Методики оцінки кредитоспроможності позичальника

Методики оцінки кредитоспроможності заемщика

Введение

.

В справжнє час банківський кредит в розвинених країн має надзвичайно важливе значення в розвитку реального сектору економіки, оскільки залучення підприємствами кредитів в розвитку виробництва (при раціональне використання привлечённых коштів) приводить до підвищення рентабельності власні кошти. Тому відносини, складаються між банками і підприємствами щодо кредитування суворо регламентовані системою положень законодавства і положень відомчих актів. На заснування практиці західних банків розроблено надійні схеми надання і повернення кредита.

В нашій країні недержавні кредитні відносини існують трохи більше дев’ятирічного віку — 2 грудня 1990 року було прийнято Федеральні закони «Про Центральному Банку РФ» і «Про і банківську діяльність», проте, позитивний досвід кредитування вітчизняними банками підприємств напрацьовано дуже убогий і у цієї сфері зараз, мабуть, не набагато менше, ніж шість років тому. Однією є проблема визначення кредитоспроможності потенційного позичальника.

Кредитоспособность підприємства — це здатність економічних суб'єктів своєчасно у повному обсязі розраховуватися за своїми зобов’язаннями у зв’язку з поверненням кредиту.

Оценивается дана категорія з допомогою критеріїв, відповідність чи невідповідність яким підвищує чи знижує ймовірність повернення підприємством кредиту. Проблема має дві аспекти: перший — визначення кредитоспроможності позичальника з позицій банку-кредитора. З цього погляду все досить благополучно — починаючи з 1992 року, коли набрав чинності перший Закон «Про неспроможності (банкрутство)», вийшов ряд різних нормативно-правових актів, визначальних зазначені критерії кредитоспроможності підприємств. Другий момент проблеми залежить від визначенні відповідності вимогам кредитоспроможності самим підприємством, і проведенні заходів із її підвищенню. Ця сторона проблеми представляється вкрай поважною бізнес-вумен у сучасних условиях.

Актуальность зазначеної теми обумовлюється тим, що у певних етапах виробничого процесу майже всі підприємства відчувають брак коштів реалізації тих чи інших господарських операцій, тобто виникає потреба у залучення коштів ззовні. За такого стану самий, начебто, логічний вихід — отримання банківського кредиту, проте, попри практиці таке завдання виявляється підприємствам найчастіше непосильним. Причина не лише у непомірно високі ставки банківського відсотка, був період — травень-липень 1998 року, коли ставки опускалися рівня 26−28%. Проте бурхливого сплеску на ринку банківського кредиту змагань не вийшло, оскільки російські підприємства у основному відповідають критеріям кредитоспроможності, однією з них показник рентабельності виробництва, який має перевищувати ставку процента.

Цель даної курсової праці полягає у розгляді вимог до кредитоспроможності заемщика.

Характеристика предприятия:

Организационно-правовая форма підприємства — суспільство з обмеженою відповідальність .

Вид діяльності - помешкання і технічне обслуговування машин.

Источник формування статутного капіталу — вклади засновників (фізичні лица).

Численность працюючих — 14 человек.

Глава 1. Інформаційне обеспечение.

Внешние джерела информации.

Для отримання що така даних банку, зрозуміло знадобиться інформація характеризує фінансове становище фірми. Це зумовлює необхідність вивчення фінансових звітів, можливості появи непередбачених обставин й положення зі страхуванням. Джерелами інформації про кредитоспроможності позичальника можуть служить:

— переговори з заявителями,.

— інспекція на месте,.

— аналіз фінансових отчетов.

— зовнішні источники, Иногда банки звіряють свою інформацію з інших банків, мали стосунку з подавцем кредитної заявки. Вони можуть також перевірити дані в різних постачальників і покупців даної фірми. Постачальники можуть забезпечити інформацією оплату нею рахунків, наданих знижки, максимальної і мінімальну суму комерційного кредиту, необгрунтованих претензії і удержаниях із боку цікавій для банк фірми. Контакти з покупцями фірми дозволяють одержувати інформацію якість її продукції, надійності обслуговування і кількості рекламацій їхньому товари. Таке звіряння інформації з контрагентами фірми та інші банками дозволяє також виявити репутацію і як можливості фірми, звернулася по кредит, і його керівних работников.

Еще одним джерелом відомостей є Служба відбувається обмін кредитної інформацією при національної асоціації управління кредитом — організація, постачальна відомостей про кредитах, отриманих фірмою в постачальників всій країні. Члени організації отримують на запитання: як акуратно платить фірма? Однак у інформації утримуватися тільки факти, але відсутня аналіз, пояснення чи які - або рекомендації. Іншими джерелами інформації про фірмах, особливо великих, служать комерційні журнали, газети, довідники, державна звітність тощо. Деякі банки звертаються навіть до конкурентам даної фірми. Таку інформацію варто використовувати вкрай обережно, але вона може виявитися вельми корисною.

Источники відомостей, необхідні розрахунку показників кредитоспособности.

Первым джерелом інформації з оцінки кредитоспроможності господарських організацій повинен служити їх баланс з пояснювальній запискою щодо нього. Аналіз балансу дозволяє визначити, якими засобами має підприємство й нам який за величиною кредит ці гроші забезпечують. Проте задля обґрунтованої і публічно всебічного висновку про кредитоспроможності клієнтів банку балансових відомостей недостатньо. Це випливає зі складу показників. Аналіз балансу дає лише рекомендацію загальне судження про кредитоспроможності, тоді, як висновків щодо ступеня кредитоспроможності необхідно розрахувати і якісні показники, оцінюють перспективи розвитку підприємств, їх життєздатність. Тож у ролі джерела відомостей, необхідні розрахунку показників кредитоспроможності, варто використовувати: дані оперативного обліку, техпромфинплан, відомості, що нагромаджуватимуться в російських банках, відомості статистичних органів, дані анкети клієнтів, інформацію постачальників, результати обробки даних обстеження по спеціальним програмам, відомості спеціалізованих бюро за оцінкою кредитоспроможності господарських организаций.

Глава 2. Методики оцінки кредитоспроможності заемщика.

Рейтинговая оценка.

Анализ кредитоспроможності підприємства-позичальника включає дві основні етапу:

Общий аналіз кредитоспроможності підприємства.

Рейтинговая оцінка підприємства.

На першому етапі складається агрегована (укрупнений) підприємства і далі з його показниками ведеться розрахунок системи фінансових коэффициентов.

Таблица 1.

Агрегированный баланс предприятия-заемщика.