векселем, «валюта на забезпечення », «валюта в заставу », мають через заставу векселя.

Індосат може у цьому випадку запізнілий вексель тільки порядком препоручения, тобто. з оговорками.

8) Індосамент без застережень — він вищевказаних застережень, дає право переплести вексель у звичайному порядке.

Якщо вексель передається під заставу, то передатна напис містить обмовку «Валюта під заставу», «Валюта на забезпечення» чи аналогічні написи. Векселетримач такого векселі може здійснювати повне право, які з переказного векселі, але передавати його лише з препоручительному индоссаменту.

Індосамент, досконалий після терміну платежу, має самі наслідки, як і попередній индоссамент.

Індосамент слід відрізняти від цессии, передавальної написи в іменних документах (з допомогою цессии передаються депозитні і ощадні сертифікати), переважно наводить такі различия:

1) внаслідок скоєння індосаменту індосант приймає він перед всяким наступним векселедержателем (тоді як текст передавальної написи не включена спеціальна обмовка). При цессии, поступається своїх прав відповідає лише над їх дійсність, але не осуществимость;

2) цессия є двостороннім договором між поступається і що набирає право. Індосамент ж є односторонню угоду, чинену поступається своїх прав по векселю;

3) вексельне законодавство допускає вчинення бланкового чи предъявительского індосаменту. Цессия може бути лише именной;

4) індосамент передбачає повну і безумовну передачу прав по векселем. При цессии передача прав то, можливо совершена під умовою чи частично;

5) індосамент може бути зроблений на бланку векселі чи додатковому аркуші - аллонже. Цессия то, можливо совершена як у самому документі, і окремим договором.

Акцепт переказного векселі (тратти). Як згадувалося, боржник по перекладному векселем має дати згоду на оплату тратти шляхом її акцепту. Акцепт йдеться у лівої частини лицьової боку векселі і полягає словами: «Акцептовано», чи «Прийнято», чи «Заплачу», чи аналогічними по змісту, з обов’язковим проставлением підписи платника. Проста підпис платника також позначає акцепт векселя.

Пред’явлення векселі до акцепту можна виготовити у всяке час, починаючи з дня видачі і закінчуючи моментом наступу платежу. Вексель може бути пред’явлено до акцепту і акцептовано навіть по наступу терміну платежу, і боржник відповідає у ній як і, коли б він прийняв вексель до срока.

Трасат то, можливо извещен про майбутньому пред’явленні векселі до акцепту спеціальним листом трасанта, званим «повідомним листом», чи авізо. Зазвичай, у ньому вказуються подробиці про виданому векселі: місце і час видачі, вексельна сума, термін, ім'я першого набувача, місце платежу, і навіть питання розрахунків трасанта і трассата.

Трасат може обумовити конкретний термін пред’явлення векселі до акцепту, наприклад до певного терміну. Перевідні векселі у певний день від пред’явлення мають бути представлені до акцепту в протягом року із дня їх видачі. І тут акцепт може бути датирован.

Акцепт має бути простим і не зумовленим, але він може бути частковим — тобто боржник згоден оплатити тільки п’яту частину суми. Може виникнути що ситуація, коли боржник поставив акцепт, та був, до повернення векселі, його закреслив. І тут вважається, що у акцепті було отказано.

Також акцепт тратти може зробити банк. Такий акцепт називається банківським використовується переважно для дострокового обліку векселі. Банківський акцепт обов’язковий тільки під час розрахунків з розстрочкою платежу в формі документального аккредитива.

Якщо вексель виставлено на солідні фірми, в платоспроможності яких немає сумніваються, те, як правило, векселетримач не вдається до акцепту.

Аваль. Замість банківського акцепту зручніше авалювання (підтвердження) векселі банками. Аваль постає як вексельне поручництво, щодо якої застосовується вексельне право.

Це поручництво означає гарантію повного чи часткового платежу по тратте, якщо боржник не виконав термін свої зобов’язання. Аваль дається на на лицьовій стороні векселі і полягає словами: «Вважати за аваль» чи будь-якої інший аналогічної фразою і підписується авалістом. Аваль дається за будь-яке відповідальне за векселем обличчя, тому аваліст повинен зазначити, проти всіх він дає поручництво. За відсутності такого вказівки аваль вважається виданими за векселедавця, тобто. не було за боржника, а й за кредитора.

Аваліст і трагічне обличчя, протягом якого він доручається, несуть солідарну відповідальність. Сплативши вексель, аваліст набуває право зворотного вимоги до того що, проти всіх він видав поручництво, і навіть до тих, хто зобов’язаний які були лицом.

Векселі висуваються до оплаті, а то й обумовлено інше, на місці перебування платника. Заодно він то, можливо подана рекомендація щодо оплати день платежу або звільнити протягом робочого дня двох наступних дней.

Платіж за векселем повинен слідувати негайно за пред’явленням. Відстрочка платежу можлива лише за виникненні обставин непереборної сили, наявність яких має бути підтверджено компетентним органом.

Оплата векселі може здійснюватися готівковим чи безготівковим шляхом. При цьому платник вимагатиме повернути йому тратту з розпискою про отриманні платежа.

Пред’явлення векселі передчасно не зобов’язує боржника сплачувати, хоча і може передбачити можливість оплати. З іншого боку, векселетримач може бути примушений прийняти платіж до закінчення терміну векселі, але, коли він вчасно не з’явиться за платежем, боржник може розмістити суму платежу над його рахунок на депозит в компетентному органі влади. Пролонгація, тобто. перенесення терміну платежу, заборонена, і якщо боку все-таки домовилися звідси, необхідно виставити новий вексель колишніх умовах нового срок.

Вексель можна використовувати під час розрахунків між контрагентами, які перебувають за кордоном і використовують різні валюти. Грошову суму зобов’язань не можна виражати на векселі у двох чи більше валютах. Якщо ж із умовам контракту платіж ввозяться різних валютах, то, на кожну їх складається окремий вексель.

Зазвичай, вексель виписується у валюті країни, де він повинен бути зроблений платіж. Але валюта платежу за векселем може і збігатися з валютою, де він виписаний. І тут необхідна за тексті вказати курс перерахунку валют. Якщо такої вказівки немає, то «за курс приймають офіційне співвідношення валют, чинне на місці і день платежа.

Вексель може бути прийнято до платежу чи акцепту у таких случаях:

1) коли з вказаною адресою неможливо відшукати плательщика;

2) смерті платника (для фізичного лица);

3) неспроможності плательщика;

4) тоді як векселі зазначено «не акцептовано», «не прийнято» і т.п.;

5) якщо запис про акцепті виявиться зачеркнутой.

При протесті в неплатежі вексель може бути пред’явлено в нотаріальну контору пізніше 12 годин наступного закінчення дати платежу дня, а в неакцепті - протягом терміну пред’явлення до акцепту. Що стосується закінчення цього часу векселетримач втрачає своїх прав проти індосантів, векселедавця та інших зобов’язаних осіб, крім акцептанта.

Нотаріальна контора повинна виставити протест боржникові протягом двох робочих днів після терміну оплати векселі. Якщо вексель опротестовується по неакцепту, то протест по неплатежу і пред’явлення до платежу не потрібні. Нотаріальна контора оформляє протест по встановленої формі, робить запис в реєстрі і оцінку на векселе.

Що стосується офіційного оголошення платника банкрутом можна поводження з позовом до суду без нотаріального опротестовывания векселя.

Терміни пред’явлення переказного векселі до платежу і протесту може бути збільшено тимчасово дії обставин непереборної сили, які стосуються особисто векселедержателя. Протягом чотирьох робочих днів після виконання протесту векселетримач повинен сповістити звідси свого індосанта і векселедавця. Кожен наступний індосант протягом двох робочих днів, наступних у день отримання сповіщення, повідомляє свого попередника і одночасно авалисту, коли він доручається за цього індосанта. Непосылка сповіщення не позбавляє вексельних прав векселедержателя.

Векселетримач може навернути свій позов проти індосантів, векселедавця та інших зобов’язаних лиц:

При наступі терміну платежу: якщо платіж ні совершен.

Навіть раніше наступу терміну платежа:

1) якщо мала місце повний чи частковий відмову у акцепте;

2) у разі неспроможності платника, незалежно від цього, акцептував він вексель чи ні, у разі припинення їм платежів, навіть якщо це обставина був встановлено судом, чи разі безрезультатного звернення з його имущество;

3) у разі неспроможності векселедавця за векселем, не що підлягає акцепту.

Відмова у акцепті чи платежі може бути засвідчено актом, складеним у публічному порядку (протест в неакцепті чи неплатеже).

Протест в неплатежі переказного векселі терміном визначений день чи о такій-то годині часу від складання чи пред’явлення може бути зроблений одного з двох робочих днів, що випливають у день, куди перекладний вексель підлягає оплаті. Якщо про векселі терміном по пред’явленні, протест може бути зроблено у порядку, зазначеній у попередньому абзаці, для скоєння протесту на разі неакцепта.

Протест в неакцепті від пред’явлення до платежу і південь від протесту на неплатеже.

Що стосується припинення платежів платником, незалежно від цього, акцептував він вексель чи ні, чи разі безрезультатного звернення стягнення на майно платника, векселетримач може здійснювати його ж права лише після пред’явлення векселі платникові для оплати й після виконання протеста.

У разі оголошення неспроможним платника, незалежно від цього, акцептував він вексель чи ні, соціальній та разі оголошення неспроможним векселедавця за векселем, не що підлягає акцепту, для здійснення векселедержателем належних йому прав досить пред’явлення судової ухвали про оголошення несостоятельности.

Векселетримач повинен сповістити свого індосанта і векселедавця про неакцепті або про неплатежі на протязі 4 робочих днів, наступних у день протесту, чи, у разі застереження «оборот без витрат », у день пред’явлення. Кожен індосант має протягом двох робочих днів, які йдуть у день отримання ним сповіщення, повідомити своєму індосанту отримана ним повідомлення, із зазначенням найменувань і адрес тих, хто послав попередні сповіщення тощо, сходячи до векселедателя.

Зазначені вище терміни течуть із моменту одержання попереднього извещения.

Якщо злагоді із попереднім абзацом буде послано повідомлення комуабо котра поставила свій підпис на перекладному векселі, то таку ж повідомлення має бути послано той самий термін тому, хто дав для неї аваль.

Що стосується, якщо хтось із індосантів не зазначив свого адреси чи зазначив його нерозбірливим чином, досить, щоб повідомлення було послано тому індосанту, що йому предшествует.

Той, хто має послати повідомлення, може зробити це у навіть дуже формі, навіть за допомогою простого повернення переказного векселя.

Вони повинні довести, що він послав повідомлення у призначений термін. Буде вважатися, що термін дотримано, коли лист, що містить повідомлення, відправлено по Той, хто пошле сповіщення у визначений вище термін, не втрачає свого права; несе відповідальність за збитки, який може статися з його недбалості, про те, проте, що розмір возмещаемых збитків неспроможна перевищити суми переказного векселя.

Векселедавець, індосант чи аваліст можуть у вигляді включеної в документ і підписаній застереження «оборот без витрат », «без протесту «чи будь-якої інший равнозначащей застереження звільнити векселедержателя від скоєння, реалізації його прав регресу, протесту на неакцепті чи неплатеже.

Ця обмовка не звільняє векселедержателя ні від пред’явлення переказного векселі в встановлених термінів, ні від посилки сповіщення. Доказ недотримання термінів лежить на жіночих тому, хто називає це обставина у спорі з векселедержателем.

Якщо обмовка включена векселедавцем, вона діє щодо всіх осіб, котрі підписали вексель; якщо її включено индоссантом чи авалістом, то вона не має сили лише йому самого. Якщо, попри включену векселедавцем обмовку, векселетримач робить протест, то витрати з протесту лежать у ньому. Якщо обмовка походить від індосанта чи то з аваліста, то витрати з протесту, якщо він було здійснено, може бути витребувані від усіх осіб, поставили свої подписи.

Усі що видали, акцептовавшие, индоссировавшие перекладний вексель чи поставили у ньому аваль є солідарно зобов’язаними перед векселедержателем.

Векселетримач проти неї пред’явлення позову до цих особам, до кожному зокрема і до всіх разом, який був примушений дотримуватися при цьому послідовність, у якій обязались.

Така ж право належить кожному, що підписав комерційну перекладний вексель, по тому, як він його оплатил.

Позов, пред’явлений до жодного з зобов’язаних, не перешкоджає пред’явленні позовів решти, навіть якщо вони зобов’язалися після початкового ответчика.

Векселетримач може вимагати від цього, кого він пред’являє иск:

1) суму переказного векселі, не акцептованную або оплачену, з відсотками, якщо вони були обусловлены;

2) відсотки, у вигляді шести, від часу терміну платежа;

3) витрати з протесту, витрати з посилці сповіщення, і навіть інші издержки;

4) пеню, у вигляді три відсотки, від часу терміну платежа.

Якщо позов пред’являється до терміну платежу, те з вексельної суми утримується обліковий відсоток. Цей обліковий відсоток обчислюється відповідно до офіційної облікової ставки (банківської ставці), яка у місці проживання векселедержателя на день пред’явлення иска.

Той, хто оплатив перекладний вексель, може вимагати від відповідальних проти нього лиц:

1) всю сплачену їм сумму;

2) відсотки на цю суму, обчислені у вигляді шести, починаючи з того дня, що він справив платеж;

3) понесені ним издержки.

Кожне зобов’язане обличчя, якого пред’явили чи можуть пред’явити позов, вимагатиме вручення йому, проти оплати, переказного векселі з протестом і з розпискою в платеже.

Кожен індосант, оплативший перекладний вексель, може закреслити індосамент власного літака й наступних його индоссантов.

Що стосується здійснення регресу після часткового акцепту, той, хто сплачує суму, яку вексель ні акцептовано, вимагатиме позначки цього платежу на векселі і видачі то тому розписки. Векселетримач зобов’язаний, понад те, передати засвидетельствованную копію з векселі і акт протесту у тому, щоб він міг здійснити наступний регресс.

Кожне обличчя, має право пред’явити позов, може, оскільки обумовлено інше, отримати платіж у вигляді нового векселі (зворотної тратти), виданого терміном по пред’явленні однієї з відповідальних проти нього осіб, з платежем за місцем проживання цього лица.

Якщо зворотна тратта видана векселедержателем, то сума її встановлюється за курсом для перекладних векселів терміном по пред’явленні, виданих цього разу місце проживання відповідального особи, на місці платежу по початкового векселем. Якщо зворотна тратта видана индоссантом, то сума її встановлюється за курсом для перекладних векселів терміном по пред’явленні, виданих цього разу місце проживання що гарантує обличчя на місці проживання векселедавця по зворотної тратте.

Після закінчення термінів, встановлених: для пред’явлення переказного векселі терміном по пред’явленні чи у стільки-то часу від пред’явлення; з метою протесту на неакцепті чи неплатежі; для пред’явлення до платежу у разі застереження «оборот без витрат »; векселетримач втрачає своїх прав проти індосантів, проти векселедавця та запровадження проти інших зобов’язаних осіб, крім акцептанта.

Що стосується непредъявления до акцепту вчасно, обумовлений векселедавцем, векселетримач позбавляється належних йому прав, виникаючих як внаслідок неплатежу, і внаслідок неакцепту, за умови що з утримання умови не випливає, що векселедавець припускав звільнити себе лише від відповідальності за акцепт.

Якщо термін на пред’явлення обумовлений в индоссаменте, то посилатися нею може лише индоссант.

Якщо пред’явленні переказного векселі чи здійсненню протесту на встановлених термінів заважає нездоланна перешкода (законодавче розпорядження якоїсь держави або інший випадок непереборної сили), то ця дата удлиняются.

Векселедавець, індосант чи аваліст можуть включати у вексель обмовку «оборот без витрат», «без протесту» чи аналогичную.

Ця обмовка звільняє векселедержателя від скоєння реалізації його права регресу протесту на неакцепті чи неплатежі. Але вона не звільняє де його від пред’явлення векселі в встановлених термінів, ні від посилки повідомлення. Якщо обмовка включена векселедавцем, вона має силу щодо усіх фізичних осіб, котрі підписали вексель. Якщо раніше поставить індосант чи аваліст, вона діє лише стосовно их.

Якщо, попри включену векселедавцем обмовку, власник векселі робить протест, то витрати протесту лежать на нем.

Якщо позов пред’являється до терміну платежу, те з вексельної суми утримується обліковий відсоток, розраховуваний по офіційної банківської облікової ставки на місці перебування векселедержателя на день пред’явлення иска.

Якщо векселетримач задовольнив свій позов проти одного з індосантів, то останній може, своєю чергою, також пред’явити позов, але до попереднім индоссантам, т.к. такі його надписатели перестають відповідати у цій векселю.

Заодно він на свій позов включає, крім сплаченої суми, відсотки її у і понесені издержки.

Векселетримач проти неї звернення до суду по опротестованому векселем протягом терміну вексельної давності. Позов до акцептанту може бути пред’явлений протягом 3 років, до векселедателям і з перекладному і з простому векселем, а також до индоссантам — протягом 1 року; позови між індосантами пред’являються протягом 6 месяцев.

Банки часто виконують доручення векселедержателей одержання платежів за векселями вчасно. Банки беруть себе відповідальність за поданням векселів вчасно платникові й отримання належних із них платежів. Якщо платіж надійде, вексель повернутися боржникові. Якщо ні, вексель повертається кредитору, але з протестом в неплатежі. Отже, банк відпо-відає наслідки, що виникли внаслідок недогляди протеста.

Шляхом операцій банки можуть зосередити у своїх рахунках значні кошти й отримують в безплатне користування. Разом про те, вони досить прибуткові, т.к. за інкасо стягується певна плата.

Вони вигідні й у клієнта, оскільки банки завдяки тісною взаємовідносинам між собою можуть виконувати доручення клієнта швидше, і дешевше, клієнт як і звільняється з необхідності ознайомитися з термінами пред’явлення векселів до платежу, що потребувало витрат значно більших, ніж комісійні банка.

Банки можуть за дорученням клієнта виробляти платежі за векселями в установлений термін. Цю операцію називають домициляцией, вона протилежна инкассированию.

Домицилируя вексель, банк несе ніякої відповідальності, т.к. клієнт вносить суму платежу заздалегідь. Інакше банк відмовляє в платежі, і вексель протестуется звичайним порядком проти векселедателя.

4. Вексельний ринок у России.

У розділі ми зупинимося лише з деяких аспектах функціонування вексельної системи в России.

19 жовтня 1993 р. Президент РФ видав Указ «Про поліпшення розрахунків у господарство і підвищенні відповідальності право їх своєчасне проведення». Цей Указ наказував комерційних банків переоформити фінансовими векселями прострочену кредиторську заборгованість підприємств за станом на 1 листопада 1993 р. Цю операцію планувалося завершити три місяці, тобто. до 31 січня 1993 р, проте банки, куди припала б основна робота з переоформленню цю заборгованість, дружно виступили проти указу, що Головою Банку Росії спрямоване з ім'ям Президента РФ лист «Про реалізації указу від 19 жовтня 1993 р. № 1662 «Про поліпшення розрахунків у господарство і підвищенні відповідальності право їх своєчасне проведення». Пославшись на недосконалість законодавчої бази для, відсутності юридичного поняття «Простий фінансовий вексель», а як і не відповідності Основ громадянського законодавства «Встановлення процедури переоформлення комерційними банками простроченої кредиторську заборгованість підприємств і організацій, оскільки заборгованість боржників за товари та утворюється перед комерційними банками, а над іншими підприємствами і організаціями та причетний немає договору банківського рахунки, а утворюється відповідно до договорами між підприємствами і міжнародними організаціями на поставку товарів хороших і надання услуг.

Що стосується переоформлення комерційним банком заборгованості підприємства міста і організації векселем потрібна зміна договору сторін, оскільки така операція порушує їх волевиявлення і тягне виникнення цивільних правий і обов’язків між підприємством, і комерційним банком у цій векселем". Через війну указ президента виконано не был.

Проте проблема неплатежів підприємств продовжувала приймати загрозливі форми, і 23 травня 1994 р. Президент РФ видає Указ «Про додаткові заходи із нормалізації розрахунків й зміцненню платіжної дисципліни в народному господарстві», у якому після проведення чекової приватизації знову наказувалося підприємствам перевести заборгованість векселі єдиного зразка. Водночас давалися доручення Центральному банку РФ, міністерствам й відомствам для розробки процедур опротестування їх і звернення на майно боржника. На виконання цього указу Уряд РФ випустило постанову «Про оформлення взаємної заборгованості підприємств і закупівельних організацій векселями єдиного зразка і розвитку вексельного звернення», яке запроваджувала із першого листопада 1994 р. єдиний зразок бланків простого і переказного векселів. Виготовлення бланків векселів доручено Міністерству фінансів РФ, які поширення — органам Федерального казначейства і Центральному банку РФ. Єдині бланки векселів можуть лише юридичними особами-резидентами (крім бюджетних установ), і можуть оформлятися операції з відстрочкою платежу трохи більше 180 днів. Цією постановою також давалося завдання різним відомствам з підготовки відповідних нормативних актов.

Природно, що підприємства, можуть використовувати на взаєморозрахунках не лише бланки єдиних векселів. Проте треба враховувати таку проблему. Вексель належить до цінних паперів, і бланки їх можуть виготовлятись лише друкарнями, мають спеціальну ліцензію. З іншого боку, Положення про перекладному і простому векселі визнає дійсним вексель, написаний на простий папері. Але виписку такого векселі можна прирівняти до самостійного виготовлення вексельного бланка з усіма з цього последствиями.

Найбільшого поширення набула у Росії отримали банківські векселі, оскільки вони емітуються зазвичай обох цілей — щоб одержати інвесторами доходу їх купівлі й до виконання розрахункових функцій між підприємствами. Деякі векселі поєднують у собі обидві ці функции.

Банки випускають карбованцеві, валютні векселі і змішані рублево-валютные векселі. Карбованцевий вексельний ринок російських банків досить диверсифіковано. Переважна більшість векселів эмитируется терміном від 1 до 3 місяців, проте, існують боргові зобов’язання як із терміном 3 — 7 днів, і до 1 року. У термінових векселях з більшими на термінами погашення деякі банки беруть у текст векселі сітку цін викупу за дострокового його погашенні, тобто. клієнт може планувати дохідність власні гроші терміном менший, ніж термін випуску даного боргового обязательства.

Ощадний банк РФ пропонує своїх клієнтів простий карбованцевий вексель для юридичних. Доход у ній формується з допомогою відсотків, нарахованих на вексельну суму. Перевагою цього векселі і те, що, купивши їх у одному відділенні Ощадбанку РФ, погасити може бути у кожному іншому. Передбачено і дострокове пред’явлення векселі до оплати, але відсотки у разі нараховуватимуться за ставкою за депозитними вкладами до запитання. Якщо власник векселі прострочив час їх погашення, то оплата його проводиться у разі пред’явленні протягом 1 року із дня платежу, вказаної у векселі. При втраті векселі розрахунки з векселедержателем здійснюються за його заяві, але через року, після яка вказана у векселі дати платежа.

Заключение

.

Отже, вексель — складене по встановленої законом формі безумовне дебентура, видане однією стороною (векселедавцем) інший боці (векселедержателю); цінний папір. Розрізняють простий і перекладної вексель. Вони вирізняються тим, що у перекладному векселі платником є той, хто взяв він зобов’язання платежу (акцептант). Передача від одного власника іншому регулюється у вигляді індосаменту. Вексель виконує розрахункову функцію, що він видається у тому, аби вгамувати грошовий борг по попередньої угоді шляхом заміна його нового вексельний борг. І кредитну, т.к. здебільшого відстрочка оплати готівкою грошима купівлі супроводжує видачу векселі. Векселі поділяються на: фінансові, товарні, дружні й бронзові. З допомогою векселі можна оплатити куплений товар чи надати послуги за умов комерційного кредиту, повернути отриману позичку. Про все це докладно йшлося у першому розділі даної работы.

Впровадження вексельного кредиту дає можливість підприємствам розплатитися за придбані товари та й те водночас максимально скоротити обслуговування боргу. Гострий брак оборотних засобів, викликана зростання цін, неплатежів тощо. підштовхує підприємство до звернення до банку по кредити. Використання вексельного кредиту дозволяє їм отримати підприємствам під прийнятну відсоткову ставку (від 20 до 60% річних) надійне платіжне засіб до розрахунку з партнерами.

Переваги отримання вексельних кредитов:

— можливість прискореної оплати продукції або послуги — відсутність витрат часу на міжбанківський пробіг; - можливість поповнення оборотних засобів; - повне включення відсоткових виплат з обслуговування вексельних кредитів на собівартість — за абсолютним більшості випадком відсоток по вексельному кредиту значно нижчі від діючої ставки Центробанку Росії; - можливість видачі кредиту пакетом векселей.

Ряд російських банків активно практикують вексельні операції, розглядаючи їх як ефективний засіб залучення й утримання клієнта, що за умов кризи ліквідності і загострення міжбанківської конкуренції є пріоритетним задачей.

Отже, підсумуємо даної роботи. Вексель — тема цікава, має великий потенціал для подальших исследований.

З огляду на просторості цієї теми неможливо охопити всі можливі нюанси вексельного обігу євро і кожна гілка його сторін вимагає окремої розробки, т.к. процес вексельного звернення постійно розвивається, збагачується новизною способів і методів обращения.

Список використовуваної литературы:

1. Брызгалин А. В., Берник В. Р., та інших. «Векселі і взаємозаліки» Москва — Єкатеринбург, Аналітика — Пресс 1999 год.-368с.

2. Каратуев О. Г. «Вексель у питаннях і відповідях» Москва РДЛ 1997 р.- 264с.

3. Лукасевич И. Я. «Аналіз фінансових операцій». Москва 1998 г.-165с. 4. «Ринок цінних паперів: Підручник», під ред. Галанова В. А., Басова А.І. -М:Финансы і статистика, 1996 р. -352с. 5. Фельдман А. А. «Вексельне звернення. Російська і міжнародний практика». -М:ИНФРА-М, 1995 р. -352с. 6. Фельдман А. А. «Державні цінних паперів». -М:ИНФРА-М, 1995 р. -240с. 7. Хабарова Л. П. «Облік і оподаткування операцій із векселями»,/ Бухгалтерський бюлетень, 1997 р. -176с. 8. Грицун Ю. Н. «Проблеми дефіциту грошей немає та особливості вексельного кредитування». / Фінанси № 12, 1997 р. 9. Мєшкова Є.В «Скромна «чарівність «векселі та управління ризиками». / Економіка життя й. № 45, 1997 р 10. «Економіка життя й»,/ № 45, листопад 1999 р., стор.5. 11. «Бізнес-середовище»,// № 44,45, листопад 1999 р. 12. «Банківська справа» підручник, під ред. В. И. Колесникова — М — Фінанси і статистика 2001 г.-464с.