Організація роботи в банківській установі

Закарпатський державний університет Факультет економіки та туризму Кафедра фінансів і кредиту Звіт про проходження виробничої практики

(на базі ПАТ «УкрСиббанку»)

Керівник практики:

доц. Семйон В.С.

Ужгород — 2012

Зміст

Вступ Розділ 1. Організаційна структура банку Розділ 2. Структура апарату управління банком Розділ 3. Організація і ведення внутрішньобанківських операцій та аудиту Розділ 4. Пасивні операції банку Розділ 5. Активні операції банку Розділ 6. Розрахунково-касове обслуговування Розділ 7. Операції з платіжними картками Розділ 8. Відділ валютних операцій та валютного контролю Розділ 9. Служба безпеки Висновки Додаток 1

Додаток 2

Додаток 3

Додаток 4

Додаток 5

Додаток 6

Додаток 7

Вступ

Виробнича практика є одним з найважливіших аспектів набуття студентом початкового, базового досвіду по обраній спеціальності, що дозволить йому стати висококваліфікованим працівником банківської установи.

Об'єктом виробничої практики є діяльність публічного акціонерного товариства «Укрсиббанку», а саме Відділення № ПАТ «Укрсиббанку» в місті Ужгород, далі ПАТ"Укрсиббанк".

Метою виробничої практики є оволодіння студентами сучасними методами, формами організації та засобами праці в галузі їх майбутньої професії, формування у них, на базі одержаних у вищому навчальному закладі знань, професійних умінь і навиків для прийняття самостійних рішень при виконанні конкретної роботи в реальних умовах, виховання потреби систематичного поновлювання своїх знань і творчого їх застосовування у практичній діяльності.

Завдання практики — надати студентам основи знань та практичних навичок з організації роботи в банківській установі, ознайомити їх з функціональними обов’язками працівників різних структурних підрозділів фінансової установи.

Виробнича практика — складна форма навчального процесу як в організаційному, так і в методичному плані, так як для її здійснення необхідно поєднати інтереси банків і навчального закладу, пристосувати процес навчання до практичних завдань конкретної установи. Виробнича практика зі спеціальності дозволяє поєднати в учбовому процесі теоретичне надбання і конкретну господарську практику, забезпечує активну пізнавальну роботу студента. Виробнича практика пов’язана з навчальними предметами. Цей зв’язок здійснюється через взаємодію системи знань і системи відповідних умінь. В процесі теоретичного навчання формується система теоретичних і практичних знань в галузі обраної спеціальності, яка дозволяє формувати професійні уміння в період виробничої практики. Усвідомлене застосування студентами теоретичних знань в виробничій діяльності є основою формування професійних умінь і навичок.

Під час проходження практики студент, на мою думку, має можливість ознайомитися з наступним:

· роль, місце і завдання банків на специфічному фінансовому ринку;

· систему фінансового, управлінського обліку, внутрішньогосподарського контролю;

· загальноприйняті принципи бухгалтерського обліку в банках та їх сутність;

· елементи процесу бухгалтерського обліку в їх взаємозв'язку;

· економіко-правові, фінансові та інші процеси, які відбуваються в банку, їх взаємозв'язок.

Розділ 1. Організаційна структура банку

Назва банку: Повна — Публічне акціонерне товариство «УкрСиббанк», скорочена — ПАТ"Укрсиббанк".

Публічне акціонерне товариство «УкрСиббанк є правонаступником комерційного інноваційного банку «Харківінкомбанк», заснованого 04 травня 1990 року Зборами Засновників, зареєстрованого Держбанком СРСР 18 червня 1990 року і перереєстрованого у Національному банку України 28 жовтня 1991 року. Банк є юридичною особою у формі публічного акціонерного товариства відповідно до чинного законодавства України та має цей статус з дати його реєстрації в Єдиному Державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців.

Акціонерно-комерційний банк соціального розвитку ПАТ"Укрсиббанк" на сьогодні - один з найбільших системних універсальних банків України.

ПАТ"Укрсиббанк". — п'ятий найбільший банк в Україні, який пропонує клієнтам сучасний банківський сервіс на рівні передових європейських стандартів.

Станом на 01,02.2012 року активи та зобов’язання складають 32,88 / 31,61 млрд грн., капітал — 1,27 млрд. грн., кредитно-інвестиційний портфель складає 19,57 млрд. грн., депозити фізичних осіб -11,09 млрд. грн_;, депозити юридичних осіб — 13,64 млрд. грн.

Органи управління ПАТ"Укрсиббанк" - загальні збори акціонерів, спостережна рада та правління. Спостережна рада і правління керують діяльністю банку в межах повноважень, наданих їм загальними зборами акціонерів. Вищим органом банку є загальні збори акціонерів, які скликаються не рідше одного разу на рік.

Банк є фінансово-кредитною установою, яка з метою отримання прибутку здійснює банківську діяльність, у тому числі залучає грошові кошти і розміщує їх від свого імені та на власний ризик на умовах повернення, платності, а також здійснює інші операції згідно чинного законодавства України і даного Статуту.

Банк є юридичною особою, функціонує як універсальний, за організаційно-правовою формою є відкритим акціонерним товариством. Банк набуває статусу юридичної особи з моменту його реєстрації Національним банком України шляхом внесення відповідного запису до Державного реєстру банків.

Стратегічна (генеральна) мета банку на 2011;2012 рр. базується на визначенні клієнта як центру уваги банку.

Місією ПАТ"Укрсиббанк" є забезпечення підприємств усіх форм власності та населення професійним і комфортним банківським сервісом через надання якісних послуг із метою сприяння становленню та розвитку бізнесу клієнтів.

Організаційна структура банку і його мережа, забезпечують втілення в життя єдиної системи в сфері грошово-кредитного обігу і спрямована на ефективне функціонування.

Розділ 2. Структура апарату управління банком

Органами управління АТ «Укрсиббанк» банку є загальні збори учасників, спостережна рада, правління (рада директорів) банку.

Вищим органом управління банку є загальні збори учасників, які скликаються для вирішення таких питань:

— визначення основних напрямів діяльності банку та затвердження звітів про виконання їх;

— внесення змін та доповнень до статуту банку;

— зміни розміру статутного капіталу банку;

— призначення та звільнення голів і членів спостережної ради банку, ревізійної комісії;

— затвердження річних результатів діяльності банку, включаючи його дочірні підприємства, затвердження звітів та висновків ревізійної комісії та зовнішнього аудитора;

— розподілу прибутку;

— припинення діяльності банку, призначення ліквідатора, затвердження ліквідаційного балансу.

Ці питання належать до виключної компетенції загальних зборів учасників. Однак статутом банку до компетенції загальних зборів учасників можуть бути віднесені й інші питання.

Загальне керівництво діяльністю банку здійснює спостережна рада банку, яка має такі повноваження:

— призначає і звільняє голову та членів правління банку (Додаток 2);

— контролює діяльність правління банку;

— призначає зовнішнього аудитора;

— встановлює порядок проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю банку;

— приймає рішення щодо покриття збитків;

— приймає рішення щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій і представництв банку, затвердження їх статутів і положень;

— затверджує умови оплати праці та матеріального стимулювання членів правління банку;

— готує пропозиції .щодо питань, які виносяться на загальні збори учасників;

— здійснює інші повноваження, делеговані загальними зборами учасників банку.

Повноваження і порядок роботи спостережної ради банку визначаються статутом банку чи положенням про раду банку, що затверджуються загальними зборами учасників банку.

Спостережна рада банку обирається загальними зборами учасників з числа учасників банку або їх представників.

Безпосереднє керівництво поточною діяльністю комерційного банку здійснює правління, яке є виконавчим органом банку.

Правління підзвітне загальним зборам учасників і спостережній раді банку. Правління банку діє на підставі положення, що затверджується загальними зборами чи спостережною радою банку.

Правління банку має такі повноваження:

— попередньо обговорює всі питання, що підлягають розгляду на загальних зборах учасників і раді банку, готує для цього необхідні матеріали, організовує виконання рішень загальних зборів і ради банку;

— розглядає питання організації кредитування, фінансування, розрахунків, грошового обігу, касового обслуговування, зберігання грошей і цінностей банку, обліку й звітності, внутрішньобанківського контролю, зовнішньоекономічної діяльності, роботи з цінними паперами, участі у спільних підприємствах, забезпечення інтересів клієнтів, інші питання діяльності банку;

— приймає рішення про випуск, умови і порядок реалізації акцій та інших паперів, затвердження результатів підписки на акції. За погодженням з радою банку визначає розмір дивідендів, приймає рішення про нарахування та сплату дивідендів по акціях банку з подальшим затвердженням на загальних зборах учасників;

— контролює додержання законодавства банком та його установами;

— вирішує питання добору, розміщення, підготовки та перепідготовки персоналу;

— визначає організаційну структуру банку (Додаток 3);

— розглядає проекти наказів та інструкцій і приймає рішення щодо них;

— розглядає матеріали ревізій, перевірок, а також звіти керівників установ банку і приймає по них рішення;

— виносить рішення про притягнення до матеріальної відповідальності посадових осіб банку.

Правління вирішує всі питання діяльності банку, крім тих, що належать до компетенції загальних зборів учасників і ради банку, а також виконує передані йому загальними зборами повноваження.

Спостережна рада Банку є колегіальним органом управління, який представляє інтереси акціонерів Банку в період між проведенням Загальних зборів акціонерів. Спостережна рада в кількості не менше 3 осіб обирається Загальними зборами акціонерів з числа акціонерів банку або їх представників на період 3 роки. Спостережна рада здійснює свою діяльність у відповідності до Положення, Статуту Банку, чинного законодавства України та рішень Загальних зборів.

Найвищим органом управління банку є загальні збори товариства.

Розділ 3. Організація і ведення внутрішньобанківських операцій та аудиту

Достовірність фінансового результату діяльності комерційного банку визначають за реально одержаними доходами та правильно сформованими витратами. Адже від правильності віднесення останніх на собівартість банківських послуг чи за рахунок власного прибутку, що залишається в розпорядженні банку, залежить як достовірність одержаного прибутку, так і рівень податків, яких найчастіше намагаються сплачувати менше. Але свідоме ігнорування чи несвідоме порушення законодавства щодо наведеного вище порядку розмежування витрат, у кінцевому результаті, під час перевірок органами державної податкової адміністрації призводить до фінансових санкцій у вигляді пені та штрафів (що в кілька разів перевищують суму заниженого податку) і нарахування пені.

Завдання внутрішньобанківського аудиту полягає в тому, щоб упередити податкові органи своєю перевіркою щодо достовірності формування бухгалтерією доходів і витрат та своєчасно виправити власні помилки і порушення.

В ПАТ «Укрсиббанку» внутрішній аудит здійснюється періодично і тільки спеціалістами-аудиторами з конкретного об'єкта.

Внутрішній аудит у процесі перевірки правильності й достовірності формування доходів і витрат банку керується такими основними законодавчими і нормативними актами:

1. Законом України «Про внесення змін до Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств“» № 349-IV від 24 грудня 2006 р.;

2. Законом України «Про податок на додану вартість» № 168/07-ВР від 3 квітня 2007 р. (з наступними змінами і доповненнями);

3. Законом України «Про порядок погашення зобов’язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами» № 2181-III від 21 грудня 2008 р.;

4. Правилами бухгалтерського обліку процентних і комісійних доходів і витрат банку затверджених Національним банком України.

Враховуючи запобіжну і стратегічну роль внутрішньо-банківського аудиту, а також його загально визначені принципи, що грунтуються на практиці, можна виділити такі найважливіші функції:

— перевірка достовірності обліку надходження, використання, вибуття та нарахування зношення основних засобів та нематеріальних активів; достовірність розмежування за вартістю таких засобів праці, як малоцінні та швидкозношувані предмети та основні засоби;

— перевірка достовірності й правильності відображення в обліку різних видів господарських матеріалів і малоцінних предметів;

— правильність і законність касових операцій;

— дотримання правил виконання валютних операцій;

— законність і достовірність відображення в обліку і звітності кредитних та розрахункових операцій;

— правильність відображення в обліку і звітності цінних паперів, у тому числі боргових, для перепродажу, інвестиційних;

— достовірність і правильність відображення в обліку і звітності грошових коштів на розрахункових, поточних, депозитних, вкладних, кредитних та інших рахунках;

— достовірність віднесення витрат за рахунок собівартості чи власного прибутку, що залишається в розпорядженні банку;

— правильність нарахування та використання коштів на рекламні та представницькі витрати;

— перевірка повноти, правильності й достовірності відображення в обліку доходів та фінансових результатів;

— правильність відрахувань у різні бюджетні та позабюджетні фонди;

— правильність нарахування і сплати всіх видів податків;

— всебічний аналіз фінансових операцій; активів, пасивів, доходів і витрат, прибутків, рентабельності та дотримання відповідних нормативів.

Розділ 4. Пасивні операції банку

Депозитні операції - це операції із залучення або розміщення коштів на депозит.

Залучення депозитів (вкладів) юридичних і фізичних осіб оформляється банком шляхом відкриття строкового депозитного рахунка з укладенням договору банківського вкладу або видачі ощадного (депозитного) сертифіката. За договором банківського депозиту КБ зобов’язується виплатити вкладникові суму депозиту та нараховані відсотки на умовах та у порядку, що передбачені договором (див. Додаток 1).

Основними реквізитами та умовами депозитного договору є:

— назва та адреса банку, яка приймає депозит (вклад);

— назва та адреса власника коштів;

— дата внесення депозиту;

— сума депозиту;

— дата вимоги вкладником своїх коштів;

— відсоткова ставка за користування депозитом;

— зобов'язання банку повернути суму, яка внесена на депозит;

— підписи сторін: керівника виконавчого органу банку або уповноваженої на це особи та вкладників.

Зобов’язання клієнта за депозитним договором полягають у своєчасному перерахуванні грошових коштів на депозитний рахунок банку.

Зобов’язання банку — прийняти грошові кошти на депозитний рахунок, нараховувати відсотки, забезпечити повне збереження суми внеску і повернути її після закінчення строку дії договору або достроково за заявою клієнта.

УкрСиббанк пропонує відкрити депозитний рахунок та скористатись зручним та надійним засобом збереження та примноження коштів.

Пропозиції Банку щодо розміщення:

Депозит «Активні гроші» дозволяє активно та без обмежень користуватись наявними на поточному рахунку коштами (див. Додаток 2).

Депозит «Надійний статок» призначений для тих, хто хоче отримувати постійний дохід, не чекаючи закінчення терміну розміщення коштів на рахунку. Умови відкриття даного депозиту передбачають можливість отримання платіжної картки.

Депозит «Гарантований капітал» — це можливість отримати максимальний дохід після закінчення терміну розміщення коштів на Вашому депозитному рахунку.

Депозит «Щасливий вік» — спеціальна пропозиція для пенсіонерів. Це оптимальне співвідношення можливості користування власними коштами та отримання доходу від розміщення коштів на депозитному рахунку. Умови відкриття даного депозиту передбачають можливість отримання платіжної картки.

Депозит «Персональний план збагачення» дає можливість здійснити заповітну мрію та отримати додатковий прибуток.

Пайовий диверсифікований інвестиційний фонд відкритого типу «УкрСиб А-ВІСТА» — це практичне рішення для тих, хто шукає можливість примножити свої заощадження і повернути їх при першій необхідності.

Надається можливість підвищення відсоткової ставки за депозитом — у Програмах заохочення вкладників.

Розділ 5. Активні операції банку

Процес банківського кредитування складається з певних етапів, кожний з яких окремо забезпечує рішення локального завдання, а разом досягається головна мета позичкових операцій — їх надійність і прибутковість для банку.

Суб'єкти господарської діяльності можуть використовувати такі форми кредиту: банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний, бланковий, консорціумний.

Фізичні особи — споживчий кредит (лише в національній грошовій одиниці).

Процедура надання кредитів складається з трьох етапів.

1. Підготовчий етап

На підготовчому етапі кредитний працівник вивчає можливість надання кредиту, проводить переговори з потенціальним позичальником для отримання інформації щодо його наміри використання та повернення кредиту. Під час переговорів кредитний працівник повинен визначити ціль кредитування, узгодити з позичальником вид кредиту та умови його надання (суму, плату, термін, забезпечення).

Перелік документів, які повинен отримати кредитний працівник, якщо позичальником виступає юридична особа:

— заявка на одержання кредиту;

— клопотання власника господарського товариства на одержання кредит;

— копії нотаріально завірених юридичних документів щодо створення підприємства і предмету його діяльності (свідоцтво про державну реєстрацію),

— копія правовстановлювальних документів, що підтверджують право власності на майно, яке пропонується в заставу;

— витяги із статутних документів поручителів або гарантів, що підтверджують право відповідних осіб укладати договори забезпечення в межах, які відповідають сумі поруки або гарантії, якщо в забезпечення кредиту пропонується порука або гарантія;

— бізнес-план;

— техніко-економічний розрахунок окупності витрат, які кредитуються;

— план техніко-економічного обгрунтування (розрахунку) кредитної пропозиції;

— баланси за попередні роки та квартали поточного року, а також на останню звітну дату з необхідними розшифровками дебіторської і кредиторської заборгованості, звіт про фінансові результати діяльності підприємства;

— баланси поручителів або гарантів на останню звітну дату, інформацію щодо фінансового стану та боргів перед бюджетом, якщо в забезпечення кредиту пропонується застава або гарантія;

— дані про грошові потоки позичальника для доповнення аналізу фінансового стану клієнта та визначення джерел погашення кредиту;

— копії контрактів і договорів, які складають основу кредитного проекту;

— висновок організації, що здійснила незалежну експертну оцінку щодо реальної вартості нерухомості та/або транспортних засобів, які передаються в заставу. У разі відсутності цього документу експертизу майна може здійснювати банк.

2. Етап розгляду кредитного проекту та оцінки кредитоспроможності та фінансового стану позичальника.

На цьому етапі працівники банку здійснюють всебічне вивчення суб'єкта та об'єкта кредитування та оцінку ризиків.

Кредитний працівник здійснює:

— експертизу кредитного проекту;

— аналіз фінансового стану клієнта;

— прогнозний аналіз грошового потоку клієнта;

— підготовку схеми руху кредитних коштів.

3. Оформлення кредитної документації.

При прийнятті позитивного рішення про надання кредиту здійснюється оформлення кредитної документації працівником банку.

Кредитний працівник заводить кредитну справу окремо на кожного позичальника. Всі документи в кредитній справі нумеруються по аркушах.

Перелік документів, які повинні знаходитися в кредитній справі позичальника:

— документи, що надаються клієнтом для одержання кредиту;

— схема руху кредитних коштів;

— копії кредитного договору та додаткових угод до нього (див. Додаток 3);

— копії договорів щодо забезпечення кредиту (застави, гарантії, страхування) та інші документи в залежності від виду забезпечення;

— висновок представника служби безпеки банку, працівників кредитного підрозділу та юридичної служби;

— оцінка фінансового стану позичальника згідно з «Методикою оцінки фінансового стану та визначення класу позичальника» при наданні кредиту та щоквартально;

— дозволи про надання (пролонгацію) позики (копії рішення кредитного комітету філії, повідомлення про рішення Головного кредитного комітету);

— акти перевірки наявності майна, наданого в заставу (на момент видачі кредиту та щомісячно);

— акти перевірки цільового використання кредиту;

— акти оцінки вартості заставленого майна (з врахуванням змін кон`юнктури ринку);

— копії платіжних документів, що підтверджують факт надання та цільового використання кредитних коштів, нарахування і сплату відсотків, погашення кредиту, виписки з позичкового рахунку, розпорядження, тощо;

— копії кореспонденції між банком та позичальником;

— письмова документація по кожній зустрічі між будь-яким представником банку та позичальника;

— копії документів про здійснення претензійно-позовної роботи.

Кредитна справа зберігається в металевій шафі у кредитному підрозділі банку. Оригінали кредитного договору, додаткових угод, договорів по забезпеченню кредиту враховуються на позабалансових рахунках та зберігаються у сховищі банку.

УкрСиббанк пропонує своїм клієнтам-фізичним особам надати такі види кредитів:

1. Кредити на товари.

2. Кредити на товари в інтернет-магазинах (див. Додаток 4).

3. Кредити на купівлю нерухомості.

4. Кредити на придбання автомобіля.

5. Кредити під заставу нерухомості.

6. Кредити під заставу депозиту.

7. Овердрафт на платіжну картку.

УкрСиббанк пропонує своїм клієнтам-юридичним особам надати такі види кредитів:

· Кредит на поповнення обігових коштів.

· Кредит на придбання комерційної нерухомості.

· Кредит на придбання обладнання / спецтехніки.

· Кредит на придбання транспортних засобів.

· Кредит під заставу депозиту.

· Овердрафтне кредитування.

Для оформлення кредиту клієнт банку може заповнити заяву як безпосередньо в банку так і через інтернет (див. Додаток 5).

Розділ 6. Розрахунково-касове обслуговування

банк депозитний кредит платіжний Структура банку складається з трьох бізнес-орієнтованих напрямків:

Корпоративний бізнес — обслуговування юридичних осіб;

Роздрібний бізнес — обслуговування фізичних осіб;

Фінансово-інституційний бізнес — надання послуг комерційним банкам та компаніям, які емітують власні фінансові інструменти, як правило, корпоративні облігації.

Клієнтам банку пропонується повний спектр послуг з розрахункового та касового обслуговування поточних рахунків у національній та іноземній валютах. Для зручності обслуговування клієнтів створені системи «Телефонбанк» та «Інтернет-банкінг», які дозволяють клієнтові розпоряджатися вільними грошовими коштами без відвідування банку. Окрім цього, ці системи дозволяють банкові обслуговувати клієнтів у різних регіонах.

На сьогодні АТ «УкрСиббанк» здійснює практично усі види розрахунково-касових послуг для фізичних осіб. До цих послуг належать: відкриття та ведення рахунків у національній та іноземній валютах; безготівкові розрахунки; операції з готівковими коштами; надання виписки про стан рахунку клієнта; зарахування на рахунок безготівкових грошових коштів, у тому числі заробітної плати; проведення конверсійних операцій.

Поточні рахунки відкриваються фізичним особам на підставі документа, що посвідчує особу фізичної особи (паспорт чи документ, який його замінює); довідки про присвоєння ідентифікаційного номера.

Клієнт укладає з банком договір, в якому обумовлюються права та обов’язки сторін.

Головна перевага полягає в тому що при знятті готівки з рахунку комісія банком не утримується. При цьому комісія також не утримується і при зарахуванні на рахунок готівкових коштів.

УкрСиббанк пропонує Вам здійснювати платежі у національній валюті в межах України у касах відділень.

Для відкриття поточного рахунку підприємство надає установі банку такі документи:

1. Заяву на відкриття поточного рахунку встановленого зразка. Заява підписується керівником та головним бухгалтером підприємства.

2. Копію свідоцтва про державну реєстрацію в органі державної виконавчої влади або в іншому органі, уповноваженому здійснювати державну реєстрацію, засвідчену нотаріально чи органом, який видав свідоцтво про державну реєстрацію.

3. Копію належним чином зареєстрованого статуту (положення), засвідчену нотаріально.

4. Копію документа, що підтверджує взяття підприємства на податковий облік.

5. Картку із зразками підписів осіб.

6. Копію документа про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України, засвідчену нотаріально або органом, що видав відповідний документ.

Поточні рахунки банку можуть закриватися за таких умов:

— заяви власника рахунку;

— рішення органу, на який законом покладено функції щодо ліквідації або реорганізації підприємства;

— відповідного рішення суду або арбітражного суду про ліквідацію підприємства чи визнання його банкрутом;

— на підставах, передбачених угодою про розрахунково-касове обслуговування між установою банку та власником рахунку.

Касові операції банку полягають в тому, що вони здійснюють прийом від клієнтів готівки, її видачу з кас банку, а також організацію обігу готівки між клієнтом і банком.

Порядок ведення касових операцій у національній валюті в Україні поширюється на підприємства незалежно від форм власності і виду діяльності та їх відокремлені підрозділи, а також на фізичних осіб — суб'єктів підприємницької діяльності. Готівка може бути одержана ними з власних рахунків у межах наявних на них коштів та на цілі, визначені у грошовому чеку.

Кошти на виплати, пов’язані з оплатою праці та виплатою дивідендів, всі підприємства та індивідуальні підприємці мають одержувати виключно з каси банку. Підприємства, що мають готівкову виручку, зобов’язані здавати її до банку для зарахування на їх рахунки.

Здавання виручки може здійснюватися шляхом:

а) безпосередньої передачі коштів самим клієнтом до каси банку;

б) інкасації;

в) здачі готівки на підприємство і подальшим переказом її на поточні рахунки підприємств.

Якщо в банку є надлишок готівки, то він з дозволу НБУ може реалізувати її іншому банку. Операція з продажу готівки проходить по коррахунках обох банків у НБУ. В інших випадках надлишок готівки зараховується на коррахунок банку в НБУ.

Розділ 7. Операції з платіжними картками

АТ «УкрСиббанк» є членом міжнародних платіжних систем:

— Master Card International,

— Visa International.

УкрСиббанк надає можливість відкрити будь-яку платіжну карту міжнародних платіжних систем VISA і MASTERCARD, починаючи від найдемократичніших Cirrus/Maestro або Visa Electron та закінчуючи елітними картами класу GOLD та PLATINUM (див. Додаток).

Платіжна картка УкрСиббанку — це пластикова картка, що надає можливість її держателю безготівковим шляхом сплачувати за товари та послуги в торгових точках (магазинах, ресторанах, через Інтернет, тощо), отримувати готівкові кошти у банкоматах та відділеннях банку, а також користуватися цілим рядом додаткових переваг від УкрСиббанку.

Цілодобова служба клієнтської підтримки АТ «УкрСиббанк» допоможе вирішити питання, які можуть виникнути під час користування карткою, надати інформацію про реальний залишок коштів на рахунку, зарахованих та списаних коштах.

Щоб отримати платіжну карту необхідно усього лише звернутися до будь-якого найближчого відділення УкрСиббанку та заповнити наданий співробітником банку пакет документів при цьому пред’явивши паспорт або документ, що його замінює; довідку про присвоєння ідентифікаційного номера.

Згідно з внутрішніми «Правилами здійснення операцій за банківськими картковими (поточними) та депозитними рахунками, відкритими клієнтами в ПАТ «Укрсиббанк» розрахунково-касові операції з використанням банківських платіжних карток мають наступні режими:

1. Банк на підставі наданих Держателем відповідно до вимог чинного законодавства України документів відкриває Держателю Рахунок або Рахунок та Депозит, випускає та надає Держателю Картку та ПІН — конверт до неї, а також забезпечує здійснення розрахунків за Операціями проведеними з використанням Картки, в межах Витратного ліміту.

2. Банк може відкрити Держателю Кредитну лінію в сумі, визначеній Договором. В залежності від виду Тарифного пакету Кредитна лінія може бути надана з встановленням забезпечення повернення коштів або без нього.

3. За письмовою заявою Держателя Банк може надати іншим його довіреним особам право користування коштами, що знаходяться на Рахунку, шляхом випуску Додаткових Карток. У разі отримання Карток таких осіб (Держателів Додаткових Карток) безпосередньо Держателем, який є власником рахунку, Картки вважаються отриманими Держателями Додаткових Карток.

Проведення Операцій з використанням Картки здійснюється наступним чином:

1. Держатель особисто або через інших осіб здійснює поповнення Рахунку/Депозиту способами, що не суперечать чинному законодавству України;

2. При поповненні Рахунку/Депозиту готівковим або безготівковим шляхом у валюті Рахунку/Депозиту, Банк зараховує кошти на Рахунок не пізніше 2 (двох) робочих днів з моменту отримання їх Банком;

3. При зарахуванні на Рахунок/Депозит, власником якого є Держатель — нерезидент, коштів в національній або іноземній валюті Держателем або Держателем Додаткової Картки, до Банку повинні надаватись документи, що підтверджують джерела походження цих коштів;

4. При проведенні безготівкових платежів з використанням Картки для здійснення оплати вартості товарів (послуг), Держатель підписує Чек Платіжного терміналу або Сліп, попередньо перевіривши правильність зазначення в ньому суми коштів та дати здійснення операції.

Банк нараховує та сплачує Держателю проценти на залишки коштів, що знаходяться на Рахунку/Депозиті у розмірах, визначених у відповідності до умов Договору та цих Правил.

Банк має право змінити встановлений Договором розмір ставки, за якою нараховуються проценти на залишки коштів на Рахунку/Депозиту.

ПАТ «Укрсиббанк» пропонує своїм клієнтам великий спектр платіжних карток і додаткових послуг до них.

Переваги користування платіжними картками УкрСиббанку:

· можливість сплачувати за товари та послуги у торговельних точках та у мережі Інтернет за допомогою платіжної картки;

· цілодобовий доступ до власних грошей будь-де, за допомогою банкоматів Банку, банків-партнерів в Україні та поза її межами;

· отримання всіх переваг сучасного банківського обслуговування при оформленні пакетної пропозиції All Inclusive. Також, в рамках пакетної пропозиції All Inclusive діють ексклюзивні пропозиції від MasterCard;

· отримання додаткового прибутку у вигляді відсотків на залишок коштів на картковому рахунку;

· можливість без комісії оплачувати послуги мобільного зв’язку за допомогою банкоматів УкрСиббанку;

· можливість переказувати кошти на інші карткові рахунки за допомогою банкоматів УкрСиббанку;

· контроль руху коштів на Вашому картковому рахунку за допомогою послуги GSM-банкінг (SMS-банкінг) (див. Додаток 7);

· отримання знижок у рамках програми «Плюсуй з нами!».

Розділ 8. Відділ валютних операцій та валютного контролю

Під час здійснення валютно-обмінних операцій Відділення ПАТ «УкрСиббанку» керуються: Інструкцією про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 12 грудня 2002р. № 502, технологічною картою на банківський продукт та послугу «Здійснення валютно-обмінних операцій «.

Для здійснення операцій купівлі-продажу іноземних валют у касі Відділень у доступному для огляду клієнтами місці розміщується наступна інформація:

— копія наказу про встановлення курсів купівлі та продажу іноземних валют;

— перелік операцій, які здійснює каса відділення;

— повідомлення про обов’язковість здійснення касиром операцій з повернення клієнту відповідної суми коштів у національній або іноземній валюті в разі його звернення з відмовою від валютно-обмінної операції не пізніше 15 хвилин після проведення такої операції;

— повідомлення українською та іноземними мовами щодо можливості здійснення фізичними особами — нерезидентами зворотного обміну невикористаних коштів у гривнях на іноземну валюту лише за умови пред’явлення ними довідки за формою № 377;

— копія/витяг рішення уповноваженого органу Банку про встановлення тарифів комісійної винагороди за операціями, які здійснює каса Відділення, засвідчена підписом керівника Відділення та скріплена печаткою Відділення;

— повідомлення про ознаки платіжності та зношення банкнот іноземної валюти, які приймаються банками на території України.

Встановлення курсів валют.

Курси купівлі та продажу іноземних валют за гривні в касі Відділення встановлюються щоденно до початку робочого дня згідно з наказом Банку/філії, копія якого засвідчується підписом керівника Відділення та печаткою Відділення. У наказі про встановлення курсів купівлі та продажу іноземних валют за гривні в касі Відділення зазначають дату, час, з якого діють установлені курси, значення курсів купівлі та продажу іноземних валют за гривні, місцезнаходження каси.

В разі зміни курсів купівлі та продажу іноземних валют протягом операційного дня наказ про зміну курсів оформляється таким самим чином з обов’язковим зазначенням дати та часу з якого діють установлені курси.

Перевірка кас Відділень щодо дотримання порядку здійснення валютно-обмінних операцій працівниками теріторіального управління Національного банку.

Відповідно до Положення про порядок проведення виїзних, невиїзних (камеральних) перевірок щодо дотримання банками, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв’язку вимог валютного законодавства України та перевірок пунктів обміну іноземної валюти на території України, затвердженого постановою Правління НБУ від 21 вересня 2007р. № 338, каса Відділення підлягає перевірці дотримання встановленого порядку організації та здійснення валютно-обмінних операцій.

В разі здійснення перевірки працівники Відділення керуються вимогами Порядку взаємодії працівників установ ПАТ «УкрСиббанк» під час проведення перевірок кас банку (філій, відділень) щодо дотримання порядку здійснення валютно-обмінних операцій, затвердженого рішенням Правління ПАТ «УкрСиббанк» 17.01.08, протокол № 368.

Факт здійснення перевірки фіксується в «Журналі реєстрації перевірок», відповідно до вимог Порядку ведення Журналу реєстрації перевірок, затвердженого наказом Держкомітету України з питань розвитку підприємництва від 10.08.98 № 18.

Розділ 9. Служба безпеки

У боротьбі за клієнта важливу роль відіграє високий професіоналізм службовців ПАТ «УкрСиббанку» і здатність банку забезпечити зберігання банківської таємниці. Адже клієнт надасть перевагу саме тому банку, в якому запропонують професійне, швидке і вигідне обслуговування.

На підрозділи служби безпеки ПАТ «УкрСиббанку» покладаються такі завдання: організація режимів конфіденційного діловодства, не допуску співробітників і сторонніх осіб до конфіденційної інформації, безпеки проведення ділових нарад і переговорів, зберігання, обліку і знищення носіїв конфіденційної інформації та ін.; виявлення каналів можливого витоку інформації, їхня нейтралізація.

Основні загрози безпеки АБС можна розподілити на такі групи: інформаційні, програмно-математичні, фізичні, радіоелектронні, організаційно-правові.

Установка програмних закладок — це спеціально розроблена і приховано впроваджена в захищену систему програма, яка дає змогу зловмиснику дістати доступ до захищених ресурсів системи.

До законодавчих засобів захисту відносяться законодавчі акти, які регламентують правила використання й обробки інформації обмеженого доступу і встановлюють кримінальну відповідальність за порушення цих правил, а також кожен працівник банку «Укрсиббанк» підписує договір.

Під організаційним розуміється захист інформації шляхом регулювання доступу до всіх ресурсів системи (технічним засобам, системам телекомунікацій та зв`язку, програмним елементам тощо). У автоматизованих системах інформаційного забезпечення повинні бути регламентовані порядок роботи користувачів і персоналу, право доступу до інформації, окремим файлам та базам даних.

Одним із найважливіших видів інформації в банку є гроші в електронному вигляді, тому у фундаменті захисту інформації в автоматизованих банківських системах находиться захист електронного грошового обігу.

Вибір засобів захисту інформації в банківських автоматизованих системах — складна задача, при розв’язанні якої потрібно враховувати різні можливі дії щодо порушення роботи такої системи, вартість реалізації різних засобів захисту і наявність різних зацікавлених сторін. При виборі таких засобів важливо знати, що сучасна наука має в своєму розпорядженні методи, що дозволяють вибрати таку сукупність засобів захисту, яка забезпечить максимізацію міри безпеки інформації при даних витратах або мінімізацію витрат при заданому рівні безпеки інформації.

Висновки

Пройшовши практику в Ужгородському відділені ПАТ «Укрсиббанк», я дійшов наступних висновків.

Під час практики студенти отримують нові знання, уміння і навички, в основному при виконанні конкретних практичних завдань, тому праця студентів на штатних посадах є найбільш доцільною. За наявності вакантних місць студенти можуть бути зараховані на штатні посади, якщо робота па них відповідає вимогам програми практики.

Виробнича практика для студента — це можливість:

· набути досвід роботи у колективі;

· сформувати та поглибити своє розуміння умов діяльності банківської установи в сучасних умовах розвитку економіки України;

· застосувати набуті знання на практиці;

· стати учасником процесу діяльності банку і удосконалити свої практичні навички і набути певний досвід практичної роботи;

· оволодіти навиками та вміннями виконання завдань та обов’язків окремих функціональних підрозділів та фахівців;

· взяти участь у конкурсі на одержання постійної роботи у банку;

· одержати відгук і рекомендації за результатами роботи під час практики для наступного працевлаштування.

Виробнича практика для базового підприємства це можливість:

· якісного і ефективного відбору кадрів з набором професійних і психологічних характеристик, необхідних для зайняття відповідної посади;

· виховання молодих спеціалістів згідно з нормами, правилами і цінностями банку, його методами управління, корпоративною культурою та діловою етикою;

· оптимізації витрат ресурсів на навчання спеціаліста в процесі роботи;

· підвищення професійного рівня співробітників установи, які працюють наставниками і керівниками практики.

Одним із напрямів розвитку банку є розширення філіальної мережі та максимальне наближення традиційних і новітніх високотехнологічних банківських продуктів з високим рівнем якості до клієнтів.

Серед головних цілей філіальної мережі банку є надання повного спектру банківських послуг і операцій, формування стабільної регіональної клієнтської бази, оптимальна структура активів і пасивів. Наявність філіальної мережі надає додаткову конкурентну перевагу банку — перерозподіл фінансових потоків між регіонами.

Плановими джерелами по зміцненню фінансового стану ПАТ «УкрСиббанку» є:

— зростання доходів банку за рахунок (збільшення обсягу прибуткових операцій і доходних активів);

— оптимізація витрат банку за рахунок (зниження вартості залучених ресурсів, зростання власних коштів як джерела ресурсів);

— мобілізація ресурсів (у тому числі усунення невідповідностей між активними і пасивними операціями);

— підвищення рівня менеджменту.

Додаток 1

Правила (договірні умови) розміщення вкладів фізичних осіб АТ «УкрСиббанк»

Сфера застосування Правил

Ці «Правила (договірні умови) розміщення вкладів фізичних осіб АТ «УкрСиббанк» (далі - Правила) є пропозицією до укладення договору банківського вкладу (депозиту) і застосовуються у випадку укладення між АТ «УкрСиббанк» та Вкладником договору банківського вкладу (депозиту).

Правила застосовуються і є невід'ємною частиною виключно Договору банківського вкладу (депозиту) з Правилами АТ «УкрСиббанк».

Правила не застосовуються для врегулювання відносин за будь-якими іншими договорами, стороною яких є АТ «УкрСиббанк».

Договір, що зазначено вище, іменується в цих Правилах «Договір» і під цим терміном розуміється Договір, укладений з Вкладником з усіма додатками, а також з цими Правилами.

У цих Правилах терміни використовуються у такому значенні:

«Банк» — АТ «УкрСиббанк»;

«валюта» — національна валюта України або іноземна валюта;

«Вклад» — грошові кошти, що розміщуються Вкладником на Рахунку в Банку згідно з умовами Договору банківського вкладу (депозиту);

«Вкладник» — фізична особа, яка здійснює розміщення готівкових (безготівкових) грошових коштів на Рахунку у Банку на договірних умовах;

«Дата виплати» - дата, в яку Банк повинен виплатити Вкладнику проценти за Вкладом;

«Дата внесення» - дата, в яку Вкладник розміщує грошові кошти на Рахунку;

«Дата повернення» - дата, в яку Банк повинен повернути Вкладнику грошові кошти розміщені на Рахунку;

«Договір» — Договір банківського вкладу (депозиту) з усіма додатками, а також з цими Правилами, які є невід'ємною частиною Договору у випадку його укладення між Банком та Вкладником;

«законодавство України» — чинне законодавство України, в т. ч. нормативно-правові акти Національного банку України (далі по тексту — НБУ);

«Заява» — документ, що заповнюється Вкладником для повернення суми Вкладу у Дату повернення;

«іноземна валюта» — валюта, що визнається конвертованою Національним банком України, у відповідності до вимог законодавства України;

«національна валюта» — національна валюта України;

«Рахунок» — вкладний рахунок, що відкривається Банком Вкладнику для розміщення Вкладу;

«Сторона» — Банк або Вкладник окремо;

«Сторони» — Банк та Вкладник разом;

«Фонд» — Фонд гарантування вкладів фізичних осіб.

Інші терміни, що вживаються в цих Правилах, мають значення і зміст відповідно до законодавства України.

Розділ 1. Предмет та основні умови Договору

1.1. За Договором Банк приймає на зберігання від Вкладника або для нього Вклад та зобов’язується виплачувати Вкладникові таку суму Вкладу та проценти на нього на умовах та в порядку, встановлених Договором.

Вклад, залучений на умовах Договору, не є інвестиційним вкладом в розумінні законодавства України та діючих тарифів Банку.

Залучення Вкладу підтверджується Договором та документами, що засвідчують внесення/перерахування грошової суми (квитанція від заяви на переказ готівки, платіжне доручення, тощо) та які відповідають вимогам законодавства України.

1.2. При надходженні грошових коштів від іншої особи вважається, що Вкладник погодився на одержання грошових коштів від іншої особи, надавши їй необхідні дані про Рахунок за Вкладом. При цьому, готівкове поповнення Рахунку здійснюється іншою особою відповідно до вимог законодавства України.

1.3. У разі внесення коштів у готівковій формі - повернення коштів здійснюється готівкою через касу Банку або у безготівковій формі на рахунок зазначений Вкладником у Заяві.

У разі надходження коштів у безготівковій формі з поточного або іншого рахунку Вкладника, кошти повертаються:

— у безготівковій формі на зазначений Вкладником у Заяві рахунок; або

— у готівковій формі через касу Банку з утриманням комісії (із суми безготівкових надходжень) згідно з тарифами Банку.

1.4. Якщо Вклад розміщено в національній валюті, то Банк повертає Вкладникові суму Вкладу і нараховані за ним проценти у валюті Вкладу.

Якщо Вклад розміщено в іноземній валюті, то у разі повернення суми Вкладу та/або виплати нарахованих за ним процентів готівкою через касу, Банк повертає Вкладникові: цілу частину у валюті Вкладу, дробову частину — у національній валюті за комерційним курсом купівлі Банком іноземної валюти на Дату виплати.

1.5. У разі повернення коштів в безготівковій формі на рахунок згідно з умовами цього Договору сума Вкладу і нараховані за ним проценти повертаються у валюті Вкладу.

Якщо Вклад розміщено в іноземній валюті, то у разі повернення коштів готівкою згідно з умовами цього Договору, за заявою Вкладника Банк може повернути Вкладникові суму Вкладу і нараховані за ним проценти у національній валюті за комерційним курсом купівлі Банком іноземної валюти на Дату виплати.

1.6. У разі, якщо Вкладник не вимагає повернення строкового Вкладу в Дату повернення, то з цієї Дати дія Договору подовжується на такий самий строк зберігання. В цьому разі датою повернення вважається остання дата строку, на який було подовжено дію Договору.

1.7. За час зберігання та користування коштами Банк нараховує й виплачує Вкладнику проценти на суму Вкладу за ставкою встановленою у Договорі або іншою ставкою згідно з умовами Договору.

1.7.1. У разі подовження строку дії Договору процентна ставка на новий строк встановлюється у розмірі базової процентної ставки по даному виду вкладу, що діє на дату подовження строку дії Договору.

1.7.2. Проценти нараховуються на суму Вкладу, що розміщена на Рахунку від дня, наступного за Датою внесення, до дня, що передує Даті повернення. У разі дострокового розірвання Договору проценти нараховуються до дня, що передує дню розірвання Договору. Проценти нараховуються методом «факт/факт», тобто виходячи з фактичної кількості днів у місяці та у році.

1.8. Якщо Вклад розміщено на умовах щомісячної виплати процентів, то нараховані проценти за Договором перераховуються Вкладнику щомісячно на рахунок зазначений у Договорі або сплачуються готівкою через касу Банку.

1.8.1. Нараховані проценти за Договором сплачуються Вкладникові зазначеного в Договорі числа кожного місяця, наступного за місяцем внесення Вкладу (Дата виплати).У випадку подовження строку дії Договору згідно з умовами п. 1.6. Правил, виплата нарахованих процентів здійснюється через місяць з дати такого подовження та такого ж числа кожного наступного місяця протягом строку дії Договору, якщо інше не передбачено Договором або додатковими угодами до нього.

1.8.2. Якщо Дата виплати припадає на святковий, вихідний або неробочий день, виплата процентів проводиться в перший робочий день, наступний за Датою виплати. Проценти, не отримані Вкладником у Дату виплати, можуть бути отримані в будь-який робочий день після Дати виплати протягом строку дії Договору.

1.9. Якщо Вклад розміщено на умовах виплати процентів наприкінці строку, то нараховані проценти за Договором сплачуються Вкладникові наприкінці строку дії Договору на рахунок зазначений у Договорі або сплачуються готівкою через касу Банку.

1.10. Банк повертає Вкладнику кошти, перераховані останнім до Банку без зарахування їх на Рахунок, у разі:

— якщо у термін Дати внесення Вкладник перерахував до Банку грошові кошти в сумі, яка не відповідає розміру суми Вкладу, зазначеному у Договору, або

— якщо Вкладник перерахував до Банку грошові кошти незалежно від суми раніше або пізніше Дати внесення.

Кошти, які надійшли до Банку та згідно з умовами цього пункту Правил не можуть бути зараховані на Рахунок, Банк повертає на той самий рахунок, з якого такі кошти були перераховані до Банку, не пізніше наступного робочого дня, що слідує за датою їх перерахування до Банку. У випадку готівкового внесення коштів у вищезазначених випадках, Банк не приймає такі кошти та повідомляє про неможливість зарахування останніх на Рахунок.

2. Умови та порядок обслуговування Вкладу.

2.1. Повернення Вкладу в Дату повернення, зазначену в Договорі, здійснюється на підставі Заяви. Заяву Вкладник подає до Банку у двох примірниках не пізніше Дати повернення. Один примірник Заяви з відміткою Банку про отримання повертається Вкладнику.

2.1.1. У випадку якщо Вкладник бажає повернути Вклад та нараховані проценти через касу Банку, при цьому Вкладник подав Заяву не пізніше Дати повернення, але не звернувся для фактичного отримання Вкладу в Дату повернення, то Договір з цієї дати продовжує свою дію на умовах вкладу на вимогу без нарахування процентів. В такому випадку Вкладник може отримати Вклад та нараховані проценти через касу Банку в тому відділенні, де було розміщено Вклад, в будь-який робочий день Банку.

2.1.2. Якщо Вкладник бажає повернути Вклад шляхом перерахування грошових коштів на власний рахунок, то він повинен звернутися до Банку з Заявою не пізніше Дати повернення та зазначити в ній рахунок, на який необхідно перерахувати Вклад та нараховані проценти.