Бизнес-план фірми Автодиск

Министерство освіти та Украины.

ХГАГХ.

кафедра «Економіки строительства».

Курсова робота з планированию.

Бізнес-план фірми «Автодиск».

Становив ст. 4-го курсу ф-та Еге і М грн. ЭСП-1.

Чечель А.Н.

Проверил.

Тимошенко У. Н.

Харків 2003.

1. Резюме.

3 2. Опис товара.

4 3. Ринок і маркетинг.

5 4. Ризики проекту 8 5. Ценообразование.

10 6. Фінансовий план.

Резюме.

Фірма «Автодиск» планує виробництво нового виду продукції: автомобільних литих дисків і вихід із нею ринку р. Харкова. Литі диски від дисків міцністю і приємнішим дизайном. Колеса з цими дисками міцніші і привабливі. Фірма планує зайняти 1% ринку протягом року. Основні конкуренти є вітчизняні фірми, зарубіжні фірми, і навіть крапки над ринках, які торгують дисками з разборки.

План просування товару ринку. Застосовується підхід до ціноутворення. Ціна така, як і в вітчизняних виробників, але наголос робиться на проведення інтенсивної кампанії виробництва дисків вищої якості ніж в вітчизняного виробника. Що ж до конкурентів, які дисками з розбірки, то наша фірма на відміну від нього наголошує на якісне гарантійне обслуговування. У рекламі розглядаються наявність унікальних властивостей товару, тестування його незалежними лабораторіями й сертифіката відповідності нормам та стандартів. Рекламна кампанія повинно бути під гаслом «Відмінні диски — відмінний автомобиль».

Канали збуту. Планується продаж товару через фірмовий магазин «Атодиски» і крізь торгових посередників зі знижками 10%, оптові продажу зі складу (партіями від 50 дисків) із знижкою 5%.

Наша фірма надаватиме розстрочку для придбання тим більше од 10 дисків терміном до 1 месяца.

Оцінка ризику проекту. Проведено експертну оцінку можливих ризиків. Для ризиків бал яких WinVi>10 розроблено заходи противодействия.

Джерелом фінансування початковій діяльності підприємства, буде кредит банку. Передбачається готівковий і безготівковий розрахунок замовників з підприємством. Планований обсяг виробництва 7425 дисків протягом року. Планування виробництва на 1 год.

Робочий персонал складається з 12 людина: директор, заступник директора з економіки і маркетингу, бухгалтер, технолог, приёмщик замовлень і сім рабочих.

Якщо реалізація дорівнюватиме повністю виробництву, то очікувана прибуток становитиме близько 200 тис. грн. Її вистачить погашення кредита.

Інформації про предприятии:

Фірма «Автодиск» (зареєстровано, має лицензию).

Адреса: 310 168 р. Харків вул. Героїв праці 98.

«Автодиск» обладает:

. складські приміщення 100 м².

. виробничі площі 200 м².

Опис товара.

Автомобільні диски є важливою частиною цьогорічного автомобіля. Від якості дисків залежать зовнішній вигляд, зручність управління автомобілем. Фірма виробляє литі диски, значно збільшує прочность.

Технічні характеристики:

. діаметр 30 див., ширина 20 см.

. спеціальний сплав з додаванням титана.

. розраховані на пробіг 300 тис. км.

Диски відповідають стандартам та такі диски в Украине.

Диски розраховані для коліс на автомобілі ВАЗ, і навіть автомобілі зарубіжного виробництва середнього класу. Наприклад, Opel, Wolks Vagen, Audi тощо. Покупцями може бути як власники персональних автомобілів, так і фірми займаються ремонтом автомобилей.

На ринку реалізуються диски деяких зарубіжних виробників, і навіть вітчизняних. З імпортних дисків в нашій країні поширені диски марки «Блукач» і «Крайслер». У на відміну від імпортних дисків, ціна коливається від 300, 400 грн. і більш, наші диски коштують близько 300 грн., а якість в них гірше ніж в импортных.

Наші диски набагато перевершують за якістю диски вітчизняного виробництва. Це прямо підтверджено кількома тестовими лабораторіями. Є сертифікат якості. Використовується новий унікальний сплав з додаванням металопластику (є патент). Це уможливлює кращу міцність і износостойкость.

Ринок і маркетинг.

Аналіз рынка.

Проводився опитування власників десяти найбільших магазинів, торгуючих запчастинами до автомобілів. Анкета містила питання кількості покупців цього виду продукції, про темпи зростання кількості покупців з попередніх років. Ці 10 магазинів охоплюють 90% ринку автомобільних дисків м. Харкові, інші 10% посідає торгівлю на ринках і продаж із разборки.

З анкет отримані такі данные:

. середні темпи зростання кількості покупців протягом двох попередні року 21%.

. обсяг продажу грн. середній за 2002 год144,4 млн.

. середні темпи зростання обсягу продажів протягом двох попередні року 24%.

Найбільше продано дисків вітчизняних фірм і дисків з разборки.

Аналіз фірм, котрі займаються ремонтом і технічним обслуговуванням автомобілів, також грунтується на поширенні анкет.

Були отримані такі данные:

. кількість даних фірм — 52.

. обсяг продажів дисків за 2002 рік — 125 млн. грн.

. темпи зростання обсягу продажів протягом двох попередні роки 11%.

Наша фірма планує діяти наступних сегментах рынка:

. ринок приватних осіб — власників автомобилей.

. ринок фірм, котрі займаються ремонтом і технічним обслуговуванням автомобилей.

Загальний обсяг ринку, який виходить фірма составляет:

144 млн. + 125 млн. = 269 млн. грн. зі середніми темпами зростання (11+21)/2=16,5% в год.

Такі темпи зростання зберігаються на найближчі 2 — 3 года.

Сьогодні потреби покупців над ринком власників автомобілів задовольняється переважно рахунок вітчизняних фірм і торговців, котрі займаються розбиранням автомобілів імпортного виробництва. Наша фірма передбачає виходити ринку з ціною продукту трохи більшої чи приблизно однаковою цінами цих реалізаторів, зі значно великими термінами служби наших дисків (300 тис. км.).

Проте можуть існувати такі вступу на рынок:

. обмеження потужності предприятия.

. широка популярність інших фірм і мала популярність нашої фирмы.

Для визначення конкурентоспроможності товару склалася група з висококваліфікованих фахівців і було приведено порівняльна характеристика за такими чинниками конкурентоспроможності. Кожен чинник оцінювався балами від 1 до 5.

|Факторы конкурентоспроможності |Автод|Диски |Импор|Отече| | |позов |з |тные |ствен| | | |розбірки |диски|ные | | | | | |фірми| |Товар: | | | | | |якість |5 |4 |5 |2 | |престиж торговельну марку |1 |0 |2 |2 | |рівень післяпродажного обслуговування |3 |0 |4 |1 | |Ціна: | | | | | |продажна |4 |5 |0 |4 | |% знижки |2 |0 |0 |2 | |Просування на ринках: | | | | | |реклама |2 |0 |4 |2 | |пропаганда |0 |5 |1 |1 | | | | | | | |Сумарна оцінка | | | | | | |17 |14 |19 |14 |.

Перед фірмою поставлено завдання виходити ринок автомобільних дисків р. Харкова все й зайняти відразу ж 1% рынка.

Можливі протидії нашому вступу ринку із боку вітчизняних фірм то, можливо зниження ціни на всі свою продукцию.

Відповідним дією то, можливо посилення рекламної кампанії уряду й застосування наступного прийому маркетингу — кожному покупцю забезпечується можливість безплатної балансування коліс протягом 3 тижнів від дня покупки.

У рекламі основний наголос робиться на наявність унікальних властивостей товара.

Реалізація рекламы:

. вивіски в українських магазинах автозапчастей.

. рекламні оголошення газетах і часописах автолюбителей.

. телереклама і радиореклама.

Канали збуту продукции:

. зі складів фирмы.

. через посредников.

. через магазини різних фирм.

Ризики проекта.

Перелік ризиків: 1. Фінансово-економічні риски:

. нестійкість спроса.

. поява альтернативного продукта.

. зниження цін конкурентами.

. збільшити виробництво у конкурентов.

. зростання налогов.

. неплатоспроможність покупателей.

. невчасна постачання комплектующих.

. зростання ціни сировину, материалы.

. непередбачені витрати через інфляцію 2. Труднощі з набором кваліфікованою робочою сили 3. Технічні риски:

. нестабільність якості сировини й материалов.

. відсутність резерву мощности.

Оцінка ризиків проводиться експертами по 100 бальної системі (3 человека).

|Риски |Експерти |середня | | | |оцінка | | |1 |2 |3 | | |Нестійкість попиту |0 |0 |25 |8,3 | |Поява альтернативного продукту |50 |75 |25 |50 | |Зниження цін конкурентами |100 |75 |50 |75 | |Збільшення виробництва у конкурентів |75 |100 |75 |83,3 | |Зростання податків |50 |75 |50 |58,3 | |Неплатоспроможність споживачів |25 |50 |25 |41,7 | |Несвоєчасна постачання комплектуючих |75 |100 |100 |91,7 | |Зростання ціни сировину і матеріалів |75 |50 |75 |66,7 | |Непередбачені витрати через інфляцію |50 |75 |75 |66,7 | |Складність з набором кваліфікованою робочою сили |0 |0 |0 |- | |Нестабільність якості сировини |25 |0 |0 |8,3 | |Відсутність резерву потужності |75 |75 |75 |75 |.

0 — ризик несущественен.

25 — ризик швидше за все не реализуется.

50 — здогадалася про прихід події нічого сказати нельзя.

75 — ризик швидше за все появится.

100 — ризик напевно осуществится.

Для найімовірніших ризиків потрібно розробляти такі заходи |Непередбачені витрати зокрема из-за|Занимать кошти на твердої валюті | |інфляції | | | | | |Несвоєчасна постачання комплектуючих |Мінімізувати контакти з маловідомими| | |постачальниками | | | | |Збільшення виробництва у конкурентів |Збільшення рекламної кампанії | | | | |Відсутність резерву потужності |Укласти договір про оренду | | |производстве-нной лінії |.

Ціноутворення. |Витрати з економічних елементам |Усього за|На 1 | | | |виріб | | |1 рік |грн. | | |грн. | | |Матеріальні витрати |941 330 |126,78 | |Амортизаційні відрахування |4375 |0,59 | |Заробітну плату працівникам |90 720 |12,22 | |Відрахування на зарплатню до соціальних фондів соціального страхування |34 347 |4,63 | |Інші витрати |126 000 |16,97 | | | | | |Усього |1 196 772 |161,19 | | | |32,24 | | | |193,43 | | | |38,69 | | | |232,12 | |Рентабельність (20% собівартості) | | |Вартість без ПДВ | | |ПДВ | | |Відпускна ціна | |.

Фінансовий план.

Проект здійснюється рахунок кредиту банку у розмірі 60 тис. грн. під відсотки у вигляді 30% годовых.

Для виробництва закуповується таке оборудование.

|№ |Найменування |Колі- |Вартість |Загальна | | | |чество |одиниці |вартість| | | |прим. |грн. | | | | | | |грн. | |1 |Установка з виготовлення сплаву |3 |2500 |7500 | |2 |Верстат штампувальний |2 |5000 |10 000 | | | | | |17 500 | | | | | |1000 | | | | | |18 500 | |Усього | | |Інші інструменти | | |Усього | |.

Продуктивність становитиме 33 диска за смену.

Формування собівартості відбуватиметься за наступним основним элементам:

. амортизация.

. матеріальні витрати зокрема видатки электроэнергию.

. зарплата работников.

. відрахування на зарплату.

. прочие.

Нарахування амортизации.

Експлуатується устаткування, т. е. основні фонди 2-ї групи, норма амортизації куди становитиме 25% на рік. Сума амортизаційних відрахувань протягом року буде равна:

17 500 Ч 0,25 = 4375.

Матеріальні затраты.

Витрата сировини й материалов.

У зміну виробляється 33 вироби. Протягом року здійснюватиметься 225 Ч 33 =7425 шт.

|Материал |Витрата на |Вартість |Вартість |Вартість | | |1 виріб |за 1 кг. |на 1 |на 7425 | | | | |виріб |прим. | |Титановий сплав |2,0 |60 |120 |891 000 | |Сталь марки ГОСТ 1245–76 |3,0 |0,5 |1,5 |11 137 | |Пластик марки ГОСТ 1593–33 |0,6 |1 |0,6 |4455 | |Усього | | |122,1 |906 592,5 |.

Транспортні расходы.

1 годину роботи автомобіля 3,20 грн. Поїздки за матеріалами 14 годин на місяць, які коштувати 44,8 грн. на місяць. Транспортні витрати протягом року будуть составлять.

44,8 Ч 12 = 537,6.

Оплата ж электроэнергию.

Споживана потужність 1-го верстата 20 кВт вартість кВт-години = 0,2 грн. Устаткування працює 8 годин на день.

Таблиця розрахунку і щодо оплати електроенергію |Найменування устаткування |Ко|Потреб|Потреб|Продол|Стоимо|Потреб|Плата| | |ли|ляемая|ляемая|житель|сть |льоно |за | | |че|мощ- |мощ- |ность |1-го |элек- |рік | | |ст|ность |ность |работы|кВт-ч |троэне|грн. | | |во|единиц|всего |оборуд|грн. |ргии | | | |ма|ы обо-|обору-|ова- | |протягом року| | | |ши| | |ния за| | | | | |зв |рудова|довани|год в | |кВт.год | | | | |ния |я кВт |годиннику | | | | | | |кВт | | | | | | |Установка з виготовлення сплаву |3 |15 |45 |1800 |0,2 |81 000 |16 200| |Верстат штампувальний |2 |25 |50 |1800 |0,2 |90 000 | | | | | | | | | |18 000| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |34 200| |Усього | |.

Разом матеріальні затраты:

. сировину і матеріалів = 906 592,5 грн.

. транспортно-заготівельні витрати = 537,6.

. Плата електроенергію = 34 200.

. всього = 941 330,1.

Витрати на зарплату.

|Должность |зарплатню за |зарплатню за | | |місяць |рік | |Директор |1000 |12 000 | |Заступник директора |900 |10 800 | |Бухгалтер |800 |9600 | |Технолог |680 |8160 | |Приймальник замовлень |580 |6960 | |Робочий V розряд |600 |7200 | |Робочий V розряд |600 |7200 | |Робочий V розряд |600 |7200 | |Рабочий-штамповщик V розряд |600 |7200 | |Рабочий-штамповщик V розряд |600 |7200 | |Рабочий-сборщик |600 |7200 | | | | | |Усього |7560 |90 720 |.

Відрахування на зарплату (37,86% від нарахованої зарплаты).

90 720 Ч 0,3786 = 34 346,59.

Інші расходы.

Орендується два приміщення 100 м² і 200 м². Орендну плату за 1 м² = 30 грн. Протягом року орендної плати становитиме: 30 Ч 300 Ч 12 = 108 000 грн.

Виплата банку відсотків становитиме: 60 000 Ч 0,3 = 18 000 грн. за год.

Усього інші видатки складати: 108 000 + 18 000 = 126 000.

Валові расходы:

. матеріальні витрати = 941 330,1.

. амортизаційні відрахування = 4375.

. зарплата = 90 720.

. відрахування на зарплату = 34 346,59.

. інші витрати = 126 000.

Усі витрати без ПДВ = 1 196 771,6.

ПДВ = 287 273,25.

Усього = 1 484 044,8 грн.

Валові расходы:

Реалізована продукція на сумму.

7425 прим. Ч 232,12 грн. = 1 723 491 грн.

Прибуток, підлягаючий налогообложению.

1 723 491 — 1 484 044,8 = 239 446,2.

Податок з прибутку (30%).

239 446,2 Ч 0,3 =71 833,86.

Торішній чистий прибуток, залишається у розпорядженні предприятия:

239 446,2 — 71 833,86 = 167 612,34 грн.

Її вистачить погашення кредиту, а що залишилася прибуток можна використовуватиме розширення предприятия.

Розрахунок точки безубыточности.

Усі загальні витрати розділити на постійні й перемінні. Постійні витрати протягом року будуть составлять:

. амортизаційні відрахування = 4375.

. видатки зарплату невиробничого персоналу = 47 520.

. відрахування на зарплату невиробничого персоналу = 17 991,07.

. орендної плати = 108 000.

. платежі за кредитами банку (відсотки) = 18 000.

Усього = 195 886,07.

Змінні затраты:

. всі матеріальні витрати = 941 330,1.

. зарплата персоналу зайнятого у виробництві = 43 200.

. відрахування на зарплату виробничого персоналу = 16 335,52.

. ПДВ = 287 273,25.

Усього = 1 288 138,8.

Крапка беззбитковості показує, що й за такої ж оцінки якості та собівартості обсяг виробництва та реалізації буде набагато меншою 3,5 тис. штук за рік то витрати будуть вищими ніж виручка і підприємство терпітиме збитки. Тому слід намагатися обсяг реалізації тримати вище 3,5 тис. штук за год.