Необходимость, суть і стала функції кредиту

Необходимость, суть і функції кредита

Реферат на уроках «Фінанси, грошове звернення української й кредит «підготував: студент групи 7212 Казаков С.М.

Московский Державний Індустріальний Университет Москва 2001.

Введение

Кредит виступає опорою сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного розвитку. Його використовують як великі підприємства міста і об'єднання, і малі виробничі, сільськогосподарські й торгові структури, як, уряду, так й окремі граждане.

Кредиторы, володіють вільними ресурсами, тільки з їхню передачу позичальнику, мають нагоду отримати від цього додаткові кошти. Кредит, наданий в грошової форми, є нові платіжні средства.

На поверхні економічних явищ кредит постає як тимчасове позаимствование речі чи коштів. При допомоги кредиту купуються товарно-матеріальні цінності, різноманітних машини, механізми, купуються населенням товари з розстрочкою платежу. Об'єктом придбання з допомогою кредиту виступають різноманітні цінності (речі, товари). Проте «речове» тлумачення кредиту за межі політекономічного аналізу. Економічна наука про гроші і кредиті вивчає не самі речі, натомість взаємини між суб'єктами щодо речей. У цьому кредит економічного категорію слід розглядати, як певний вид громадських відносин. Проте кредит — не всяке громадське ставлення, а лише таке, яке відбиває економічні зв’язку, рух стоимости.

Формы кредиту тісно пов’язані з його структурою, перш ніж розібратися які форми і різноманітні види може мати кредит, розглянемо коротенько його структуру.

Структура кредита

Структура є те, що залишається стійким, незмінним у кредиті. Кредит складається з елементів, що у тісній взаємодії друг з одним. Такими елементами є передусім суб'єкти його відносин. У кредитної угоді суб'єкти відносин завжди виступають як кредитор і заемщик.

Становление кредитора і позичальника відбувається насамперед базі товарного звернення. Процес купівлі-продажу товарів не завжди призводить до негайному отриманню продавцем їх грошового еквівалента, покупець який завжди має можливість відразу сплатити товар, оплата роблять лише після закінчення певного терміну. Так, продавець стає кредитором, покупець — должником.

Товарное звернення є єдину базу виникнення кредитора і позичальника. Кредитор і позичальник з’являються завжди, коли однією полюсі (в однієї суб'єкта) відстрочене отримання еквівалента, іншою — його уплата.

Кредитор — сторона кредитних відносин, що дає позичку. Кредиторами можуть бути суб'єкти, котрі видають позичку, т. е. реально надають щось у тимчасове користування. І тому щоб видати позичку, кредитору необхідно розташовувати певними засобами. Їх джерелами можуть бути як власні накопичення, і ресурси, запозичені в інших суб'єктів відтворювального процесу. У сучасному господарстві банк-кредитор може надати позичку як з допомогою власних ресурсів, але й рахунок залучених коштів, що зберігаються на рахунках, і навіть мобілізованих з розміщення акцій і облигаций.

С освітою банків відбувається концентрація кредиторів. Мобілізуючи вільні грошові ресурси підприємств і населення, банкіри стають колективними кредиторами.

Заемщик — сторона кредитних відносин, отримує кредит і зобов’язана повернути отриману позичку. Історично позичальниками були окремі особи, які відчувають потреба у додаткових ресурсах. З утворенням банків відбувається концентрація як кредиторів, а й значне розширення складу позичальників. За сучасних умов крім банків позичальниками виступають підприємства, населення і держави. Традиційно банки у своїй стають колективними позичальниками, оскільки займають задля себе, а других.

Особое місце позичальника у кредитній угоді відрізняє його від кредитора.

Во-первых, позичальник перестав бути власником ссужаемых коштів, він є лише їх тимчасовим власником, позичальник користується чужими ресурсами, їй немає принадлежащими.

Во-вторых, позичальник застосовує ссужаемые кошти, як у сфері звернення, і у сфері виробництва (на придбання матеріалів і і можливість модернізації виробництва). Кредитор ж надає позичку в фазі обміну, не входячи у производство.

В-третьих, позичальник повертає ссужаемые ресурси, які завершили кругообіг у його господарстві. Задля більшої такого повернення позичальник так повинен організувати своєї діяльності, щоб забезпечити вивільнення коштів, достатніх для розрахунків із кредитором.

В-четвертых, позичальник як повертає вартість, отриману у тимчасове користування, а й сплачує у своїй більше, ніж одержує вигоду від кредитора, є платником позичкового процента.

В-пятых, позичальник залежить від кредитора, кредитор диктує своєї волі. Економічна залежність від кредитора змушує позичальника раціонально використовувати позичені кошти, виконувати свої зобов’язання як ссудополучателя. Навіть повернувши позичені кошти, і навіть заплативши прирощення до них у вигляді позичкового відсотка, позичальник не втрачає своєї залежність від позикодавця: потенційно у своїй старому кредиторе він бачить нового кредитора, тож повинен цілком відійти виконати всіх зобов’язань, які з договору позичку, створивши основу чергового отримання кредита.

Занимая залежне від кредитора становище, позичальник не втрачає значимістю у кредитній угоді як повноправною боку. Без позичальника може бути і кредитора. Позичальник має отримати, а й використовувати отриманих під тимчасове користування ресурси, причому в такий спосіб, щоб надалі повністю розраховуватися за свої борги. У цьому сенсі позичальник — така продуктивна сила, від якої залежить ефективне застосування ресурсів, здобутих під тимчасове пользование.

Помимо кредиторів і позичальників, елементом структури кредитних відносин є об'єкт передачі - те, що передається від кредитора до позичальнику І що робить свій зворотний шлях від позичальника до кредитору (мал.1). Об'єктом передачі виступає ссуженная вартість, як особлива частина вартості. Насамперед вона становить собою своєрідну нереалізовану стоимость.

Высвободившаяся вартість, осідаюча у жодного з суб'єктів кредитних відносин, характеризує уповільнення її руху, неможливість в момент розпочати новий господарський цикл. Завдяки кредиту вартість, тимчасово зупинена у своїй русі, продовжує шлях, переходячи до нового власника, яка має окреслилася потреба у її використанні потреби виробництва та обращения.

Рассмотренная структура кредиту характеризує його цілісність. Кредит — це кредитор (приміром, банк), як позичальник (підприємство) чи ссуженная вартість. Структура кредиту в цілому передбачає єдність його элементов.

Необходимость і сутність кредиту, його функції і роль

Кредит походить від латинського «kreditum «(позичка, борг). У той самий час «kreditum «перекладається «вірую », «довіряю ». У широкому значенні слова — і з допомогою юридичної, і з економічної точок зору — кредит — це угода, договір між юридичними чи фізичними особами позику, чи позичку. Одне з партнерів (ссудодатель, кредитор) надає іншому (ссудополучателю, позичальнику) гроші (іноді майно) визначений термін із умовою повернення еквівалентній вартості, зазвичай, зі сплатою цієї послуг у вигляді відсотка. При кредиті з’являється договір позики, чи позички (поняття позики і позички можна використовувати як синоніми). За сучасних умов все позички оформляються як грошового кредиту, і кредитні відносини є частиною всіх грошових відносин. Головне, що відрізняє грошову позичку від інших форм грошових відносин, — це ще одне рух вартості. У кредиті знаходять вираз виробничі відносини, коли господарючих суб'єктів, держава, організації, або окремі громадяни передають одна одній вартість за умов повернення у тимчасове користування. Під кредитними відносинами розуміються всі грошові відносини, пов’язані з наданням і поверненням позичок, організацією грошових розрахунків, емісією готівкових грошових знаків, кредитуванням інвестицій, використанням державний кредит, скоєнням страхових операцій (частково) тощо. Гроші виступають як платежу скрізь, де є кредит. Навіть коли позичальник отримує, наприклад, насіннєву позичку, вона оформляється у формі грошової кредиту. Отже, кредит — особлива форма руху грошей. Це категорія ринкова. Ринок має обслуговуватися особливим фондом коштів (назвемо його позичковим фондом суспільства), які можуть надаватися економічним суб'єктом за умов повернення. Формою руху позичкового фонду, й є кредит. Кредит обслуговує рух капіталу і сталий рух разутых громадських фондів. Завдяки кредиту в господарстві, продуктивно використовуються кошти, высвобождаемые під час роботи підприємств, у виконання державного бюджету, і навіть заощадження окремих особистостей і ресурси банків. Як з’являються кошти, які можна використовувати як позикових ресурсів задоволення потреб товаровиробників і держави? Вільні кошти утворюються у процесі господарську діяльність підприємств. Отримавши виручку від реалізованої продукції, підприємство поступово, частинами витрачає в купівлю сировини, палива, матеріалів, частину отриманого прибутку вона також використовує не відразу, через кілька днів після його надходження. У результаті утворюються тимчасово вільні кошти рахунках підприємств у банках. Тимчасовий вивільнення коштів відбувається й у результаті те, що вартість основних фондів переноситься на вироблені товари частинами і повертається до до підприємствам в грошової форми. Витрачаються ці гроші поступово, у зв’язку з ніж утворюються вільні грошові ресурси як невикористаних амортизаційних фондів. Заробітну плату робітникам і службовцям зазвичай виплачується двічі на місяць, а надходження грошей за продану продукцію відбувається частіше, що також забезпечують визначені терміни вивільнення коштів. Надходження коштів у бюджет та його витрачання не збігаються у часі, на певний період утворюються вільні залишки коштів.

Денежные заощадження виникають серед населення у зв’язку з перевищенням доходів над поточними видатками. Зберігаючи вартість рахунках, населення передає їх у тимчасове користування банкам, що використовують ці кошти, як ресурси на кредитування.

Потребность у засобах переважають у всіх осередках суспільства коливається. У економічних суб'єктів звичайно в обігу сума власного капіталу, й у періоди, коли у засобах перевищує мінімум, вони можуть задовольнятися з допомогою отримання позикових коштів. Таким чином, тимчасово вільні кошти не залишаються невикористаними, а втягуються в корисний господарський оборот, що прискорює темпи відтворення і сприяє найбільш раціональному витрачанню всіх грошових фондів. Кошти позичкового фонду йдуть на капітальних вкладень — відтворення основних фондів у разі, коли галузі підприємству потрібно здійснити витрати до фактичного накопичення ресурсів (амортизації, прибутку). Зі збільшенням економіки та розвитком господарства зростає й розмір ресурсів. Отже, у складі ресурсів на кредитування (позичкового фонду) входять грошові резерви підприємств і закупівельних організацій, высвобождающиеся у процесі кругообігу капіталу, грошові резерви, виступають на вигляді спеціальних фондів, і навіть фонд амортизаційних відрахувань, використовувані для капіталовкладень, державний грошовий резерв, що з сум поточних грошових ресурсів бюджету, фонд коштів, спеціально що виділяється у розвиток кредитних відносин (наприклад, для довгострокового кредитування капіталовкладень), грошові накопичення населення, аккумулируемые банками, емісія грошових знаків, здійснювана відповідно до потребами зростання обігу готівки грошей. Кредит є способом міжгалузевого і міжрегіонального перерозподілу грошового капіталу. Кредитні відносини обумовлені безперервним кругообігом коштів у господарстві й дозволяють ефективно використовувати всі фонди коштів для потреб виробництва, торгівлі, і потребления.

Необходимость кредита

Объективная необхідність кредиту обумовлена особливостями кругообігу капіталу, якими є: постійне освіту грошових резервів і тимчасових додаткових потреб у них, різна тривалість обороту коштів податку окремими осередках господарства, тісне переплетення готівкового й безготівкового обороту коштів податку, відокремлення капіталу рамках економічних суб'єктів. Об'єктивність існування, освіти і видів використання позичкового фонду, й конкретної форми його руху — кредиту викликається необхідністю: подолання протиріч між постійним освітою грошових резервів, що у процесі обороту у підприємств різних форм власності, бюджету та взагалі населення, і повним використанням їх задля потреб відтворення, забезпечення безперервного процесу кругообігу капіталу умов функціонування численних деяких галузей і підприємств із різної тривалістю кругообігу коштів (від однієї дні кілька років), організації функціонування коштів обігу євро і платежів, заснованих на виключно кредитному характері эмитирования грошових знаків і безготівкових коштів, комерційної організації управління тими підприємствами. У процесі кругообігу капіталу вільні ресурси, высвобождающиеся тільки в господарських ланках, можна використовувати за іншими. Річ у тім, що для різних деяких галузей і підприємств час виробництва та реалізації продукції неоднаково. Коли продукція в однієї виробника готова, у покупця може досить коштів на її придбання. Така різна швидкість обороту коштів податку у різних, тісно пов’язаних між собою господарських організацій вимагає залучення кредитів задля забезпечення безперебійного процесу виробництва та реалізації продукції. Об'єктивна необхідність кредиту обумовлена також комерційної організацією управління тими підприємствами за умов ринку, коли на кожному цукрозаводі у процес безперервного кругообігу індивідуального капіталу виникає потреба у додаткових сумах чи, навпаки, тимчасово вивільняються грошові ресурси. З допомогою кредитного механізму ці коливання гнучко регулюються й українські підприємства отримують кошти, потрібні їм для нормальної роботи. Особливо велика роль кредиту на організації обігового капіталу підприємств, мають сезонні умови постачання, виробництва чи реалізації. Кредит їм потрібно формування тимчасових запасів. Але й підприємствам, не що з сезонними умовами роботи, також необхідні позички. У будь-якого підприємства оборотні фонди й фонди звернення то зменшуються, то збільшуються, у своїй змінюються пропорції між капіталом, які у товарної, продуктивної і в грошової формах. Ця обставина пояснюється лише тим, що обсяг виробничих запасів постійно коливається залежно від термінів надходження сировини й матеріалів. Розмір залишків готових виробів і необхідних підприємству коштів також залежить та умовами поставки, термінів отримання платежів від покупців та рівної оплати рахунків постачальників, термінів виплати заробітної плати й на т.д. Тому, попри рівномірне процес виробництва, у підприємств несезонных галузей господарства за процесі кругообігу коштів постійно утворюються короткочасні відхилення від встановлених середніх величин. Об'єктивний процес припливів і відпливів коштів в окремих підприємств потребує певної гнучкості всієї системи організації капіталу. Велика роль кредиту та інвестицій, в відтворенні основних фондів. Антиципационное властивість кредиту (здатність передбачати майбутні доходи) забезпечує здійснення капітальних вкладень ще до його того, як господарюючий суб'єкт накопичить прибуток і амортизацію для інвестицій. Поєднання власного капіталу з запозиченим дозволяє оперативно реагувати на прогрес технології, швидко здійснювати видатки впровадження новітніх наукових досягнень. Ведучи мову про значенні кредиту на розвитку економічних перетинів поміж галузями та регіонами, в підвищення ефективності виробництва, необхідно продемонструвати роль створенні та використанні доходів населення і прибутку. Річ у тім, що кредит обслуговує процес створення, і розподілу і використання доходів. Кредит і кредитна система, обслуговуючи кругообіг коштів, беруть участь у розподілі валового продукту. Без функціонування кредиту неможливий було б перерозподільчий процес. Необхідність кредиту виявляється у тому, що у його основі здійснюється емісія як платіжних коштів. Образно висловлюючись можна сказати, що у суті кредит — батько всіх грошей, емісія — їх мати. Будь-яка емісія — готівкова чи безготівкова — результат кредитної операції. Приріст емісії — це у той час і приріст ресурсів позичкового фонду. Зрозуміло, даний ресурс повинен суворо обмежуватися потребами нормального грошового обороту з урахуванням дію Закону грошового звернення. У першій половині в XIX ст. в англійської буржуазної політичної економії виникло наукова дисципліна, отримав назву «Банківська школа». Прибічники її намагалися довести недоцільність обмеження банківської емісії, оскільки, розміри банкнотного звернення регулює сам ринок. Вони стверджували, що банкноти випускаються банками в порядку кредитування і регулярно повертаються при погашенні кредиту, тому їх надлишкова емісія неможлива. Представники цієї школи — Т. Тук (1774−1858), Д Фуллартон (1780−1849) виступали проти жорсткого обмеження випуску банкнот, встановленого в Англії 1844 р. актом Р. Пиля, на противагу «Грошової школі», исповедовавшей кількісну теорію грошей немає та доказывавшей необхідність обмеження емісії підвищення банківського відсотка в часи криз. «Банківська школа» висловлювала прогресивні погляди, домагаючись вільного розвитку кредиту, яку міг сприяти еластичності системи банкнотного звернення, який буде необхідний розвитку в промисловості й торгівлі. Зрозуміло, в теоретичних поглядах представників «Банковій школи» проглядалася істотна недооцінка небезпеки надлишкової емісії платіжних коштів. Сама по собі кредитна емісія банкнот несе обмежень для надлишкової емісії, яку держави охоче може використати покриття бюджетного дефіциту. Кредитний характер емісії зовсім не від виключає можливості зайвого випуску банкнот, надто за умов демонетаризации грошової системы.

Сущность кредиту, та її функции

При розгляді функцій кредиту слід враховувати відмінність їхнього капіталу від ролі кредиту. Якщо функція — є прояв сутності, вираз громадського призначення кредиту, то через роль розкриваються результати її використання з урахуванням виконуваних функцій. Але, попри відмінність понять функцій й підвищення ролі, вони взаємопов'язані. З допомогою використання функцій кредиту економічні суб'єкти і суспільство у цілому домагаються ефективності виробництва, прискорення обігу євро і зростання доходів. Через це з’ясування функцій кредиту має велику практичного значення задля забезпечення таких умов, за яких вони виявлялися б найефективніше.

Сущность кредиту виступає у його трьох функциях:

1) розподілу на поворотній основі коштів (розподільна функція),.

2) створення кредитних коштів обігу євро і заміщення готівки (емісійна функція),.

3) здійснення контролю над ефективністю діяльності економічних суб'єктів (контрольна функція).

Распределительная функція кредиту можна знайти як із акумуляції коштів, і за її розміщення, тобто. у вигляді кредиту відбувається розподіл коштів на поворотній основі. Ця функція чітко виявляється у процесі надання тимчасово коштів підприємствам, і організаціям (як і, як заощаджень населення) для задоволення їх потреб у грошових ресурсах. Отже, господарства забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурсами для інвестицій. Важлива функція кредиту — створення кредитних коштів обігу євро і заміщення готівки (емісійна функція). Виявляється вона у тому, у процесі кредитування створюються платіжні кошти, тобто. обороту надаються гроші як і готівкової, і у безготівкової формах. Ця функція кредиту можна знайти і тоді, коли з урахуванням заміщення готівки відбуваються безготівкові розрахунки. Хоча функція кредиту — категорія об'єктивна, існуюча незалежно від волі й бажання людей, кредитна система може створити умови, дозволяють повніше використовувати кредит задля досягнення поставленої мети. З огляду на це банкам і позичальникам рекомендується використовувати різні види позичок. Вибір їх — справа як технічне. Обираючи конкретний вид кредиту, позичальники враховують економічну доцільність, з’ясовують, дозволяє ця форма кредитування найповніше використовувати позичку підвищення дохідності і розвитку з їх діяльності. Розглядаючи функції кредиту, доречно зауважити, що з їхньої платній основі у господарстві здійснюється контроль карбованцем. На базі кредитних відносин будується спостереження діяльністю позичальників, і кредиторів, оцінюються кредитоспроможність і платоспроможність господарюючих суб'єктів, контролюється дотримання принципів кредитування. Це забезпечило підставу деяким авторам казати про властивою кредиту контрольної функції. Будь-який кредитор — чи це банк, підприємець чи приватна особа — своєрідно через позичку контролює стан позичальника, прагнучи запобігти невчасний повернення боргу. Усі кредитне справа побудовано з допомогою юридичної погляду на цивільному законодавстві країни, де поруч із актами купівлі-продажу, оренди, найму, перевезення тощо. чітко охарактеризовані грошові зобов’язання, розрахунки, кредитування, комісійні операції, і інші акти, повсякденно які скоювалися з допомогою грошових операцій. Кредитні відносини припускають прийняття кредитором і позичальником низки зобов’язань. У цивільному законодавстві передбачено зобов’язання надавати кредит в відповідність до кредитним договором, у якому мають визначити обов’язки банку або іншої особи, котрий займається підприємницькою діяльністю, надати кредит у найкоротші терміни, у вигляді і умовах, узгоджених сторонами. У той самий час кредитор вправі згодом відмовитися від кредитування, якщо боржник визнається неплатоспроможним, не виконує обов’язків щодо забезпечення кредиту, соціальній та інших випадках, передбачених договором. По кредитному договору (договору позики) кредитор, тобто. заимодавец, передає позичальнику в повне господарське ведення і оперативне управління вартість (гроші речі). Зі свого боку позичальник зобов’язується в обумовлений термін повернути таку суму грошей, або однакову кількість речей тієї самої роду та якості. За користування ссудой стягують плату — відсоток, якщо інше не передбачено договором. Розмір відсотків визначається угодою сторін з дотриманням вимог до відсоткових ставок за кредитами, встановленим у відповідність до законодавчими актами, а за відсутності такої угоди — в розмірі середньої ставки банківського відсотка, яка у місці перебування кредитора. Договір позики між громадянами, не пов’язані з підприємницької діяльністю, передбачається безвідсотковим, тоді як договорі встановлено інше. Кредит може бути наданий у вигляді пручи мій позички, зумовленої ув’язненим договором, а й у формах авансу, попередньої оплати, відстрочки і розстрочки оплати товарів, якщо це з договору купівлі-продажу, підряду і заборонено законодавчими актами.

Принципы кредитования

К принципам кредитування относятся:

а) повернення і терміновість кредитования, б) дифференцированность кредитования, в) забезпеченість кредита, г) платність банківських ссуд.

Рассмотрим докладніше кожен із принципов.

1. Повернення є особливістю, що відрізняє кредит економічного категорію з інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без повернення кредит неспроможна існувати, тому повернення є невід'ємною частиною кредиту, його атрибутом.

Возвратность і терміновість кредитування зумовлена тим, що банки мобілізують на кредитування тимчасово вільні кошти підприємств, установ та населення. Ці цифри не належать банкам, й у остаточному підсумку, вони, прийшовши у банк з різних сегментів ринку, у яких і собі (споживче, комерційне кредитування і т.д.). Головна особливість засобів у тому, що вони підлягають поверненню (правильніше відзначити, мусить бути готовність для повернення) власникам, вложившим в банк за умов термінових депозитів. Тому «золоте» банківське правило говорить, що обсяг і продовжити терміни фінансових вимог банку мають відповідати розмірам й терміни його зобов’язань. Порушення цієї основного принципу і призводить до банкрутства банка.

Срочность кредитування є необхідну форму досягнення повернення кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит може бути непросто повернутий, а повернутий у суворо певний термін, тобто. у ньому знаходить конкретне вираз чинник часу. І, отже, терміновість є тимчасова визначеність повернення кредиту. Термін кредитування є граничним часом перебування ссуженных засобів у господарстві позичальника й виступає тією мірою, поза якої кількісні зміни у часі переходить до якісні. Якщо порушується термін користування ссудой, то спотворюється сутність кредиту, він втрачає своє справжнє назначение.

2. Дифференцированность кредитування означає, що комерційних банків нічого не винні однозначно підходитиме до питання про видачу кредиту своїх клієнтів, претендують його отримання. Позика повинна надаватися лише хозорганам, які можуть його своєчасно повернути. Тому диференціація кредитування має здійснюватися з урахуванням показників кредитування, під якими розуміється фінансове становище підприємства, дає упевненість у здатності та готовності позичальника повернути кредит в обумовлений договором термін. Ці якості потенційних позичальників оцінюються у вигляді аналізу їх балансу на ліквідність, забезпеченість господарства власними джерелами, рівень рентабельності на момент і в перспективе.

Степень кредитоспроможності (або рівень кредитоспроможності) клієнта є показник індивідуального чи приватного кредитного ризику для банку, що з конкретним клієнтом, конкретної ссудой, виданої клиенту.

3. Забезпеченість кредиту закриває один з основних кредитних ризиків — ризик непогашення позички. Якби приймався у увагу Україні цього принципу, то банківську справу перетворилося в спекулятивне заняття, де високий ризик ведення операцій привела б до різкого зростання відсоткових ставок.

Надо відзначити, що проблеми забезпеченості кредиту залежить від типу кредитування і південь від суб'єкта позички. Якщо казати про великий компанії, що працює впродовж кількох десятиліть, має хорошу і тривалу кредитної історії, що займає лідируючі позиції над ринком, очолювану відомими професіоналами, те решіння питання з забезпеченням кредитів вимагає одного підходу. Щоправда, як і раніше, що російська банківська практика дає приклади проблемних кредитів, що призводять до банкрутства великих банків. Наприклад, Західно-Сибірський металургійний комбінат не повернув кредит Кредобанку, що призвело до банкрутство найстарішого російського банку. Пане Агапов, будучи однією з провідних професіоналів у фінансовій галузі, прийняв до уваги суто російський «форс-мажор» — «завод вирішив не повертати кредит і вже банку немає, а завод продовжує працювати». Звісно, такий російської специфіки кредитної роботи не можна навчиться ні з яким підручниками й тут можна тільки навчання помилках інших, ніж допускати своих.

Если розглянути питання позички для малого підприємства, лише зареєстрованої і котра починає своє підприємницьку діяльність із нуля — то тут без вирішення питання із забезпеченням видавати кредит не можна. Цікава позиція із забезпеченням при споживчому кредитуванні, де може бути статистичний підхід оцінки кредитного ризику (наприклад, метод кредитного скоринга для відбору позичальників) і забезпеченням може бути хороший набір певних критеріїв ссудополучателя.

Техника кредитного скоринга була вперше запропонована американським економістом Д. Дюраном на початку 40-х рр. для відбору позичальників по споживчому кредиту. Дюран зазначав, що виведена їм формула «може допомогти кредитному працівникові легко і швидко оцінити якість звичайного претендента на позичку, але у екстраординарні випадки її прогнозні якості ослабевают».

В російських умовах чисте застосування коефіцієнтів Дюрана неможливо (напевно, саме наші випадки кредитування потрапляють у розряд екстраординарних), хоча відомі успішні спроби застосування такого підходу при масовому кредитуванні фізичних лиц.

4. Платність банківських позичок означає внесення одержувачами кредиту певної і щодо оплати тимчасове користування власних потреб грошима. Реалізація цього принципу практично здійснюється механізмом банківського відсотка. Ставка банківського відсотка — це свого роду «ціна» кредиту. Платність кредиту покликана надавати стимулюючий вплив на господарський (комерційний) розрахунок підприємств, спонукаючи їх у збільшення власних ресурсів немає і ощадливе витрачання залучених коштів. Банку платність кредиту забезпечує покриття його витрат, що з сплатою відсотків за взяті у депозити чужі кошти, витрат за змістом свого апарату, і навіть забезпечує отримання прибутку для збільшення ресурсних фондів кредитування (резервного, статутного) і їх застосування за власні та інші нужды.

При розгляд питання величини плати за кредит, банки повинні враховувати такі факторы:

— ставка рефінансування ЦБ РФ,.

— середня відсоткову ставку залучення (ставка залучення міжбанківських кредитів чи ставка, що сплачується банком по депозитах різного вида),.

— структура ресурсів (що стоїть частка залучених коштів, то більше може бути кредит),.

— попит на кредит із боку потенційних позичальників (що менше попит, тим дешевшим буде кредит),.

— термін, який испрашивается кредит, вид кредиту, а точніше ступінь його ризику для банку залежність від обеспечения,.

— стабільність грошового звернення до країні (що стоїть темп інфляції, то більше мусить бути Плата кредит, т.к. у банку підвищується ризик втратити свої фінансові ресурси через знецінювання денег).

Совокупное застосування практично всіх принципів банківського кредитування дозволяє дотриматися як макроекономічні інтереси, і інтереси на мікрорівні обох суб'єктів кредитної угоди — банку і заемщика.

Формы й ті види кредита

Классификацию кредиту традиційно прийнято здійснювати з кількох базовим ознаками. До найважливішим із них ставляться категорія кредитора і позичальника, а як і форма, у якій надається конкретна позичка. Виходячи з цього, слід виокремити такі шість досить самостійних форм кредиту, кожна з яких, своєю чергою, розпадається на кілька різновидів з більш деталізованим класифікаційним параметрам.

Банковский кредит

Банковский кредит одне з найбільш поширених форм кредитних взаємин у економіці, об'єктом яких виступає процес передачі у позичку коштів. Банківський кредит представляється, виключно, кредитно-фінансовими організаціями, мають ліцензію за проведення таких операцій від Центрального Банку. У ролі позичальника виступають юридичних осіб, інструментом кредитних відносин є кредитний договір. Доход за цією формою кредиту банк одержує у вигляді позичкового відсотка чи банківського відсотка.

Банковский кредит класифікується за низкою признаков:

1. По термінів погашения:

Краткосрочные позички надаються на заповнення тимчасового нестачі власних оборотних засобів позичальника. Термін до року. Ставка відсотки за цим позичкам, зворотно пропорційна терміну повернення кредиту. Нетривалий кредит обслуговує сферу обращения.

Среднесрочные позички, надаються на термін від року у три роки на мети виробництва та комерційного характера.

Долгосрочные позички використовують у інвестиційних цілях. Вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими обсягами переданих ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переоснащення, нове будівництво на підприємствах всі сфери діяльності. Особливе розвиток довготермінові позички отримали капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі. Середній термін погашення від 3 до 5 лет.

Онкольные позички, підлягають поверненню в фіксований строк після одержання офіційної повідомлення від кредитора (термін погашення спочатку не указан).

2. По способам погашения.

Ссуды, погашаемые одноразовим внеском із боку позичальника. Це традиційна форма повернення короткострокових позичок, оптимальна, т.к. не потребує механізму диференційованого процента.

Ссуды, погашаемые на виплату протягом всього термін дії кредитного договору. Конкретні умови повернення визначаються договором. Завжди використовуються при довгострокових ссудах.

3. По способам стягування позичкового процента.

Ссуды, відсоток якими виплачується в час загального погашення.

Ссуды, відсоток якими виплачується рівномірними внесками позичальника протягом усього термін дії кредитного договора.

Ссуды, відсоток якими утримується банком в останній момент безпосередньої видачі позичальнику ссуды.

4. По способам надання кредита.

Компенсационные кредити, щоб їх на розрахунковий рахунок позичальника як компенсація останньому його власних витрат, в т. ч. авансового характера.

Платные кредити. І тут кредити надходять безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пред’явлених позичальнику для погашения.

5. За методами кредитування.

Разовые кредити, надані вчасно і у сумі, передбачені у договорі, укладеному сторонами.

Кредитная лінія — це юридично оформлене зобов’язання банку перед позичальником надати їй протягом певного періоду часу кредити — у межах узгодженого ліміту.

Кредитные лінії бувають:

возобновляемые — це тверде зобов’язання банку видати позичку клієнту, яка відчуває тимчасову брак оборотних коштів. Позичальник, погасивши частина кредиту, може розраховувати отримання нової позички не більше встановленого ліміту і продовження строку дії договора.

сезонная кредитна лінія надається банком, якщо в фірми періодично виникають потреби у оборотних коштах, що з сезонної циклічністю чи необхідністю освіти запасів на складе.

Овердрафт — це короткостроковий кредит, які даються шляхом списання коштів за рахунку клієнта, понад залишку коштів у рахунку. Внаслідок цього, на рахунку клієнта утворюється дебетове сальдо. Овердрафт — це негативний баланс на поточному рахунку клієнта. Овердрафт то, можливо дозволеним, тобто. попередньо узгоджених із банком і недозволеним, коли клієнт виписує чек чи платіжний документ, які мають на це дозвіл банку. Відсоток за овердрафтом нараховується щодня на непогашений залишок, і клієнт платить за фактично використані їм суммы.

6. По видам відсоткових ставок.

Кредиты з фіксованою відсоткової ставкою, що встановлюється весь період кредитування й незаперечна перегляду. І тут позичальник приймає він зобов’язання оплатити відсотки за незмінною узгодженої ставці користування кредитом поза залежність від зміни коньюктуры над ринком відсоткові ставки. Фіксовані відсоткові ставки застосовуються при короткостроковому кредитовании.

Плавающие відсоткові ставки. Це ставки, котрі змінюються залежно від цієї ситуації, що складається на кредитному й фінансовому рынке.

Ступенчатые. Ці відсоткові ставки періодично переглядаються. Використовуються під час сильної инфляции.

7. За кількістю кредитов.

Кредиты, надані одним банком.

Синдицированные кредити, надані двома або як кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.

Параллельные кредити, у разі кожен банк проводить переговори з клієнтом окремо, та був, після погодження з позичальником умов угоди, полягає загальний договор.

8. Наявність обеспечения.

Доверительные позички, єдиною формою забезпечення повернення якого є кредитний договір. Цей вид кредиту не має конкретного забезпечення і тому надається, зазвичай, першокласним по кредитоспроможності клієнтам, із якими закон надає банку давні зв’язку й немає претензій по оформлявшимся раніше кредитам.

Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит видається під час використання контокоррентного рахунки, який відкривається клієнтам, із якими закон надає банку тривалі довірчі відносини, підприємствам, з винятково високої кредитної репутацією.

Договор застави. Запорука майна (рухомого і нерухомого) означає, що кредитор заставоутримувач вправі реалізувати це майно, якщо забезпечене запорукою зобов’язання нічого очікувати виконано. Запорука має забезпечити як повернення позички, а й сплату відповідних відсотків і неустойок за договором, передбачених у разі її невиконання.

Договор поручництва. За цим договором поручитель зобов’язується перед кредитором іншої особи (позичальника, боржника) відповідати за виконання останнім свого зобов’язання. Позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники.

Гарантия. Це особливий вид договору поручництва задля забезпечення зобов’язання між юридичних осіб. Гарантом може бути будь-яка юридична особа, стійке у плані.

Страхование кредитних ризиків. Підприємство — позичальник укладає зі страхова компанія договір страхування, у якому передбачається, у разі непогашення кредиту на установлений термін страховик виплачує банку, выдавшему кредит, відшкодування у вигляді від 50 до 90% не погашеної позичальником суми кредиту, включаючи відсотки користування кредитом.

9. Цільове призначення кредиту.

Ссуды загального характеру, використовувані позичальником на власний розсуд задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсів годі. За сучасних умов мають обмежений використання у сфері короткострокового кредитування, при середньоі довгострокове кредитування мало используется.

Целевые позички, які передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно вирішення завдань, певних умовами кредитного договору (наприклад, розрахунку за об'єкти, куплені товари, виплати зарплати персоналу, капітального розвитку та т. п.) Порушення зазначених зобов’язань, як вже у справжньої главі, тягне за собою застосування до позичальнику встановлених договором санкцій у вигляді дострокового відкликання кредит або концесію збільшення відсоткової ставки.

10. Категорії потенційних заемщиков.

Аграрные позички — одне з найбільш поширених різновидів кредитних операцій, визначили поява спеціалізованих кредитних організацій — агробанков. Характерною їх особливістю є чітко виражений сезонних характер, обумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва. Нині у Росії ці кредитні операція здійснюються у основному лінії державного кредити через вкрай важкого фінансового становища більшості позичальників — традиційних для планової економіки аграрних структур, мало адаптируемых до вимог ринкової экономики.

Коммерческие позички, надані суб'єктам господарювання, функціонуючим у торгівлі та надаваних послуг. Здебільшого вони теж мають терміновий характер, задовольняючи потреби у позикових ресурсах в частини, не покрываемой комерційним кредитом. Становлять основного обсягу кредитних операцій російських банков.

Ссуды посередникам на фондову біржу, надані банками брокерським, маклерским і дилерским фірмам, що забезпечує операції з купівлі-продажу цінних паперів. Характерна риса цих позичок у закордонній та експорту російської практиці — явна орієнтованість на обслуговування не інвестиційних, а ігрових (спекулятивних) операцій на фондовому рынке.

Ипотечные позички власникам нерухомості, надані як звичайними, і спеціалізованими іпотечними банками. У в сучасній зарубіжній практиці отримали настільки стала вельми поширеною, що у деяких джерелах виділяються як самостійної форми кредиту. У вітчизняних умовах почали отримувати від обмежений поширення лише з 1994 р., що пов’язані з незавершеністю процесу і відсутність законодавчих актів, чітко визначальних права власності на основні види нерухомості (передусім — на землю).

Межбанковские позички — одне з найбільш поширених форм господарського взаємодії кредитних організацій. Поточна ставка по міжбанківських кредитів є найважливішим чинником якого, визначальним дисконтну політику конкретного комерційного банку з іншим видам видавали їм позичок. Конкретна величина за цю ставку прямо залежить від центрального банку, що є активний учасник і прямим координатором ринку міжбанківських кредитів. Відсутність ефективного планування таких операцій на серпні 1995 р. викликало криза міжбанківських платежів, що охопив всю кредитну систему России.

Коммерческий, споживчий, державний і лихварський кредиты

Коммерческий кредит — одне з перших форм кредитних взаємин у економіці, що породив вексельне звернення української й цим активно що сприяла розвитку безготівкового грошового обороту, знаходячи практичне вираження у фінансово-господарських стосунках між юридичними особами, у формі реалізації продукції або послуг з відстрочкою платежу. Основна мета цієї форми кредиту — прискорення процесу реалізації товарів, а, отже, вилучення закладених у них прибыли.

Инструментом комерційного кредиту традиційно є вексель, виражає фінансові зобов’язання позичальника по відношення до кредитору. Найбільшого поширення набула отримали дві форми векселі — простий вексель, у якому пряме зобов’язання позичальника на виплату встановленої суми безпосередньо кредитору, і перекладний (тратта), що становить письмовий наказ позичальнику із боку кредитора виплати встановленої суми третій особі або пред’явнику векселі. У середовищі сучасних умовах функції векселі часто приймає він стандартний договір між постачальником і споживачем, який регламентує порядок оплати реалізованої своєї продукції умовах комерційного кредита.

Коммерческий кредит принципово відрізняється від банковского:

в ролі кредитора виступають не спеціалізовані кредитно-фінансові організації, а будь-які юридичних осіб, пов’язані з виробництвом або реалізацією товарів чи послуг, надається тільки у товарної формі, позичковий капітал інтегрований з промисловим чи торговим, що у сучасних умовах знайшло практичне вираження у створенні фінансових компаній, холдингів та інших аналогічних структур, до складу якого у собі підприємства різної спеціалізації і сучасних напрямів деятельности, средняя вартість комерційного кредиту завжди нижчу за середню ставки банківського відсотка даний період времени, при юридичне оформлення угоди між кредитором і позичальником плату цей кредит входить у ціну товару, а чи не визначається спеціально, наприклад, через фіксований відсоток базової суммы.

В зарубіжної практиці комерційний кредит отримав виключно стала вельми поширеною. Наприклад, Італії до 85% від суми угод на оптову торгівлю здійснюються за умов комерційного кредиту, причому середній термін у ній становить близько 60 днів, що істотно перевищує термін фактичної реалізації товарів безпосереднім споживачам. У Росії цій формі кредитування досі обмежилася сферою звернення. За інших галузях її поширенню об'єктивно перешкоджали такі чинники, як високих темпів інфляції, криза неплатежів, ненадійність партнерських зв’язків, недоліки конкретного права.

В сучасних умовах практично застосовуються переважно три різновиду комерційного кредиту:

кредит з фіксованою терміном погашення,.

кредит з поверненням лише після фактичної реалізації позичальником поставлених на виплату товаров, кредитование з відкритого рахунку, коли постачання наступній партії товарів за умов комерційного кредиту здійснюється досі погашення боргу попередньої поставке.

Главный відмітний ознака споживчого кредиту — цільова форма кредитування фізичних осіб. У ролі кредитора можуть виступати як спеціалізовані кредитні організації, а й будь-які юридичні особи, здійснюють реалізацію товарів чи послуг. У грошової форми надається як банківська позичка фізичній особі на придбання нерухомості, оплати дорогого лікування тощо., у товарній — у процесі роздрібного продажу товарів з відстрочкою платежу. У Росії її лише одержує поширення, обмежено використовується при кредитування під заставу нерухомості (найчастіше — житла). У зарубіжній ж практиці споживчий кредит охоплює усі верстви працездатного населення, переважно через різні системи кредитних карточек.

Основной ознака державний кредит — неодмінна участь держави у особі органів виконавчої різних рівнів. Здійснюючи функції кредитора, держава через центральний банк виробляє кредитование:

конкретных галузей чи регіонів, відчувають особливу потреба у фінансових ресурсів годі, якщо можливості бюджетного фінансування вже вичерпані, а позички комерційних банків що неспроможні залучити через дію чинників кон’юнктурного характера, коммерческих банків процесі аукціонної чи прямий продажу ресурсів над ринком міжбанківських кредитов.

В ролі позичальника держава виступає в процесі розміщення державних позик або за здійсненні операцій на ринку державних короткострокових цінних бумаг.

Основной формою кредитних відносин при державному кредиті є такі взаємини, у яких держава виступає позичальником средств.

Следует відзначити, що за умови затяжного перехідного періоду він має використовуватися у ролі джерела залучення фінансових ресурсів, а й ефективного інструмента централізованого кредитного регулювання экономики.

Ростовщический кредит. Специфічна форма кредиту. У зарубіжних джерелах розглядається лише історичному плані, але у сприйнятті сучасних російських умовах отримав певне поширення. Як сукупність кредитних відносин більшість країн час має однозначно нелегальний характер, тобто. прямо заборонених чинним законодавством. Насправді лихварський кредит реалізується шляхом видачі позичок фізичними особами, і навіть господарюючими суб'єктами, які мають відповідної ліцензії Центрального банку. Характеризується надвисокими ставками позичкового відсотка (до 120—180% з позик, видаваним в конвертованій валюті) і часто кримінальними методами стягнення з неплатника. Принаймні розвитку національної кредитної системи забезпечення доступності ресурсів всім категорій потенційних позичальників лихварський кредит зникає з ринку позичкових капиталов.

Международный кредит

Международный кредит — це надання грошово-матеріальних ресурсів одних країн іншим у тимчасове користування в сфері Міжнародних відносин, в т. год. й у зовнішньоекономічних зв’язках. Ці відносини здійснюються шляхом надання валютних і товарних ресурсів іноземним позичальникам за умов повернення та сплати %, переважно у вигляді займов.

Средства для міжнародного кредиту мобілізуються міжнародному ринку позичкових капіталів, національними ринках позичкового капіталу, і навіть з допомогою використання ресурсів державних, регіональних та Міжнародних організацій. Розмір кредиту та умови його спектаклі фіксуються у кредитному угоді (договорі) між кредитором і заемщиком.

Международный кредит у сучасній практиці за термінами поділяються на:

— короткостроковий (до 1 года),.

— середньостроковий (від 1 до 10 лет),.

— довгостроковий (понад 10 лет).

Международный фінансовий капітал та міжнародні валютні стосунки серед зовнішньоекономічних зв’язках РФ С метою забезпечення він ділиться на забезпечені кредити (товарами, комерційними документами та інші цінностями) і незабезпечені (бланковые).

По формі кредити поділяються на товарні і валютні. Залежно від цього, хто є кредитором, розрізняють приватні кредити, урядові, кредити міжнародних стандартів і регіональних организаций.

С погляду об'єктів кредитування міжнародні діляться на фінансові та коммерческие.

Рассмотрим их.

а) Приватні кредити — це матеріально-грошові кошти, які надаються приватними фірмами і банками і поділяються відповідно на фірмові і банківські (преобладают).

б) Урядові кредити (міжурядові, державні позики) надаються урядовими кредитними установами. Наприклад, експортно-імпортним банком США. Зазвичай вони надаються більш пільгових умов, ніж приватні: можуть надаватися безпроцентними, терміном кілька десятків років із великим пільговим періодом до початку виплати кредиту, можна вигляді субсидії (дарів), тобто безповоротними, бувають найчастіше цільовими (на придбання певних видів товарів, за проведення конкретних об'єктів економічного розвитку) або мають яка б пов’язала обмовку, визначальну загалом вигляді мети кредита.

в) Кредити міжнародні і регіональних організацій надаються переважно через МВФ, групу МБРР через регіональні банки розвитку країн. Європейський інвестиційний банк та інші кредитно-фінансові інституції ЄС. Причому МВФ і МБРР виступають не лише як великі кредитори, а й як координатори міжнародного кредиту розвинених стран.

Финансовые кредити — це надання засобів у грошово-валютної формі. Однією форму фінансових кредитів є облігаційні позики, що міститимуться іноземними позичальниками міжнародною і національних ринках позичкового капіталу з допомогою банків. Фінансові кредити можуть представлятися в валютах країни-кредитора (Німеччина — марки) і країни-боржника, соціальній та третіх валютах чи кількох валютах, як і буває на євроринку, коли позику розміщається одночасно у кількох странах.

Государство бере участь у Міжнародному кредиті розвинутих країн як як позичальник і кредитор, а й як гарант. Наприклад, широко практикується державне гарантування експортних кредитів. Використовуються різноманітні форми державного устрою і міжнародного регулювання міжнародні кредити, зокрема — міжурядові і джентльменські угоди щодо умов експортних кредитов.

Функции міжнародного кредиту висловлюють особливості руху позичкового капіталу сфері міжнародних економічних відносин. У тому числе:

1. Перерозподіл позичкового капіталу між країнами задля забезпечення потреб розширеного відтворення. Тим самим кредит сприяє вирівнюванню національної прибутку на середню прибуток, збільшуючи її массу.

2. Економія витрат звернення до сфері міжнародних розрахунків шляхом застосування кредитних коштів (тратт, векселів, чеків, перекладів та інших.), розвитку та прискорення безготівкових платежей.

3. Прискорення концентрації та централізації капіталу завдяки використанню іноземних кредитов.

4. Регулювання экономики.

Выполняя ці взаємозалежні функції міжнародний кредит грає подвійну роль розвитку виробництва: позитивну і негативну. З одного боку, кредит забезпечує безперервність відтворення й його розширення. Він сприяє інтернаціоналізації виробництва та обміну, поглибленню міжнародного поділу праці. З іншого боку, міжнародний кредит посилює диспропорції громадського відтворення, стимулюючи стрибкоподібне розширення прибуткових галузей, стримує розвиток галузей, у яких не залучаються іноземні позикові кошти. Міжнародний кредит використовується задля зміцнення позицій іноземних кредиторів в конкурентної борьбе.

Границы міжнародного кредиту залежить від джерел постачання та потреби країн іноземних позикових засобах, повернення кредиту на термін. Порушення цієї об'єктивної кордону породжує проблему врегулювання зовнішньої заборгованості стран-заёмщиц. У тому числі — що розвиваються країни, Росія, інші держави СНД, країни Східної Європи і сподівалися т. д.

Двоякая роль міжнародного кредиту на умовах ринкової економіки проявляється у використанні як засобу взаємовигідного співробітництва країн і конкурентної борьбы.

Формы міжнародного кредиту можна класифікувати наступним образом:

1. по назначению:

• комерційні кредити, обслуговуючі міжнародну торгівлю товарами і услугами,.

• фінансові кредити, використовувані для інвестиційних об'єктів, придбання цінних паперів, погашення зовнішнього боргу, проведення валютної інтервенції центральним банком,.

• проміжні кредити обслуговування змішаних форм експорту капіталів, товарів, послуг (наприклад, инжиниринг),.

2. по видам:

• товарні (під час експорту товарів з відстрочкою платежа),.

• валютні (в грошової форме),.

3. технічно предоставления:

• готівкові кредити, зачисляемые з цього приводу заемщика,.

• акцептні у вигляді акцепту (згоди платити) тратти імпортером чи банком,.

• депозитні сертификаты,.

• облігаційні позики, консорциональные кредити і др.,.

4. по валюті займа:

• міжнародні кредити — у валюті або країни-боржника, або країни-кредитора, або третьої країни, або у міжнародних рахункових валютних одиницях (СДР, частіше у ЭКЮ),.

5. по срокам:

• сверхсрочные (добові, тижневі, до трьох месяцев).

• короткострокові кредити (від однієї дні один рік, іноді до вісімнадцяти месяцев),.

• середньострокові (від року до п’яти лет),.

• довгострокові (понад п’ять лет).

Если короткостроковий кредит пролонгируется (продовжується), він працює середньоі часом довгостроковим. У процесі трансформації короткострокових міжнародні кредити в позички більш тривалий термін бере участь держава робить у ролі гаранта. Для задоволення потреб експортерів у низці країн (Великобританії, Франції, Японії тощо.) створена при підтримки держави спеціальна система середньоі довгострокового кредитування експорту машин і устаткування. Довгостроковий між «народний кредит (практично до десяти-п'ятнадцяти років) надають передусім спеціалізовані кредитно-финансо-вые інститути — державні та підлозі государственные,.

6. по обеспечению:

• забезпечені кредиты,.

• бланкові кредиты.

В ролі забезпечення використовуються товари, комерційні фірми та фінансові документи, цінних паперів, нерухомість, інші цінності, іноді золото. Наприклад, Італія, Уругвай, Португалія (в середині 70-х рр.), деякі що розвиваються (в 80-х рр.) використовували міжнародні кредити під заставу в частині офіційних золотих запасів, які оцінюються по середньоринковому ціні. Бланковий кредит видається під зобов’язання (вексель) боржника погасити їх у срок.

В залежність від категорії кредитора різняться міжнародні кредиты:

фирменные (приватні) кредиты, банковские кредиты, брокерские кредиты, правительственные кредиты:

смешанные кредити, з участю приватних підприємств (зокрема банків) і государства, межгосударственные кредити міжнародних фінансових институтов.

Фирменный (приватний) кредит надається експортером іноземному імпортеру як відстрочки платежу (від двох сьомої років) за товари. Він оформляється векселем чи з відкритого рахунку. При вексельному кредиті експортер виставляє перекладної вексель (тратту) на імпортера, який акцептує його за отриманні комерційних документів. Кредит з відкритого рахунку грунтується на угоді експортера з імпортером про записи з цього приводу покупця його боргу ввезеним товарам та її зобов’язанні погасити кредит в певний строк (у середині або кінець місяці). Такий кредит застосовується при регулярних поставках і довірчі стосунки між контрагентами.

К фірмовим кредитах належить і авансовий платіж імпортера. Купівельний аванс (попередня оплата) не лише формою кредитування іноземного експортера, а й гарантією прийняття імпортером замовленого товару (наприклад, криголама, літака, устаткування й ін.), яку важко продать.

Банковские міжнародні кредити надаються банками експортерам і імпортерам, зазвичай, під заставу товарно-матеріальних цінностей, рідше надається незабезпечений кредит великим фірмам, із якими банки тісно пов’язані. Загальноприйнято створювати банківські консорціум, синдикати, пули для мобілізації великих кредитних ресурсів немає і розподілу ризику. Банки експортерів кредитують як національних експортерів, а й безпосередньо іноземного імпортера: кредит покупцю активно розвивається з 60-х рр. Тут виграє експортер, оскільки своєчасно отримує инвалютную виручку з допомогою кредиту, наданого банком експортера покупцю, а імпортер набуває необхідні товари в кредит.

Крупные банки надають акцептний кредит у вигляді акцепту тратти. У цьому акцептант стає безпосереднім платником за векселем, але рахунок коштів боржника (трасата акцептном ринку акцептовані перекладні векселі у різних валютах вільно продаются.

Брокерский кредит — проміжна форма між фірмовим та банківським кредитами. Брокери запозичують кошти в банків, роль останніх зменшується.

Межгосударственные кредити надаються з урахуванням міжурядових угод. Міжнародні фінансові інститути обмежуються невеликими кредитами, що відкривають доступ позичальникам до кредитах приватних іноземних банков.

С 80-х рр. активно розвивається проектне фінансування (кредитування) що з кількома кредитними установами (іноді до 200) без залучення коштів із об'єктів державного бюджета.

Специфической формою кредитного обслуговування зовнішньоекономічних зв’язків є операції з лізингу, факторингу, форфетированию.

Лизинг — угоду про оренду рухомого і нерухомого майна терміном від трьох до п’ятнадцяти років. На відміну від традиційної оренди об'єкт лізингової угоди вибирається лизинго-получателем, а лизингодатель набуває устаткування на власний рахунок. Термін лізингу коротше терміну фізичного зносу устаткування. Після закінчення терміну лізингу клієнт може продовжувати оренду на на пільгових умовах чи купити майно по залишкової вартості. У світовій практиці лизингодателем зазвичай є лізингова компанія, а чи не комерційний банк.

Факторинг — купівля спеціалізованої фінансової компанією всіх грошових вимог експортера до іноземного імпортеру у вигляді до70 — 90% суми контракту до терміну їхніх оплати, факторинговая компанія кредитує экспортёра терміном до 120 днів. Завдяки факторинговому обслуговування експортер має справу ні з розрізненими іноземними імпортерами, і з факторингової компанией.

Форфетирование — купівля банком чи форфетором на повний термін на раніше обумовлених умовах векселів (тратт), інших документів. Тим самим було експортер передає форфетору комерційних ризиків, пов’язані з неплатоспроможністю імпортера. У результаті продажу портфеля боргових вимог спрощується структура балансу фирмы-экспортера, скорочуються терміни инкасации вимог, бухгалтерські і адміністративні витрати.

Заключение

В 80-ті роки у кредитній системі розвинених країн відбулися зміни, до яких можна віднести швидке розвиток фінансових ринків, у яких мобілізація коштів відбувається за допомогою випуску цінних паперів. Посилення використання цінних паперів як способу акумулювання коштів одержало назву «сек'юритизацію». У рамках сек’юритизацію відбувається перетворення частини банківських вимог щодо цінних паперів. Одержуючи державну гарантію, ці облігації набувають високій надійності і легко стають об'єктом купівлі інвесторами, що покращує загалом умови фінансування экономики.

Нужно сказати, що зараз особливу увагу займає комерційний кредит, лізинг, облігаційні позики, у яких кредитодателями виступає не одне, а кілька осіб. Пріоритетним методом фінансування економіки став випуск цінних паперів. Великі банки практикують видачу персональних кредитів, які вирізняються тим, що де вони прив’язані до торгової угоді, та й саму систему кредитування є дуже гнучкою. Важливою особливістю сучасного періоду є зросла інтернаціоналізація кредитних систем розвинених стран.

Опасность повномасштабного колапсу фінансового сектора Росії сьогодні її вже проігноровано. На жаль, зараз, коли немає основи фінансову стабілізацію, для виходу з депресії уряд неспроможний дозволити скористатися тими стандартними макроекономічними важелями, результати яких зводяться переважно до підвищення пропозиції грошей. Ще меншою мірою здатні допомогти наполегливі заклики до банкірів приділити нарешті увагу потреб вітчизняної економіки. Тому сподівання відродження кредитного ринку зв’язуються насамперед із заходами, покликаними знизити «фоновий» ризик на мікрорівні - законодавчими і інституційними змінами середовища функціонування як реального, і фінансового секторів економіки. Серед цих заходів — прийняття нових законів про її банкрутство виробничих підприємств і, страхуванні депозитів, про відповідальність керівників кредитних установ, надання надійних державних гарантій інвесторам (як іноземним, і вітчизняним), фінансує найважливіші з народногосподарської погляду проекты.

В наша країна мусить активно розвивати нових форм кредитування, такі, як акції та облігації. Поруч із розвитком банківських форм кредиту необхідно приділяти особливу увагу внебанковским формам. Усе це допоможе подолати ту кризу, у якому перебуває російська экономика.

Финансовый колапс 17 серпня 1998 р. безсумнівно завдав удару російської банківську систему. Разом з тим часто які у пресі песимістичні висловлювання ні вірні. Вже сьогодні на повну котушку йдуть позитивні процеси, почав світитися світ наприкінці тунелю банківської кризи, що підтверджують статистичні дані.

Перед банками й виникають проблеми, які є наслідком того становища, у якій банки функціонують. Ці явища відбуваються у глобальному, європейський і загальнонаціональному масштабах. Необхідно відзначити основних напрямів перетворення банков:

Глобализация фінансових ринків, предопределяющая перехід від роздрібненого ринку фінансових послуг однородному.

Либерализация національних фінансових ринків, сприяє появі ринку нових конкурентов.

Развитие технологій дозволить можливість перейти до світовим інтегрованим процесам, що дозволяє сформувати єдину мережу пов’язаних між собою фирм.

Расширение та розвитку Європейського співтовариства разом із інтеграцією валюти стимулюватимуть створення спільного європейського рынка.

Банки будуть пристосовувати пропозицію своїх послуг до конкретних потреб окремих сегментів ринку з урахуванням тенденцій їх розвитку.

Тенденция до об'єднання дрібних Російських банків триватиме й далі в будущем.

Список литературы

Банки і банківські операції: Підручник для вузів/ Е. Ф. Жуков, Л. Максимова та інших., під ред. професора Е. Ф Жукова. — М., Банки біржі, ЮНИТИ, 1998 г.

Финансы. Грошове звернення. Кредит: Підручник для вузів/ Л. А. Дробозина, Л. П. Окунева, Л. Д. Андросова та інших., під ред. проф. Л. А. Дробозиной. — М.: Фінанси, ЮНИТИ, 1997.

С. Алексашенко, кандидат ек. наук, керівник Центру розвитку. Питання економіки № 7, 1999, стор. 52−61.

А.Н. Трошин, В.І. Фомкина «Фінанси, грошове звернення української й кредити» — М., 2000.