Аналіз якості депозитної діяльності банку АКБ «Укрсоцбанк»

Контрольна робота з теми:

Аналіз якості депозитної діяльності банку АКБ «Укрсоцбанк»

Вступ

Банки є однією з найважливіших структур ринкової економіки, банківська діяльність суттєво підвищує ефективність суспільного виробництва, сприяє активізації підприємницької діяльності.

Основою ефективної діяльності банку та здійснення активних операцій є створення ресурсної бази, а саме — сукупності грошових коштів з різних джерел надходження.

В умовах ринкової конкуренції для банків важливо приділяти значну увагу залученню коштів юридичних та фізичних осіб на депозитні рахунки. Здійснення депозитних операцій сприятиме збільшенню ресурсної бази банку для здійснення кредитних операцій та забезпечення бажаного рівня доходів.

Зміни валютних курсів, нестабільний стан окремих великих банків вплинули на довіру українців, які мають гривневі та валютні заощадження.

Основною проблемою є те, що вкладники, втративши довіру до банківських установ, почали забирати гроші з депозитних рахунків. Тому питання вдосконалення організаційного процесу залучення та управління коштів клієнтів є актуальним, бо формування депозитної бази банку потребує розробки чіткого наукового управління фінансами.

В умовах фінансової кризи це питання стає найбільш важливим, адже масове вилучення депозитів вкладниками значно погіршує ліквідність банків. Тому перед банками постає питання залучення нових коштів та утримання існуючих вкладників. Саме від ефективності здійснення депозитної діяльності залежить фінансова стабільність банку, його подальше існування, прибутковість, платоспроможність та надійність.

Даній проблематиці присвячено роботи багатьох вітчизняних та зарубіжних вчених.

Основними завданнями контрольної роботи є:

1) Дослідити економічну сутність депозитних операцій банку.

2) Визначити основні положення депозитної політики, як інструмента управління залученими ресурсами.

3) Розглянути організацію управління депозитною діяльністю банку.

4) Дати загальну характеристику АКБ «Укрсоцбанк» та визначити основні показники його діяльності.

5) Проаналізувати фінансовий стан та депозитну діяльність АКБ «Укрсоцбанк».

6) Розробити рекомендації щодо покращення депозитної діяльності АКБ «Укрсоцбанк».

Об'єктом дослідження є методи та процеси організації управління депозитною діяльністю банку.

Предметом дослідження контрольної роботи є особливості процесу організації депозитної діяльності банку.

Акціонерно-комерційний банк соціального розвитку «Укрсоцбанк» на сьогодні - один з найбільших системних універсальних банків України. АКБ «Укрсоцбанк» пропонує повний комплекс сучасних фінансових та платіжних інструментів, що допомагають організаціям досягнути економічного успіху, а людям — підвищити рівень добробуту. Стратегічна мета банку на 2009;2010 роки базується на визначенні клієнта як центру уваги банку.

Основні напрями діяльності: корпоративний бізнес — обслуговування юридичних осіб; роздрібний бізнес — обслуговування фізичних осіб; фінансово-інституційний бізнес — «Укрсоцбанк» є важливим гравцем на ринку цінних паперів. Банк випускає та розміщує власні цінні папери — облігації та ощадні сертифікати. Поділ на бізнес-напрямки, а також підрозділи їх підтримки, проведено по всій системі АКБ «Укрсоцбанк».

Організаційна структура (мережа) АКБ «Укрсоцбанк» визначена Статутом банку та складається: з Головного офісу в місті Києві, філій (регіональних філій, розташованих в обласних центрах України, Кримської республіканської філії, Київської міської і Севастопольської філій) та відділень.

Філіальна мережа АКБ «Укрсоцбанк» з початку функціонування банку значно розширилась, шляхом відкриття відділень у вигляді центрів фінансових послуг та філій по всій Україні. На сьогоднішній день філіальна мережа банку налічує Головний офіс, 25 регіональних філій та 447 відділень.

АКБ «Укрсоцбанк» із своїми фiлiями та вiддiленнями є єдиною системою. Фiлiї та вiддiлення банку не є юридичними особами й здійснюють свою діяльність від iменi банку відповідно до положення про філію та вiддiлення, довіреності банку та дозволу, наданого банком — юридичною особою.

Аналіз якості депозитної діяльності АКБ «Укрсоцбанк»

В умовах ринкової економіки перед банками постає завдання вивчати потреби своїх клієнтів і задовольняти їх краще, ніж конкуренти.

Останнім часом відбувається скорочення ресурсної бази банківської системи. Висока якість банківських послуг та банківського обслуговування, увага, що надається відвідувачам, є вирішальними факторами, які спонукають фізичних та юридичних осіб залишатися клієнтами протягом часу та рекомендувати банк іншим.

Взагалі, якість можна розглядати як ступінь задоволення споживача банківської послуги.

З метою постійного залучення та якісного обслуговування клієнтів з максимально можливим комфортом АКБ «Укрсоцбанк» розширює мережу філій та контролює продовження часу обслуговування.

Банк постійно контролює якість надання депозитних послуг клієнтам, шляхом перевірок. Такі перевірки здійснюються згідно «Стандартів спілкування з клієнтами» та Кодексу корпоративної етики АКБ «Укрсоцбанк» з ціллю отримання інформації щодо надання консультацій з реалізації депозитних продуктів клієнтам та якості їх обслуговування у відділеннях банку.

Такі перевірки, зазвичай, здійснюються відповідальними особами, які займаються складанням звіту про результати перевірок та координацією людей, що перевіряють якість обслуговування. Особисті візити до відділень здійснюють наймані працівники (практиканти, стажери).

Контроль здійснюється за наступними напрямками: зустріч клієнта (увага, привітність при зустрічі; час на очікування потрібного експерта); виявлення потреб клієнта (зацікавленість, ввічливість та уважність експерта, вміння вести бесіду); володіння менеджером інформацією щодо умов надання послуги; професіоналізм експерта (компетентність при консультуванні); консультація клієнта (професійність та переконливість експерта), завершення консультації (уважність та привітність при прощанні).

Відділеннями, що підлягають перевірці є центри фінансових послуг та базові відділення. Такий контроль, зазвичай, відбувається раз на місяць.

У процесі подальших перевірок повинні виявлятися причини порушень порядку здійснення банком операцій за поточними та депозитними рахунками фізичних осіб та вживатися заходи щодо їх усунення. Результати послідуючих перевірок розглядаються безпосередньо керівником банку (філії) для прийняття необхідних заходів по усуненню причин виникнення відмічених недоліків і недопущенням їх в подальшому.

Для здійснення стратегічного та ефективного управління банком доцільно провести науково-практичне дослідження. Це дозволить визначати перспективи розвитку банку у напрямку залучення коштів клієнтів, виявляти вигідні та ризикові сторони.

Дослідження існуючих зв’язків між явищами — найважливіше завдання статистики, в процесі якого розкриваються причинно-наслідкові відношення між процесами, що дозволяє виявити найбільш впливові фактори на дані явища та процеси.

З метою визначення якості обслуговування клієнтів та прогнозування об'ємів надходжень строкових депозитів ХОФ АКБ «Укрсоцбанк» використаємо метод кореляційно-регресійного аналізу. Проведення такого дослідження дозволить встановити та оцінити залежність надходжень вкладних ресурсів від кількості клієнтів та службовців банку.

Кореляційно-регресійний аналіз дозволяє вивчати статистичні зв’язки між явищами, оцінювати їх тісноту. Показником тісноти зв’язку є вибірковий коефіцієнт кореляції Пірсона. Якщо коефіцієнт кореляції більше нуля, то кореляційний зв’язок прямий, якщо менше — обернений. При прямому кореляційному зв’язку збільшення однієї зі змінних призводить до збільшення умовної середньої іншої змінної. При оберненому зв’язку збільшення змінної призводить до зменшення умовної середньої іншої змінної.

За допомогою регресійного аналізу було визначено, на скільки кількість службовців у кожному відділенні банку впливає на кількість клієнтів та приток строкових депозитів. Проведення такого роду аналізу дозволяє оцінити рівень впливу на обсяги депозитів на основі кореляції.

Побудуємо багатофакторну лінійну регресійну модель в програмному пакеті Statistica 6.0, за допомогою якої спрогнозуємо значення притоку депозитних ресурсів при впливі на цей показник таких чинників, як: кількість клієнтів та кількість службовців за кожним відділенням ХОФ АКБ «Укрсоцбанк».

Для проведення кореляційного та регресійного аналізів використовуємо статистичні дані ХОФ АКБ «Укрсоцбанк» (табл. 1).

Таблиця 1 — Вихідні дані для проведення кореляційно-регресійного аналізу якості обслуговування клієнтів для ХОФ АКБ «Укрсоцбанк»

депозитний діяльність політика банк Як бачимо з табл. 1, найбільшим за обсягом притоків депозитів є відділення № 800, яке має найбільшу кількість клієнтів та працюючих осіб.

Визначення залежності надходжень депозитів у 2008 році ХОФ АКБ «Укрсоцбанк» від кількості клієнтів дає змогу виявити чи є зв’язок між змінними, а також можливість спрогнозувати притоки депозитів. В свою чергу, кількість працюючих також має вплив на збільшення клієнтської бази банку, тому необхідно виявити їх рівень зв’язку із надходженнями за депозитами.

Для побудови кореляційно-регресійної моделі необхідно оцінити її параметри b0 та b1, використовуючи наступні формули:

;

(1)

де — коефіцієнт кореляції;

 — стандартні відхилення.

Після проведення необхідних розрахунків було отримано результати кореляційно-регресійного аналізу.

Проаналізуємо отримані результати моделі. Коефіцієнт множинної кореляції ® дорівнює 0,86, що свідчить про наявність сильного зв’язку між визначеними показниками. Коефіцієнт детермінації (R2) моделі складає 0,74, тому модель є адекватною, що свідчить про добре наближення лінії регресії до спостережних даних та можливості побудови якісного прогнозу.

Скоригований коефіцієнт детермінації на число спостережень та число параметрів (Adjusted R2) — 0,72. Також спостерігається середньоквадратичне відхилення помилок моделі на рівні 5,87. Параметри моделі b0 = - 7,85; b1 = 1,64; b2 = -0,004.

Отже, отримали, що регресійна модель має статистично значимий параметр — кількість працюючих у відділеннях осіб. Таким чином, виходячи з рис. модель виглядає наступним способом: У = (-7,85)+1,64X1+(-0,004)X2.

На наступному етапі було побудовано графіки залежності надходжень грошових коштів населення від кількості клієнтів, що були залучені у 2008 році та працюючих у відділеннях осіб, які сприяли залученню клієнтів (рис. 1).

Рисунок 1 — Залежність надходжень депозитів від кількості клієнтів Отже, як видно з рис. 1, між надходженнями депозитів та кількістю клієнтів існує лінійний зв’язок, тому зі збільшенням кількості залучених осіб буде збільшуватись ресурсна база ХОФ АКБ «Укрсоцбанк».

Рисунок 2 — Залежність надходжень депозитів від кількості службовців відділень Щодо зв’язку, між притоками строкових вкладів та від того, скільки людей працює у відділеннях (рис. 2), то треба сказати, що він також є лінійним. Для незалежних, некорельованих змінних лінії тренду повинні співпадати з графіками компонентних ефектів.

Сформуємо кореляційну матрицю між всіма показниками (табл. 2).

Таблиця 2 — Коефіцієнти парної кореляції між факторними ознаками

Як видно з побудованої матриці (табл. 2), найвищою є залежність надходжень коштів населення у 2008 році від кількості працівників, бо саме вони відповідають за належне та якісне надання інформації клієнтам, від кількості банківських службовців залежить час обслуговування однієї особи, та відсутність черг. В свою чергу, залежність кількості клієнтів від працюючих у банку осіб дорівнює 0,8, що говорить про тісноту зв’язку між цими двома показниками. В найменшій мірі проявляється залежність між притоками депозитів та кількістю клієнтів — 60% тісноти.

Черговим етапом аналізу стало прогнозування притоків депозитних ресурсів ХОФ АКБ «Укрсоцбанк» у попередньому періоді. А саме, було визначено як зміниться розміри надходжень при збільшенні кількості клієнтів та робітників. Отже, зі збільшенням кількості клієнтів на 10 осіб, збільшаться притоки строкових депозитів на 143 980 грн. Також проведений аналіз дозволяє зробити висновки, що у 2008 році одним службовцем відділення в середньому було залучено 1 372 202 грн. Така тенденція є позитивною, персонал банку є компетентним, швидко та максимально якісно обслуговував населення протягом 2008 року.

Результати продажу банківських продуктів фізичним особам, ріст клієнтської бази приватних осіб АКБ «Укрсоцбанк» свідчать про високу довіру населення до банку, професіоналізм його працівників та належну якість роздрібних банківських продуктів.

Проведення аналізу якості обслуговування населення є частиною здійснення депозитної політики банку. Від задоволеності населення залежать конкурентні переваги кредитної установи на ринку депозитних послуг. Це зумовлено стрімким насиченням ринку банківських послуг та зростанням вимог клієнтів до рівня сервісу.

Посилення конкуренції змушує банки активно застосовувати і впроваджувати різноманітні способи залучення нових та утримання існуючих клієнтів. Очевидно, що безперечну перевагу над своїми конкурентами мають ті банки, які адаптуються до вимог ринку і зростаючих потреб клієнтів.

Аналіз якості показав, що надання депозитних послуг у 2008 в більшій мірі залежить від працюючого персоналу банку. Тому для підвищення якості обслуговування населення у сфері здійснення депозитних операцій ХОФ АКБ «Укрсоцбанк» необхідно концентрувати увагу на мотивуванні персоналу створювати нові привабливі депозитні програми, та своєчасній оцінці недоліків його роботи з клієнтами.

Отже, підвищенню конкурентоспроможності банку у залученні додаткових коштів на депозити різних груп клієнтів сприятиме застосування комплексного обслуговування клієнтури, тобто задоволення потреб клієнтів у різноманітних послугах. Постійне розширення діапазону послуг, зниження їх вартості, покращення якості розрахункового і касового обслуговування, надання різного роду консультацій, пільгове обслуговування постійних вкладників сприятимуть збільшенню обсягу кредитних ресурсів банку На основі проведеного аналізу, можна зробити наступні висновки щодо діяльності АКБ «Укрсоцбанк». Протягом всього досліджуваного періоду АКБ «Укрсоцбанк» є добре капіталізованим банком, його статутний капітал постійно збільшується і відповідає нормативам НБУ.

Банк активно розширює свою діяльність у сфері надання кредитів наданих фізичним та юридичним особам, які займають найбільшу питому вагу в період з 2006 по 2008 роки — спостерігається збільшення на 237, 9% (29 572 873 тис. грн.). Банк постійно розширює свою діяльність шляхом відкриття нових філій, про що свідчить збільшення основних засобів.

Аналіз показників фінансової стійкості показав, що банк є фінансово стійким, капіталу банку достатньо для захищеності від ймовірних ризикових втрат. Щодо коефіцієнтів ліквідності, то нормативи банку повністю виконуються, АКБ «Укрсоцбанк» своєчасно виконує свої зобов’язання.

Політику банку відносно залучення коштів було спрямовано на розширення числа клієнтів. В асортименті банк має п’ять видів депозитних пропозицій на різних умовах, серед них спеціальні пропозиції для пенсіонерів. В 2008 році фахівцями банку було розроблено ряд продуктів, спрямованих на захист в умовах економічної кризи й динамічне зростання як поточних так і строкових коштів населення.

З метою визначення ефективності депозитної політики було проведено аналіз структури та динаміки депозитної бази, в ході якого виявлено, що найбільшу частину у зобов’язаннях АКБ «Укрсоцбанк» займають кошти клієнтів. Проте така динаміка їх зростання спостерігається у 2006 та 2007 роках. В структурі зобов’язань, за підсумками 2008 року, кошти суб'єктів господарювання та фізичних осіб складали 28,7% й становили 14 269,762 млн. грн. Їх обсяги, внаслідок впливу економічної кризи, зменшились в порівнянні з 2007 роком на 1 941,178 млн. грн.

Аналізуючи кошти населення АКБ «Укрсоцбанк» відмітимо, що вони зростали протягом 2006;2008 років. Їх залишки станом на 01.01.2009 року становили 7 315,7 млн. грн. У їх структурі перевагу мали строкові депозити, що є позитивним у діяльності банку.

Кошти юридичних осіб — суб'єктів господарської діяльності в структурі коштів клієнтів зменшувались та на початок 2009 року займали 50%, 73% цих коштів становили кошти, залучені на поточні рахунки підприємств і організацій. Протягом 2008 року поточні кошти юридичних осіб збільшились на 512,7 млн. грн. і становили на 01.01.2009 року 5134,99 млн. грн. Строкові кошти юридичних осіб складали 27% і становили на 0.01.2009 року 2216,59 млн. грн.

Харківська філія АКБ «Укрсоцбанк» проводила ефективну роботу із залучення ресурсів. Протягом 2008 року приріст коштів клієнтів постійно зростав. Переважну частину мають довгострокові депозити, на початок 2009 року їх сума становить 33 304,6 тис. грн. У валютній структурі вкладів населення перевагу мають гривневі заощадження.

Аналіз якості депозитної діяльності показав, що ХОФ АКБ «Укрсоцбанк» має компетентний персонал, що максимально збільшує надходження більш стабільних ресурсів банку шляхом залучення нових клієнтів. Дирекція постійно контролює якість обслуговування населення.

Отже, «Укрсоцбанк» не має високої чутливості до зовнішніх змін та відтоку депозитів, проводить ефективну роботу щодо забезпечення збільшення своєї ресурсної бази, є стабільним у здійсненні своєї діяльності.

Висновки

В Україні депозитні операції банків ускладнені нестійким економічним становищем і, як наслідок, — постійними інфляційними процесами та змінами в законодавстві, що призводить до значних коливань відсоткових ставок за депозитами. Крім того, валютні коливання призводять до знецінення національної валюти, а отже і до зменшення розмірів депозитів.

Депозитні операції - це основні операції з формування ресурсної бази банку, що спрямовані на залучення коштів населення та юридичних осіб на депозити на визначених договором умовах, на певний строк, під проценти та використовуються для кредитних, інвестиційних та інших активних операцій.

Різноманітні погляди на класифікацію депозитних операцій дозволяють стверджувати про спрямованість на залучення грошових коштів від різних категорій населення.

Депозитна політика є складовою організаційного процесу управління депозитними операціями. Вона визначає тактику та стратегію банку відносно залучення ресурсів та досягнення певного результату діяльності, а також формує види послуг для клієнтів, оптимальні процентні ставки. Основною метою депозитної політики є залучення як найбільшого об'єму грошових ресурсів за найменшою ціною.

На сьогоднішній АКБ «Укрсоцбанк» є фінансово стійким банком, який повністю виконує свої зобов’язання, про що свідчить аналіз нормативів. АКБ «Укрсоцбанк» постійно розширює свою діяльність шляхом відкриття нових філій, про що свідчить збільшення основних засобів.

Політику банку відносно залучення коштів було спрямовано на розширення числа клієнтів. Банк протягом звітного періоду активно займався розробкою нових депозитних продуктів для різних верств населення, впроваджував різноманітні пільгові умови для пенсіонерів та постійних клієнтів.

Найбільшу частину у зобов’язаннях АКБ «Укрсоцбанк» займають кошти клієнтів. В структурі зобов’язань, за підсумками 2008 року, кошти суб'єктів господарювання та фізичних осіб складали 28,7% й становили 14 269,762 млн. грн. Їх обсяги, внаслідок впливу економічної кризи, зменшились в порівнянні з 2007 роком на 1 941,178 млн. грн. Кошти населення в АКБ «Укрсоцбанк» зростали протягом 2006;2008 років. Їх залишки на початок 2009 року становили 7 315,7 млн. грн. У їх структурі перевагу мали строкові депозити, що є позитивним у діяльності банку.

Кошти юридичних осіб — суб'єктів господарської діяльності в структурі коштів клієнтів зменшувались та на початок 2009 року займали 50% Протягом 2008 року поточні кошти юридичних осіб збільшились на 512,7 млн. грн. і становили на початок 2009 року 5134,99 млн. грн. Строкові кошти юридичних осіб складали початок 2009 року 2216,59 млн. грн.

АКБ «Укрсоцбанк» зацікавлений у своєму подальшому розвитку, нарощуванні ресурсної бази, залученні нових та збереженні вже існуючих клієнтів.