Розділ 3. Економічний аналіз

За підсумками роботи підприємства за І квартал 2015 року за показником «Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)» при плановому завданні 3850,0 тис. грн. фактично отримано 5574,0 тис. грн., що становить 144,8%, або ж на 1724 тис. грн. більше. Це пояснює більшою кількістю укладених договорів відносно реалізації лісопродукції.

По показнику «Інші операційні доходи» фактичний показник становить 612 тис. грн. при плановому -128 тис. грн.

По показнику «Інші доходи» фактичні надходження становлять 95 тис. грн.

Фінансовий результат від операційної діяльності склав 331 тис. грн. при запланованому 44 тис. грн.

Фінансовий результат до оподаткування фактичний обсяг за звітній період склав 426 тис. грн. при запланованому 81 тис. грн.

В І кварталі 2015 року підприємством отримано прибуток в розмірі 401 тис. грн. при запланованому 63 тис. грн.

Перевищення фактичного показника «Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)» на 1171 тис. грн. пояснюється перевищенням фактичного показника «Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції» над плановим.

Перевищення фактичного показника виконання фінансового плану за І квартал 2015 року «Адміністративні витрати» на 529 тис. грн. обумовлено збільшенням витрат на службові відрядження на 16,0 тис. грн., витрати на оренду службових автомобілів на 134,0 тис. грн., на зв’язок — 26,0 тис. грн., на оплату праці - 360,0 тис. грн., соціальні заходи — 130,0 тис. грн., амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення 63,0 тис. грн., організаційно-технічні послуги 24,0 тис. грн., консультаційні та інформаційні послуги 16,0 тис. грн., витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загальногосподарського використання 216,0 тис. грн., у тому числі інші адміністративні витрати, 57,0 тис. грн.

Перевищення фактичного показника «Витрати на збут» на 477,0 тис. грн. пояснюється перевищенням витрат на транспортні витрати на 1138,0 тис. грн., витрати на оплату праці 55 тис. грн., амортизація основних засобів і нематеріальних активів 3 тис. грн., інші витрати на збут 21 тис. грн.

Зменшенням фактичних показників «Розвиток виробництва» на 54 тис. грн. зумовлене отриманням збитків в попередніх звітних періодів.

За звітній період сплата єдиного соціального внеску становила 801,0 тис. грн., при запланованому обсязі 800,0 тис. грн., місцевих податків та зборів сплачено більше ніж заплановано на 6,0 тис. грн. Дане збільшення пояснюється збільшенням фонду оплати праці.

галузевий нематеріальний грошовий економічний.