Міжбанківські розрахунки у Росії

1.Необходимость, суть і стала значення міжбанківських расчетов.

1.1.Основы організації кореспондентських відносин.

1.2.Организационно-правовая база регулювання міжбанківських расчетов.

1.3.Эволюция міжбанківських расчетов.

2.Характеристика міжбанківських расчетов.

2.1.Расчеты через розрахунково-касові центри (регіональні платежи).

2.2.Расчеты через кореспондентські рахунки, открываемые за іншими банках.

2.3.Клиринговые розрахунки.

2.4.Расчеты між банками країн — членів СНГ.

2.5.Проблемы міжбанківських розрахунків й шляху їхнього преодоления.

2.5.1.Сбои й затримки платежів до РКЦ

2.5.2.Нарушения під час розрахунків з вини комерційних банков.

2.5.3.Расхождение в обліку розрахункових операцій на РКЦ і численних комерційних банках.

3.Анализ міжбанківських розрахунків які у банку АКБ «ГРИНКОМБАНК «.

3.1.Характеристика банку АКБ «ГРИНКОМБАНК «.

3.2.Анализ платежів проведених банком.

3.3.Рекомендации для поліпшення схеми міжбанківських расчетов.

Заключение

.

Приложения.

Міжбанківські платежі та економічні розрахунки — кровоносна система економіки кожної країни, і взагалі притаманні всі ті характерні риси, які визначають стан суспільства на целом.

Важкий перехід Росії від понад централізованої державної економіки до нормальних ринкових відносин було залишити поза увагою міжбанківські розрахунки. І ми пам’ятаємо криза 1992 року, коли платіж із міста у місто йшов кілька тижнів. Зараз стан значно збільшилося (завдяки цілеспрямованим зусиллям за Центральний банк й зовнішньоекономічної діяльності самих комерційних банків зі створення кореспондентських мереж), але ще не досягло ідеалу.

Робляться кроки й області применения нових прогресивних форм безготівкових розрахунків населення (у власному секторі).

Впровадження і налагоджування нових розрахунків пов’язане з великими труднощами економічного, організаційного й технічного характера. Зокрема, застаріла законодавчу базу, формування Центральним банком Російської Федерації (Банком Росії) наново власної філіальної .мережі, настановленим здійснення міжбанківських розрахунків, з перебудовою системи эмиссионно-кассового регулювання, зі створенням незалежних центральных банків союзних республіках — колишніх суб'єктів СРСР, провозгласивших суверенітет. Серйозним чином позначається відсутність досвіду у створенні таких розрахунків. Через брак необходимых аналогів через специфіки розвитку довелося наново створювати методологію міжбанківських розрахунків.

Цей дипломний проект розглядає систему міжбанківських платежів до Росії. Система платежів у розрізі типів розрахунків, проводиться порівняльний анализ.

Цей дипломний проект складається з з трьох основних частей:

•у частині розглядається необхідність, суть і значення міжбанківських расчетов;

•друга частина розглядає типи міжбанківських розрахунків й їх перспективи развития;

•третина містить опис досвіду проведення розрахунків з прикладу Усольского Акціонерного Комерційного Банку ГРИНКОМБАНК.

1.НЕОБХОДИМОСТЬ, СУТНІСТЬ І ЗНАЧЕННЯ МІЖБАНКІВСЬКИХ РОЗРАХУНКІВ.

Система розрахунків між різними контрагентами і хозяйствующими суб'єктами, забезпечення безперебійності і безперервності платежів є найважливішими умовами нормального функционирования економіки.

У грошових розрахунках і платежах, проведених переважно банками, знаходять своє втілення майже всі види экономических відносин. Це своє чергу, немислимо без взаємних розрахунків між банками, що з широкої розгалуженістю господарських зв’язків, великий територіальної удаленностью підприємств і деякими іншими чинниками.

Фактично, тільки основі розрахунків між різними банками та його філіями можна завершити розрахунки в народному господарстві: підприємств друг з одним щодо купівлі-продажу товарів (послуг), із саудівським фінансовим органами зі сплати податкове внебюджетными фондами з перерахування обов’язкових внесків, з банками з позик, зі страхові компанії зі страхування майна, і комерційних ризиків, зі своїм персоналом із виплати заработной плати й на прирівняних до неї платежів, і навіть інші денежные розрахунки.

Певна частина міжбанківських розрахунків служить для экономических зв’язків самих кредитних та фінансових інститутів, например, під час розміщення коштів у формі депозитів і кредитів, при переучете векселів один одного й у центральному банку, отриманні від цього кредитів на порядку рефінансування, купівлі і продаж цінних паперів, зокрема державних, при наданні дотацій, субвенцій й розтринькування бюджетних позичок.

Міжбанківські розрахунки опосередковують й різні види внешнеэкономических зв’язків, що виникають у процесі експорту-імпорту товарів (послуг), капіталів і міграції робочої сили в.

Для платежів і розрахунково-касового обслуговування клієнтів банки за дорученням одне одного встановлюють між собою відносини, зазвичай, на договірній основі, що отримали назву кореспондентських. [3].

1.1. Основи організації міжбанківських расчетов.

Здійснення безготівкових розрахунків у господарстві між постачальниками і споживачами продукції порождает взаємні розрахунки між банками. МІЖБАНКІВСЬКІ РОЗРАХУНКИ виникають тоді, коли платник і одержувач коштів обслуговуються разными банками, і навіть при взаємній кредитуванні банків та переміщенні готівки. Такі розрахунки нині здійснюються через корреспондентские рахунки, які на балансі кожного банку.

Кореспондентські відносини — це договірні відносини між двома або кількох кредитними установами про осуществлении платежів і обгрунтованість розрахунків них за дорученням і завдяки другого [4]. Ці відносини можуть бути між кредитними інститутами, які перебувають і в середині країни, і її межами. За сучасних умов кожен банк пов’язаний кореспондентськими узами ні з одним, і з десятками, котрий іноді тисячами банків.

Кореспондентські відносини можуть існувати між различными типами кредитних установ, зокрема банками з разных країн: між різними незалежними комерційними банками; між комерційними банками і центральним банком цієї країни чи інших країнах; між центральні банки суверенних государств.

Зазначені відносини можуть також відбутися між коммерческими банками і спеціальними міжбанківськими організаціями типу клірингових (розрахункових) палат.

Класичною формою кореспондентських відносин служать відносини між різними комерційними банками.

Головною операцією великих комерційних банків-корреспондентов є клірінг (взаємний залік) чеків та інших расчетно-платежных документів. З розвитком банківської системи та возрастания значення депозитів банки-кореспонденти стали надавати одне одному і інші послуги. Наприклад, великі банки пропонують дрібним банкам послуги з управлінню активами, надають їм кредити поповнення резервів. Дрібні банки також, одержують від своїх банків-кореспондентів консультації з інвестиційним правовою питанням, інформацію оцінки кредитоспроможності комерційних позичальників, сприяння доборі кадрів допомогу у міжнародних операціях. Нарешті, банки-кореспонденти можуть видавати одна одній позички, і навіть співробітничати у видачі великих позичок цінним клієнтам.

Зазвичай невеликих банків відкривають кореспондентські рахунки більших банківських установах. Останні конкурують між собою відкриття в них міжбанківських депозитів із боку дрібних банків, тому що ці депозити постачають великі банки грошовими ресурсами, необхідні інвестування. Великі банки також можуть встановлювати між собою такі стосунки, відкриваючи друг в одного депозитні рахунки. Розвиток кореспондентських зв’язків дає банку ряд переваг, подібних з відкриттям нових відділень банку. Та заодно банк зберігає свою юридичну самостоятельность контроль над проведеними операціями .

При встановленні кореспондентських відносин, особливо із зарубіжними банками, обидві сторони приділяється велика внимание спроможності й надійності банків-партнерів. До письма з просьбой про відкриття рахунки витрачаються необхідні документи: звіт про діяльність банку, його статут і «ліцензія для проведення тих чи інших операцій.

Кореспондентські відносини оформляються обмінними письмами або спеціального кореспондентського договору (угоди), у яких передбачаються лад і умови выполнения відповідних банківських операцій. Відрізняються корреспондентские договори термінові (з правом продовження) і безстрокові.

Під час укладання кореспондентського договору визначаються валюта розрахунків, рахунку їх проведення, правила перекладу залишку засобів у треті країни, порядок поповнення, розмір комісійної винагороди та інші умови. Після укладання кореспондентського договору кредитні установи обмінюються зразками підписів посадових осіб, телеграфным (электронным) ключем, що застосовується посвідчення дійсності виставлених банками платіжних доручень, тарифами комісійної винагороди та інші документами. Кредитні інститути, котрі встановили між собою кореспондентські відносини, називають одне одного корреспондентами.

Існують два виду кореспондентських відносин банків: з взаємним відкриттям кореспондентських рахунку також без відкриття таких.

Кредитне установа може розраховуватися зі своїми корреспондентом по виставлених їм дорученнями, по-перше, за рахунком, відкритого даним кредитним установою у кореспондента, чи з рахунку, відкритого кореспондентом у цьому кредитному установі; по-друге, за рахунками даного кредитного заклади і його корреспондента у третій кредитному установі. У першому випадку мають місце відносини між кореспондентами з рахунком, тоді як у другому — між кореспондентами без рахунки.

У практиці кореспондентські рахунки відкриваються преимущественно тими банками, які активно здійснюють перекладні, акредитивні, інкасові та інші операції з розрахунках за товари та.

Якщо учасниками кореспондентських відносин є юридично самостійні комерційних банків або центральні банки різних держав, то кореспондентські рахунки відкриваються ними друг в одного на добровільній основі.

На жорсткішою основі будуються кореспондентські відносини між комерційними банками і центральним банком. Кожен комерційний банк, зазвичай, повинен мати кореспондентський рахунок у якомусь установі Національного банку.

Отже, на практиці банки як учасники корреспондентских відносин може мати три «види кореспондентських рахунків. З допомогою цих відносин банки зв’язуються на єдину систему. Вони ніби доповнюють одне одного, виступаючи як клієнтів одне одного.

Кореспондентський рахунок — рахунок, у якому відбиваються .розрахунки, вироблені одним кредитним установою за дорученням і завдяки іншого кредитного установи з урахуванням укладеного корреспондентского договору [4]. Наприклад, банк, А зобов’язується по договору з банком Б отримувати належні останньому платежі від клиентов, оплачувати над його рахунок переклади тощо. Натомість банк Б перебирає зобов’язання виконувати аналогічні операції для банку А. У цьому банки відкривають друг в одного кореспондентські рахунки, у яких тимчасово накопичуються кошти, поступающие для банку-кореспондента. Якщо банк, А отримав для банку Б певні грошових сум, то тимчасово, до взаємних розрахунків між банками, може використовувати їх задля своїх активных кредитних та інших операцій.

Натомість, кореспондентські рахунки поділяються на два виду: рахунок «Ностро «(наш рахунку Вас) й валютний рахунок «Лоро «(Ваш рахунку нас). -Рахунки типу «Ностро «відкриваються будь-яким банком в банках-корреспондентах, а рахунок типу «Лоро «- з ім'ям його банков-корреспондентов. Причому вказані рахунки можуть відкриватися як у взаємної основі, і у в односторонньому порядку. Рахунок «Ностро «щодо одного банку є рахунком «Лоро «в банку — його кореспондента.

Платежі по кореспондентським рахунках можуть здійснюватися у межах залишку коштів на рахунку або з перевищенням цього залишку з допомогою наданого за рахунком кредиту (овердрафту), що, зазвичай, міститься у укладеному договорі. Важливо своєчасно «підживлювати «зазначені активи.

У цьому необхідно зупинитися на наявному в зарубежной банківської практиці понятті валютирования. Воно означає дополнительную оцінку дату, з якої проведена раніше за рахунком (дебету чи кредиту) сума стає реальної, тобто. набирає чинності. Факт здійснення запис у певний певний день зовсім на означає, що зарахована сума перебуває у розпорядженні власника рахунки від часу внесення записи; аналогічно списанная сума теж перестає перебувати у розпорядженні від часу внесення записи. Вирішальне значення має тут валютування, з якого откредитованная сума перебуває у розпорядженні власника счета.

Гроші переходить до його власне розпорядження з нарахуванням відповідних відсотків лише з дня терміну валютирования. Якщо власник рахунки розпоряджається що надійшла сумою до дати валютирования, то цьому випадку (за відсутності іншого обеспечения рахунки) він іде на перевищення кредиту, внаслідок чого і зобов’язаний платити кредитору відповідні відсотки.

Так було в Дойче Банку (ФРН) запис в кредит банківського рахунки здійснюється згідно з правилами щодня надходження чеків у Франкфурт, але за зрушеному стосовно операційного дня валютировании. Бо це банк неспроможна здійснити валютування одного дня із внесенням записи, оскільки він повинен стягнути відповідний еквівалент з інших закладів. У цих цілях він разом із Німецьким федеральним банком користується єдиної методикою інкасації платіжних вимог, одержуючи Центрального банку затребуваний еквівалент після закінчення мінімум дня з момента виставляння вимог філіям Німецького федерального банку країни — центральним банкам земель.

При дебетовании рахунки також може бути зрушення валютирования у часі, зокрема за купівлі цінних паперів одній із немецких бірж. І тут запис по дебету рахунок у банку здійснюється через одного дня від часу купівлі, і, отже, має місце валютирование зі зсувом одного дня [5].

Розмір банківського залишку засобів у банках-кореспондентах зазвичай залежить від характеру і обсягу послуг, наданих корреспондентом. Користування кореспондентським рахунком оплачується переважно підтримкою компенсаційного балансу, тобто. мінімального залишку коштів на рахунку, і лише частково — выплатой комісійної винагороди (комісії).

По кореспондентським рахунках можуть також виплачуватися проценты. Однак у окремих країнах виплата відсотків з цих рахунках заборонена законодавством. Дане положення пояснюється лише тим, що основна призначення кореспондентського рахунки — проведення банками розрахункових операцій із дорученнями клієнтів, а чи не накопичення і збереження коштів. Фактично вклади кредитных інститутів на зазначених рахунках є депозити до запитання. Залишки коштів у на кореспондентських рахунках обычно підтримуються на мінімальному рівні, необхідному для совершения платежів.

Проте й кореспондентські рахунки можна використовувати з метою інвестиційних послуг. Нерідко на цих рахунках відбиваються міжбанківські депозити, терміни яких можуть коливатися від 1, 3 і шість місяців до 2 (іноді 5) років.

Залежно від домовленості між банками-корреспондентами ведення рахунків (відкриття, закриття, списання і зарахування коштів, напрям виписок, авізо тощо.) може стягуватися комиссия, про що вже було вказано вище. Це визначається характером відносин між банками, активністю використання рахунку також рівнем підтримуваних ними залишків.

Крім основного кореспондентського рахунки банках можуть бути відкриті спеціальні кореспондентські рахунку проведення окремих операцій як і місцевої, і у іноземній валюті.

Різновидом банківських кореспондентських рахунків є клірингові рахунки. Вони відкриваються тоді, як у укладених торгових оборотів і платіжних договорах, кореспондентських угодах банків передбачено кліринговий порядок розрахунків. У разі рівновеликі фінансові вимоги, і зобов’язання сторін взаємно погашаються, а сальдо оплачується шляхом списання з кореспондентських рахунків.

У процесі .кореспондентських відносин банки-кореспонденти повідомляють одне одного про скоєних операціях. І тому используется авізо (італ. avviso, повідомлення, повідомлення), що було офіційне повідомлення, переважно про виконання расчетных операцій, направляемое одним банком іншому. Банки висилають авізо своїм кореспондентам і клієнтам про дебетових і кредитових записах за рахунками, про залишку коштів у рахунку, інших розрахункових операциях (виплаті перекладу, відкритті акредитива, виставлянні чека чи іншого расчетно-платежного документи й т.д.). У авізо зазвичай вказуються його номер, дата і характеру проведеної операції, сума і номер рахунки, найменування платника і одержувача. засобів і інші дані. Авізо оформляються на спеціальних бланках. У качестве авізо можуть також служити копії розрахункових чи бухгалтерських документів (платіжних доручень, меморіальних ордерів тощо.). По способу посилання авізо поділяються на поштові, телеграфні і електронні. До поштовим авізо можуть додаватися товарні інші документи, послужили підставою щодо тій чи іншій розрахункової операції. При відправлення авізо телеграфом використовується специальный шифр (перекладної ключ). Електронні кодуються і підписуються електронної підписом. Порядок посилання авізо обусловливается кореспондентськими та інші міжбанківськими соглашениями чи угодою з клієнтом .

Ступінь ефективності функционирования платіжної системи може визначатися такими показниками — термінами прохождения платежів і сумою операційних витрат, яких зазнають учасники під час проведення розрахунків. Факт, що угоди може бути оплачені в короткі строки і з найменшими витратами, роблять систему привабливим пользователей.

Кореспондентські відносини банків носять багатогранний характері і включають різні види банківських операцій. І все-таки основу цих відносин становлять міжбанківські операції, пов’язані одночасно з проведенням різноманітних розрахунків. Розглянемо, як розвивалися ці операції нашій країні.

1.2 Організаційно — правову базу регулювання міжбанківських расчетов.

Оpганиационно — пpавовая база регулювання міжбанківських розрахунків спирається на цілий ряд законодавчих актів, розроблених урядом РФ, і навіть нормативні документи, випущені ЦБ РФ. Основними законодавчими актами, діючими біля РФ і регулюючими механізм міжбанківських розрахунків, є :

1)Закон РРФСР «Про банки та надійної банківської діяльності «від 2 грудня 1990 г.;

2)Закон РРФСР «Про Центрально Банку РФ «.

3)Положение «Про безготівкових розрахунках Російській Федерації від 9 липня 1992 р. № 14. Становище регламентує загальні підходи до організації розрахунків й єдиний документообіг в російських банках. При різних формах власності, підприємств в умовах розвитку товарно-грошових відносин Становище про розрахунках виходить з принципу свободи вибору підприємствами форм розрахунків й закріплення в договорах, невтручання банку в договірні відносини підприємств. Становище поширюється на все державні, кооперативні, акціонерні, спільні, громадські підприємства, об'єднання, організації і установи, комерційні банки, финансово-расчетные і фінансово-кредитні наукові центри й фізичні лица.

4)Положение «Про організацію міжбанківських розрахунків біля РФ ». Додаток 1 до Положення «Про безготівкових розрахунках до ». — Регламентує види платежів біля РФ і разъестняет механізм проведення розрахунків між кредитними организациями.

5)Временное становище «Про клиринговом установі «від 10.02.93 г.

6)Временное становище «Про порядок видає ліцензії кліринговим установам «від 10.02.93 г.

7)Письмо ЦБ РФ від 15.03.96 № 255 «Про Організації міжбанківських розрахунків біля Російської Федерації «.

8)Письмо ЦБ РФ від 01.03.96 № 245 «Про зміни порядку черговості платежів з розрахункових, поточних, бюджетних рахунків юридичних «- У зв’язку з набранням чинності із 1996 р. другій частині Цивільного кодексу Російської Федерації і визначенням у ньому черговості списання коштів із банківських рахунків клієнтів Банк Росії даним листом встановлює порядок проведення операцій за зазначеними рахунках відповідно до ст. 855 Цивільного кодексу Російської Федерации.

9)Вторая частина Цивільного кодексу Російської Федерації від 1 березня 1996 р.

10)Телеграмма ЦБ РФ від 06.08.92 № 173−92 «Про поновлення телеграфного авизования «.

11)Телеграмма ЦБ РФ від 22.11.93 № 249−93 «Про термінах обробітку грунту і експедирування розрахунково-грошових документів «.

12)Письмо ЦБ РФ від 18.02.94 № 13−1/204 «Про порядок проведення операцій із сплаті розрахункових документів з кореспондентських рахунків комерційних банків «.

13)Положение про «Довіднику банківських ідентифікаційних кодів учасників розрахунків біля РФ. утв. ЦБ РФ 16.09.96.

14)Распоряжение ЦБ РФ від 28.01.97 № 25 «Про введення на дію довідника кодів підрозділів на формування зведеної звітності і здійснення міжрегіональних електронних платежів до системі Банку Росії «.

15)Соглашение між ЦБ РФ та нашим Національним банком України від 17.11.92 «Про організацію міжбанківських розрахунків у зв’язку із введенням українського карбованца. — Угоду визначає схему роботи з міжбанківським розрахунках між Україною та Росією. Такі угоди укладено між країнами — членами СНД, мають у спілкуванні власну грошову одиницю, і Россией.

16)Письмо ЦБ РФ від 23.11.92 № 21 «Про порядок здійснення міжбанківських розрахунків між Російською Федерацією та Україною у зв’язку з введенням у звернення українського карбованца » .

17)Соглашение країн СНД від 22.01.93 «Про заснування міждержавного банку «.

1.3.Эволюция міжбанківських розрахунків.

Приблизно шість-сім років тому вони єдиним способом передачи платежів між банками была система РКЦ. Схема передачі платіжної інформацією бумажной формі (електронні копии платіжок з’явилися не сразу) була така: Клиент-Отправитель => Банк-Отправитель => РКП, 1 => ГВЦ Центробанку => РКЦ 2 => Банк-Получатель => Клиент-Получатель. Навіть внутри Москви платежі проходили за 5−10 днів. Швидкість прохождения платежів сповільнювалася і те, що московські і региональные РКЦ вели обрахування операционных днів своїх банків.

Такий стан справ не устраивало великі недержавні банки, перетворені з спеціалізованих банків (Жилсоцбанка, Промстройбанка). Нові банки, обслуживающие московські госпредприятия, створили внутреннюю платіжну структуру для розрахунків між собою — Систему прямих розрахунків — як альтернативу вкрай неповоротливой і повільної технології расчетов через РЦП (друге її название — Система межцентрового обміну, чи Система МЦО). Цей крок пояснюють дозволив «де-факто «перенести дуже великий кредитный ресурс із системи РКЦ непосредственно до банкам-участникам прямих розрахунків.

Аналогічні системи стали виникати та інших російських регіонах. У системах, подібних МЦО, використовувалися вже действующие канали передачі информации з тією різницею, що платежі стали адресуватися безпосередньо конкретному клієнту: Клиент-Отправитель => БанкВідправник => ГВЦ, Центробанка => Клієнт Банка-Получателя. Скажімо точніше: платежі йдуть через підрозділ ГВЦ під назвою Межрегиональный центр інформатизації (МЦИ). За такої системи прохождения платежів інформацію про конкретному Клиенте-получателе фінансових коштів попадала в Банк-получатель той самий операційний день, коли ця сума списывалась із рахунку Банка-отправителя.

Питання, зарахує чи Банк-получатель які прийшли кошти відразу з цього приводу клієнта або ж чекатиме бумажно-документального підтвердження, кожним банком вирішується по собственному розсуду.

У самій Москві більшість банків працює за наступній технологии зарахування коштів, пришедших за прямими розрахунках: навіть за наявності адресації на конкретный розрахунковий рахунок кошти зараховуються з цього приводу невыясненных сум (904 балансовий) і «чекають «паперового подтверждения платежу. У такий спосіб коррахунок банку кошти потрапляють «день була в день », в виписку клиенту — тільки після паперового підтвердження, а при отсутствии такого підтвердження (например, помилка в «електронному адресі «) кошти можуть возвращаются відправнику, — в условиях недостатній захист информационных каналів таку технологію представляється оправданной.

Менша частина банків практикует зарахування коштів основі електронного документа з МЦИ, у разі отримані кошти розносяться за рахунками клієнтів щодня получения електронного документа. За відсутності паперового подтверждения банком робиться сторнирующая проводка із рахунку клієнта. Така технологія не может бути рекомендована в отношении всіх клієнтів банку, інші ж клієнти банку, кого вона применяется, би мало бути обязательно документально уведомлены про наслідки.

Як проміжної технології деякими банками використовується «довідкова «рознесення за рахунками, коли він в кожному рахунку може бути отримана інформацію про пришедших, але ще подтвержденных платежах. Це дозволяє банку приймати доручення від клієнтів не більше «планової «суми і платіжні поручения на картотеку для проведения «зустрічних «платежів до день отримання паперового подтверждения. Для «нетерплячих «деньги може бути зараховано на расчетный рахунок по пред’явленні клієнтом копії платіжки, а решти — по приходу бумажного підтвердження з РКЦ. Така технологія є «гуманної «стосовно клієнтам, але помітно увеличивает інформаційні потоки всередині банківської системи автоматизации.

Існує технологічна можливість (за наявності организационной підтримки з стороны МЦИ і РКЦ) відправляти і реально отримувати платежі за прямими розрахунках практично в реальном масштабі часу, при цьому використовуються спеціальні программные розробки (поштова машина «Астра «та інших.), м’яко стыкуемые з тими програмами типу «Операційний день банку » .

Система МЦО стала дуже приваблива щодо «швидких «платежів, з її введением банки — учасники прямих розрахунків отримали нову возможность з ефективного использованию фінансових ресурсов — відкрився ринок «сверхкоротких «міжбанківських кредитів терміном від 1 до 10 днів. Зрозуміло, що з старої технології прохождения платежів такі кредиты були просто безглузді.

З’явившись 1905 року «всередині «неповоротливой структури РКЦ, система МЦО стала її конкурентом з проведення іногородніх расчетов. Будучи зробленою на «далеку «перспективу, вона была розрахована на 400 банков-участников. На той час таку цифру здавалася дуже великий, але минуло чотири-п'ять років, і количество банків лише у Москві стало обчислюватися тисячами. З іншого боку зауважимо, що на МНИ застосовується дуже устаревшая і консервативна техника — ЄС ЕОМ, що накладає суттєві обмеження до можливості мобільного модернизации діючої технологии. Існуючі ограничения з прийому до системи МЦО не дозволили всім новим банкам включитися у неї, і ринок межбанковских розрахунків став нуждаться в додатковому предложении.

Така ситуація об'єктивно призвела до того, значні банки зі стійкою положительной репутацією стали образовывать власні мережі межбанковских розрахунків, засновані на кореспондентських відносинах банків-учасників із основним банком. Найбільш гнучким вариантом у разі є открытие пари рахунків «Лоро «- «Ностро »: рахунок «Лоро «- це чужие гроші у своєму банку, рахунок «Ностро «- це гроші в банке-корреспонденте. Запомнить назви цієї пари рахунків досить легко: «ностро «в переводе з італійської - «наш «(сумнозвісна «коза пестра «в перекладі лише — «справа наше »).

Більшість банків, расположенных у центрах, пішло шляхом відкриття великої кількості лоро-счетов в себе у банку, і майже полного відсутності своїх ностро-рахунків за іншими банках.

Серед банків, «порослих «широкої кореспондентської сетью, може бути Тверьуниверсалбанк, Інкомбанк, Кредобанк, Сибторгбанк, Мытищинский КомБанк, Російський Кредит, Столичний банк сбережений, Оргбанк, Ділова Росія, Торібанк та інші (див. Таблиця № 1). Усередині такий кореспондентської мережі возможно проходження платежів як «день була в день », а й «в реальном часу «- в зависимости відрізняється від застосовуваної технології. Щоправда, певні труднощі виникають під час спроби вивести кошти межі сети — тоді діє звичайна схема перекладу через РКЦ.

Паралельно розвитку негосударственных розрахункових систем успішно розвивалися региональные центри прямих розрахунків з образу московського MЦO. Наличие сильних конкурентів, з одной боку, було стимулом до розвитку технології роботи структур РКЦ, з другого стороны, розвантажило ці структури. Впровадження лише у банках автоматизированных банківських систем також знизило навантаження на РКЦ, оскільки позбавив необходимости щоденного обсчета операційного балансу банків. На думку заинтересованных осіб (банкірів) всі ці фактори сприяли помітному поліпшенню якості і швидкості роботи структур РКЦ.

Робота структури РКЦ в целом й у московському регіоні особенно помітно поліпшилася що й завдяки тому, які самі РКЦ стали учасниками системи прямих розрахунків. Саме ця дозволило більшості московських РКЦ зараховувати вартість коррахунки своїх банків «день була в день «независимо від приналежності самого банку до системи МЦО. Повышению ефективності системы РКЦ сприяє також появление над ринком великого количества офіційних финансово-транспортных посередників (АБТ, Фаст-Инфо, ДКМ-Интербанксервис, АСМБР, великі банки з розвиненою структурою корротношений).

Отже, три — двох років тому «средний «російський банк перебував приблизно наступній ситуации: щоденний обмін информацией зі своїми РКЦ, що у регіональної системі прямих розрахунків, парні коррахунки з активными банками-партнерами і лише у чи навіть кількох «приватних «систем швидких расчетов. Здається, непогано.

Проте задля таких банків, имеющих формальну можливість гнучкого управління собственными засобами, виникають трудности іншого. Велике значение мають питання сумісності форматів даних, поскольку в електронному вигляді «общаются «програмні комплексы різних фирм-разработчиков. Банки з власного досвіду достаточно швидко дійшли пониманию те, що необхідний единый формат обміну межбанковской інформацією.

Проте, спроби центральных банківських структур з вироблення єдиного формату досі успіху мали, поскольку в одному місті разные РКЦ мають різні шаблони передачі міжбанківських документов (навіть якщо це документи у тому ж «пласкому «DBFформаті). «Законодавцями мод «должны б стати чи великі расчетные системи, або разработчики банківських програмних комплексів. Практика натомість показала, що найшвидше точки соприкосновения знайшли все-таки розробники. На V Международном Комп’ютерному форумі на спільної пресс-конференции 16.06.94 провідними фірмами було заявлено створенні банковской секції у межах Ассоциации розробників программного забезпечення у області экономики (АРЭП). Однією з главных завдань цієї сесії прозвучала саме вироблення єдиних стандартов міжбанківського обміну.

До складу організаторів банковской секції ввійшли столичные фірми АСОФТ, Диасофт, Інверсія і ПрограмБанк. Трохи згодом приєдналися ще московські фірми: ЦИС «Такт «і ДКМ-Интербанксервис, а также ЛИМ із Тули та БИОМ з Твері. Загальна кількість инсталляций банківських систем У цих фірм на середину 1994 роки на суму перевищувало 2000 копій, тому спільний їм стандарт стане стандартом фактическим. На початку 1995 року «Єдиний стандарт «не була только вироблено, але й узгоджений і був підписаний фірмами — организаторами банківської секции АРЭП.

Якщо описати коротко, то основная суть закладених «Единый стандарт «принципів состоит у подоланні недоліків существующих форматів платежных доручень (як электронных, і паперових). У цьому розробники заздалегідь «заложились «на можливі нормативные зміни, що може прийняти Центробанк, тому формат вибухнув досить гнучким, і аж ніяк ідеальним і внутрішньо надлишковим. У «Єдиному стандарті «запроваджено расширенный формат платіжного доручення для електронного обмена, дозволяє спрямовувати платежі як у системі РКЦ, а й через багаторівневі мережі міжбанківського обміну, зокрема адресувати один платеж за кілька взаимосвязанных мереж міжбанківських розрахунків. За базовий макет для формування повідомлення був обраний S.W.l.F.T.-формат. [1].

Таблиця № 1.

Характеристики кореспондентських мереж деяких банков (1996г.).

Назва банку Колич. карбованцевих рахунків Загальне кіл. банков-корреспондентов.

Лоро-счета Ностро-сч. У Росії її У СНД Зарубежем.

Інкомбанк 380.

545/валюта 54/Ностро.

150/без сч.

Кредобанк 54 6 49/рубли.

106/вал. 9/рубли.

19/валюта 57.

Мытищинский 179/платежи.

210/кредиты 10/платежи.

112/кредиты >420 31 17.

КБ Оптимум 20 23 23/Лоро.

27/Ностро 4 23.

МКБ Оргбанк 124 20 126 немає счетов.

Сибторгбанк 464 200 468 18 6.

Тверьуниверсалбанк 840 з філіями.

350/ост.Россия.

200/Лоро-вал. 200/рубли.

80/валюта 30/Ностро-зарубежные.

20/Ностро-СНГ.

Торібанк 157 13 128 33 13.

2. ХАРАКТЕРИСТИКА МІЖБАНКІВСЬКИХ РОЗРАХУНКІВ.

Переважної формою міжбанківських розрахунків у нашій країні є розрахунки, скоєних гаразд прямих перекладів належних коштів (міжбанківських перекладів). Вони осуществляются для доручень банків-кореспондентів через посреднические ланки — установи за Центральний банк Росії, клірингові палати, комерційні банки-респонденты.

Більше прогресивна форма розрахунків — залік взаємних требований та зобов’язання між банками (міжбанківський клірінг).

Обидві ці форми міжбанківських розрахунків припускають відкриття учасникам розрахунків різноманітних кореспондентських рахунків — собственно кореспондентських рахунків або клірингових рахунків, являющихся різновидом кореспондентських рахунків [2]. Нерідко, наприклад, при двосторонньому клиринге звичайний коррахунок може виконувати функції клірингового рахунки.

Між зазначеними формами розрахунків є певна взаємозв'язок. По-перше, наявність значної частини коррахунків і совершение із них безлічі перекладних операцій зумовлює необхідність використання міжбанківського клірингу. По-друге, розрахунки у вигляді останнього поєднуються з прямими перекладами коштів, використовуваними на погашення кінцевого сальдо не зачтенных взаємних платежів.

Розглянемо далі діючий порядок проведення межбанковских розрахунків.

2.1.Расчеты через розрахунково-касові центры.

Чинна система міжбанківських розрахунків (вона передбачена Положенням про організацію міжбанківських розрахунків біля Російської Федерації від 9 липня 1992 р. з декотрими последующими уточненнями) виходить з здійсненні платежів через кореспондентські рахунки (коррахунки) комерційних банків, відкриті головним чином установах за Центральний банк Росії - розрахунково-касових центрах (РКЦ). Фактично це — відділення Банку Росії, є посередниками в платежах і кредитах між комерційними банками.

Основна функція РКЦ — проведення розрахунків між учреждениями різних банків із необхідним веденням коррахунків. Разом про те РКЦ розробляють і эмиссионно-кассовыми, і навіть багатьма іншими операціями: кредитуванням комерційних банків, касовим виконанням бюджетів різних органів влади, фінансуванням державних капітальних вкладень з допомогою бюджетних ассигнований, операціями із цінними паперами і операціями неторгового характеру у іноземній валюті.

Банком Росії було створено широка мережу РКЦ — близько 1500, діяльність яких міститься на стадії стабілізації.

Розглянемо економічний зміст кореспондентського рахунки банку.

Представляючи собою різновид депозитного рахунки до востребования, він, сутнісно, виконує самі функції, як і розрахунковий рахунок підприємства, але з огляду на специфіку діяльності банку. На рахунку зберігаються кошти комерційних банків: статутний, резервний, страхової та інші фонди.

Коло розкритих тут операцій досить широкий. По-перше, по кредитно-расчетному, касовому і іншому обслуговування клієнтури самого комерційного банку: переліченню і стягненню коштів, розрахунків з бюджетом, позабюджетними фондами та інших. Частина операцій пов’язані з прийомів і видачею клієнтам готівки з виплати заробітної плати премій робітникам і службовцям, некоторых адміністративно-господарських витрат. По-друге, операції з міжбанківським позикам і депозитах, із цінними паперами, кассовые операції з емісійним банком. По-третє, власне хозяйственные операції банку: надходження від клієнтів як відсотків за кредит та інших грошових доходів; виплата їм відсотків з депозитним рахунках, сплата податків до бюджету, витрати на содержанию апарату банка.

Кореспондентські рахунки відчиняються о РКЦ за місцем нахождения комерційних банків виходячи з заяв цих банків, зразків підписів, і друку.

Кореспондентські відносини між комерційними банками і РКЦ оформляються відповідними договорами.

Розрахунки клієнтів установ банків з підприємствами, организациями, установами, громадянами, які мають рахунки за іншими установах банків, ні з бюджетом і позабюджетними фондами виробляються через коррахунки комерційних банків, открытые в РКЦ. Що ж до ж розрахунків між клієнтами одного банку, всі вони проводяться списанням чи зарахуванням коштів у соответствующие рахунки клієнтів, минаючи коррахунок банку.

Розрахунки між самими комерційними банками відбиваються з їхньої коррахунків, відкритим в РКЦ. Розрахунки ж між останніми за операціями комерційних банків, і навіть з їхньої власним операциям здійснюються системою девятизначных банківських ідентифікаційних кодов (БИК) учасників розрахунків. З допомогою кодів БИК відбиваються операції з переліченню (стягненню) платежів (заборгованості) на рахунки получателей коштів (платників), обслуговуваних за іншими РКЦ.

Головний принцип здійснення платежів з корреспондентским рахунках комерційних банків — це здійснення їх суворо за наявності в межах залишку коштів у цих рахунках. При недостатності коштів у рахунку банку виробництва платежів ЦБР може оплатити претензії до рахунку цього банку з допомогою свого кредиту (овердрафту), але з високої процентной ставці. Такий принцип організації міжбанківських розрахунків націлений на активізацію депозитної політики комерційних банків, раціональне возмещение ними ресурсів із дотриманням належного рівня ліквідності. Така була міжбанківських расчетов передбачає високу відповідальність кожного комерційного банку за безперебійність розрахунків із іншими банками кореспондентами. ЦБР посредничество в платежах між банками дозволяє контролировать і регулювати грошовий оборот країні.

Розрахунки між клієнтами, які мають рахунки в одном установі банку, виробляються банком, минаючи кореспондентський рахунок, шляхом прямого списання і зачисления коштів за рахунках клієнтів: Д-т — розрахунковий рахунок платника К-т — розрахунковий рахунок одержувача. Обминаючи кореспондентські рахунки, можуть осуществляться всередині банківські розрахунки, т. е. розрахунки між установами, підвідомчими одному банку. Вони здійснюються через спеціально що цих цілей балансовий рахунок № 890. В усіх життєвих остальных випадках розрахунки між комерційними банками Росії виробляються переважно через РКЦ ЦБР і відбиваються по кореспондентським рахунках, открываемым у яких в кожному окремому банку на балансовому рахунку До 161 «Рахунки комерційних банків та інших кредитних установ».

Розрахунки між РКЦ за операціями комерційних банків, і навіть з їхньої власним операціям осуществляются системою межфилиалъных оборотів. На балансі ЦБР відкриваються за дві секунди по межбанковским розрахунках: № 830 «Початкові межфилиальные обертів» і № 840 «Відповідні межфилиальные обороты». Розрахунковий центр, почав операцію з расчетам (початковий провід), умовно називається филиалом А, а прийняв документи до відповідному проводу — філією Б. Операції одне одного РКЦ осуществляет виходячи з спеціальних документів — авізо, що становлять офіційне повідомлення про выполнении розрахункової операції. Вони може бути почтовыми і телеграфними, і навіть дебетовими чи кредитовыми (залежно від змісту операції).

Діяльність РКЦ тісно пов’язана з роботою обчислювальних центрів. Нині коммерческие банки мають можливість вільно використовувати для автоматизації своєї діяльності як централізовану систему обробки інформації, і різні варіанти локальних систем чи обидві системи одновременно.

Розглянемо, як здійснюються іногородні міжбанківські розрахунки при централізовану систему обробки информации (через обчислювальний центр при РКЦ) див. мал.1. Усі операційного дня подає каналами телефонного зв’язку в обчислювальний центр зі зняттям коштів із рахунків своїх клієнтів і відображення їх у своєму корреспондентском рахунку. У цьому робиться проводка:

Д-т — розрахункові рахунки клієнтів.

К-тсч.№ 161.

Після набуття опрацьованих документів з ПЦ банк вдається до формуванню документації для РКЦ (філії А) із єдиною метою зарахування належних коштів клієнтам комерційних банків, розміщених у інших Росії. Кожна банк — получатель коштів складаються реєстр загальну суму документов, перелік (опис) всіх оплачених денежно-расчетных документів (із зазначенням дати й номерів документов, номерів рахунків клієнтів — і обслуговуючих їх банків, суми). До них прикладаються другі экземпляры справжніх платіжних документів клієнтів банка. Сформований в такий спосіб комплект документов іде банком в РКЦ філії Щодо отправки в РКЦ філії Б, обслуговуючий установи банков, у яких відкриті рахунки госпорганів — учасників відповідної операції. РКЦ філії І перш ніж отправить цих документів у павлоградську філію Б, виписує з його ім'я спеціальне доручення — авізо і робить проводку:

Д-т сч.№ 161.

К-т сч. № 830.

т. е. списує гроші з кореспондентського рахунки коммерческого банка-плательщика для переведення у коммерческий банк-получатель. Отримавши авізо, РКЦ филиала Б зараховує грошей кореспондентський рахунок банку-отримувача:

Д-т сч. № 840.

К-т сч. № 161.

Аналізуючи цей етап закінчуються розрахунки між РКЦ (філії Проте й філії Б) й між комерційними банками, що у розрахунках. На наступний етап відбувається зарахування коштів у рахунки хозорганов-получателей, т. е. завершення розрахунків між клієнтами. Для цього він РКЦ філії Б обработанные на ПЦ расчетно-денежные документи, поступившие з філії А, передає банку-получателю (разом із випискою з його кореспондентського рахунки). На основании цих документів банк-получатель зараховує гроші безпосередньо на розрахункові рахунки госпорганів — одержувачів коштів:

Д-т сч. № 161.

К-т — розрахункові рахунки клієнтів.

Платежі всередині города.

Клієнт банкуКомерційний.

платник банк, обслуговуючий.

платника.

Розрахунково-касовий центр

ГУ ЦБ России.

Клієнт банкуКомерційний банк.

одержувач обслуживающий.

одержувача средств.

Платежі всередині России (иногородние, межрегиональные).

телеграфний перевод.

Клієнт банкуКомерційний банк Расчетно;

платник Санкт-Петербурга касовий центр обслуговуючий при ГУЦБ России.

платника коштів Санкт-Петербург.

(філія А).

Расчетно;

касовий центр Клієнт банкуКомерційний банк при ГУЦБ Россі одержувач Мурманська, обслупо Мурманску.

живающий одержувача (філія Б).

коштів.

Рис. 2.

Поштовий перевод.

Клієнт банкуКомерційний банк Расчетно;

платник Санкт-Петербурга касовий центр обслуговуючий при ГУЦБ России.

платника коштів Санкт-Петербург.

(філія А).

Расчетно;

касовий центр Клієнт банкуКомерційний банк при ГУЦБ Росси.

одержувач Мурманська, обслупо Мурманску.

живающий одержувача (філія Б).

коштів.

Рис. 3.

платежі через сч.871.

Клієнт банкуКомерційний банк Региональный.

платник УсольеСибірського центр информаобслуговуючий тизации при ГУ.

платника коштів ЦБ РФ Іркутська.

доставка платіжних поручений.

Расчетно;

касовий центр Клієнт банкуКомерційний банк при ГУЦБ Росси.

одержувач Ангарська, обслупо Ангарску.

живающий одержувача по Усолье-Сибир

коштів.

Учасниками платежів можуть виступати кредитні організації области (в тому числі установи ГУ ЦБ РФ), мають необхідні програмно-технічні кошти й які уклали договір з ГУ ЦБ РФ по Іркутської области.

Платежі відбуваються у межах залишку коштів у кор. счете в РКЦ, «день була в день ». Роль РКЦ у цій схемою — здійснення контролю над тим аби банк не посів дебетовый залишок кореспондентського счета.

Прийом, обробка і підбиття підсумків операційного дня здійснює Регіональний Центр Інформатизації при ГУ ЦБ РФ по Іркутської области (РЦИ). Кредитна організація протягом дні 1400 відправляє платежі на банки Іркутської області у РЦИ, а після 1600 отримує відповідні платежі. Передача електронних документів здійснюється без електронного підпису і вказівки призначення платежу, внаслідок цього потрібна доставка паперових документів до банку одержувача.

Доставка паперових документів обмежує роботу з сч.871 до рамок близлежайших міст области.

На середину 1997 року ГУ ЦБ РФ планує запустити систему електронних платежів з рахунку 872. Працюючи за рахунком 872 електронні документи підписуватимуться електронної підписом й у ел. документах вказуватиметься призначення платежі, як наслідок відпаде потреба доставки паперового документи й платежі дійсно будуть здійснюватися «день була в день » .

Централізований порядок організації межбанковских розрахунків страждає дуже серйозним недостатком — низькою швидкістю (скоєння розрахункових операцій. Останнє пов’язані з відсталістю технической бази РКЦ, яка дозволяє якісно, і своевременно обробляти постійно зростаючий потік розрахункових документів; недосконалістю технології здійснення розрахункових операцій, оскільки він основана на використанні значної частини паперових носіїв інформації; затримкою документів мають у почтовом обороті між РКЦ. Уповільнення платежів вкрай негативно віддзеркалюється в фінансовому состоянии підприємств, формуванні дохідної частини бюджета, призводить до ускладнення взаємовідносин коммерческих банків зі своїми клієнтами. До мінусів можна зарахувати те, що банку невигідно мати занадто великий залишок на кореспондентському рахунки, тат як ЦБ РФ не платить банкам відсоток користування грошовими средствами.

Плюсом і те, що ЦБ РФ може здійснювати рефінансування комерційних банків. Центральний банк, користуючись підтримкою держави, має можливість забезпечити платіжну систему потужними засобами телекомуникаций, необхідні здійснення розрахунків між учасниками ринку. Центральний банк може реєструвати все платіжні операції, що відбуваються між банками, і здатні якісно проводити залік взаємних зобов’язань банків. Здійснюючи макроекономічний нагляд за функціонуванням банківської системи загалом, і навіть нагляд над діяльністю кожного банку окремішності, центральний банк може оперативно робити превентивних заходів за стабілізацією фінансового стану учасників ринку платіжних послуг і здійснювати санацію тієї чи іншої проблемного банки з метою недопущення розриву ланок розрахункової ланцюга через банкрутство або ліквідності її учасників.

І, насамкінець, лише центральний банк, у свого особливого статусу, має достатню ліквідність й абсолютною платоспроможністю, зводять ризик неплатежів під час розрахунків з участю РКЦ практично до нулю.

2.2. Розрахунки через кореспондентські счета, открываемые за іншими банках.

За сучасних умов розрахунки вітчизняних банків з допомогою коррахунків, відкритих за іншими банках, практикуються досить часто.

І тут коррахунки банків, їх установ ведуться над PKЦ головних територіальних управлінь Банку Росії, а інших і їх установах. Порядок відкриття і режим функціонування коррахунки одного банку (установи) й інші банку (установі визначається за згодою між самими банками.

У угоди щодо кореспондентських відносинах, зокрема передбачаються:

•коло організацій, яким зараховуються кошти, із кореспондентського субрахунка;

•коло організацій, які зараховувати свої платежі на кореспондентський субрахунок;

•коло організацій, яким буде зараховуватись кошти, із корреспондентского рахунки;

•коло організацій установі банку, де відкритий корреспондентский рахунок, які зараховувати нею кошти;

•коло операцій, скоєних по кореспондентському великому рахунку й кореспондентському субрахунку;

•документи, за якими мають відбуватися операції з цим видам рахунків;

•умови платежу;

•контрольні функції установ банків — кореспондентів; порядок обміну ними інформацією щодо скоєних операціях по кореспондентському рахунку та кореспондентському субсчету;

•інші питання розсуду сторін — установ банков.

Аналізований порядок міжбанківських розрахунків передбачено й Положенням про організацію межбанковских розрахунків від 9 липня 1992 р.

У економічно розвинених країн великі коммерческие банки ведуть велика кількість рахунків банків-кореспондентів — до 300−500 і більше (зокрема і закордонних). Так, найбільший банк ФРН — Дойче Банк АГ — працює через мережу, що складається з 4 тис. банків-кореспондентів в 184 країнах і лише у Франкфурті веде понад 5 тис. поточних рахунків іноземних банків [7].

Для проведення взаємних розрахунків із використанням перечетов комерційних банків повинні розташовувати в значних обсягах тимчасово вільними, реальними власними ресурсами, або оперативно залучати які повинні ресурси з ринку підтримки більш-менш стабільного рівня ліквідності.

Платежі між банкам корреспондентами.

Комерційний банк.

Санкт-Петербурга.

Клієнт банку- (кореспондент.

платника коммерческого.

банку Астрахани),.

обслуговуючий.

плательщика.

Комерційний банк.

Астрахани.

(корреспондент.

Клієнт банкукоммерческого.

одержувач банка.

коштів Санкт-Петербурга),.

обслуживающий.

отримувача коштів.

Рис. 5.

До переваг даної схеми платежів можна віднести швидкість здійснення розрахунків зазвичай «день була в день », низька себестоимость.

Головна вада немає повної гарантії в ліквідності банку кореспондента, отже не ліквідність одного банку може викликати ланцюг не платежів до банківського кризиса.

Також банк неспроможна встановити прямі кореспондентські взаємини з усіма іншими банками. Встановлення прямих кореспондентських відносин необхідне покриття постоянных (имеющих велику питому вагу в грошовому потоці банку) платежей.

2.3. Клірингові расчеты.

Кліринг — здійснення платежів шляхом взаємозаліку платіжних зобов’язань та вимог банку.

Клиринговое установа — небанківська кредитна організація, що здійснює виходячи з спеціальної ліцензії Банку России:

• обмін платіжними документами між банками-участниками.

• розрахунок чистих позицій банків-учасників (підсумкове сальдо банку-учасника, яке утворилося результаті обміну вимог, і зобов’язань банків-учасників).

Під чистої позицією розуміється підсумкове сальдо банку-учасника, яке утворилося результаті обміну вимог, і зобов’язань банків-учасників. Прийом і передачі платіжних документів може здійснюватися кліринговим закладом електронній формі відповідно до чинним законодавством і угодою з банками-учасниками, визначальним процедури використання електронного цифрового підпису.

Усі що у платіжних системах світу Розрахункові Палати створювали з одному й тому ж самою метою: з метою прискорення безготівкових розрахунків між банками-членами палат та його клієнтами, збільшення оборотності коштів у протягом операційного дня. Аби вирішити з завдань Розрахункові Палати виконують ряд певних основних функцій. Однак у різних країнах чи навіть одному й тому ж країні цих функцій можуть бути різні, що залежить цілої ряду факторів: конкретного складу учасників Розрахункової Палати, використовуваних видів платіжних документів, обсягу документообігу, географічної області, особливостей банківської системи, правових умов і доступності технологій. Так було в таких країнах, як Канада та Велика Британія, обробка платежів до основному здійснюється недержавними центрами, але, регулюється з боку держави.

Існує безліч положень фінансового, структурного та оперативної характеру у недержавних платіжних механізмах, які допомагають забезпечити проведення клірингу і обгрунтованість розрахунків безпечним і був надійним чином. Проте, найважливішими є зобов’язання учасників у вигляді гарантій чи інших домовленостей, покликаних забезпечити остаточний і своєчасний розрахунок у межах цих систем, особливо систем багатостороннього клірингу. Ці гарантії, і домовленості задля забезпечення своєчасного розрахунку мусять базуватися на старанно розроблених критеріях участі. З іншого боку, необхідні конкретні зобов’язання, покликані налагодити безперебійне постачання фінансових ресурсів немає і ліквідності, щоб гарантувати розрахунок у разі невиконання зобов’язань однією або кілька учасників. Приміром Нью-Йоркська Клірингова Палата прийняла гарантії розрахунку для міжбанківських клірингових розрахунків (CHIPS — Clearing House Interbank Payments System) докупи свої ризики за трьома типам: операційні, системные/кредитные і «шахрайські «. Зниження операційних ризиків забезпечується завдяки наявності дзеркальних систем з високошвидкісної зв’язком з-поміж них, енергонезалежності обох систем та сталого тестування всієї системи загалом та програмного забезпечення, наявність системи автоматичного відновлення бази даних. Зниження системных/кредитных ризиків забезпечується з допомогою завершення платежів до того самого дня й урівноваженості двосторонніх кредитних лімітів. Зниження «шахрайських «ризиків забезпечується завдяки наявності повної аутентифікації всіх платіжних повідомлень. Принципи, які у основі належного функціонування недержавних механізмів клірингу і обгрунтованість розрахунків, універсальні. Ці норми передбачають, що механізм взаємозаліку зобов’язань повинні мати, зокрема, міцної правовими підвалинами, чітко встановленими процедурами управління кредитним ризиком і ризиком не ліквідності, і навіть матимуть можливість забезпечувати своєчасне завершення щоденних розрахунків у тому разі, якщо найбільший учасник у системі стане неплатоспроможним.

Державі притаманні такі функції:

•контролю над кліринговими організаціями та банками, граючими найважливішу роль системі платежей;

•забезпечення розрахунків з своїм бухгалтерським книгам;

•організація роботи системи великих переводов;

•вироблення відповідної державної політики, визначальною структуру механізмів клірингу і обгрунтованість розрахунків.

Найяскравішими відмітними рисами умов, у яких розвивається банківсько системо у Росії, є наявність кількох годинних поясів, великі мережі міжбанківських кореспондентських відносин також досить низький рівень довіри банків друг до друга. У цьому, треба сказати, що банки вступають між собою у кореспондентські відносини у основному задля прискорення проходження платежів, а здобуття права отримати вихід на основні сегменти російського ринку. Наприклад, дістати залишки на корсчете кредитні лінії під МБК, під валютні операції, і т.п. Безпосередньо з прискорення їх проведення банки зазвичай входять у кореспондентські відносини з кліринговими (розрахунковими) палатами.

Розрізняють дві моделі клірингу: без попереднього депонування коштів на рахунках банків-учасників і з попереднім депонуванням. Ми розглядатимемо лише другу модель, через яку працюють що існують клірингові установи. Технологічні і юридичні принципи даної системи забезпечують незалежність Розрахункового Центру, який, з одного боку, гарантує проведення зустрічних платежів за умови виконання контрагентами певних умов поставки, з іншого боку, завершує розрахунки у часі. Єдиним вимогою до учасників системи служить наявність достатніх засобів, депонованих у центрі. Усі операції між банками-учасниками системи клірингових розрахунків проводять у режимі реального часу, а платежі поза Центру — як прямих розрахунків через МЦИ при ЦБ РФ. Також треба сказати, що клірингова система може успішно вживатись і в обробці платіжної інформації, як всередині одного банку, має дуже багато відділень і філій, і здатна обробляти потоки коштів між великими банками, які мають з’являються додаткові кошти на управління своєю ліквідністю і знижуються витрати на проведення великої кількості дрібних платежів.

Головною характерною рисою Розрахункових Палат перед звичайними банками служить наявність спеціальної ліцензії Центрального Банку Росії, яка подає право виробляти кредитні функції. Тому ми можемо говорити саме над надійністю їх проведення через небанківські кредитні організації. Клиринговое установа уникло основних банківських ризиків і за правильність розрахунків чистих позицій банків-учасників, своєчасне відбиток чистих позицій з їхньої банківських рахунках і дебетове сальдо зі свого кореспондентському рахунку, коли вона народилося результаті операцій, пов’язаних зі своєю господарської деятельностью.

У цьому, основним напрямом діяльності майже всіх Розрахункових Палат є проведення регіональних еліт і всередині регіональних розрахунків. Працює схема, коли він взаємозалік (клірінг) виробляється між банками-кореспондентами по бухгалтерським книгам в Розрахункових Центрах — клірингових палатах. Банки-кореспонденти виходять зв’язку з центрами за кількома разів у день. Електронний документообіг в клірингових палатах дуже високий, т.к. за статистикою порядку 70−80% всіх платежів є місцевими. Отже, вдається скоротити час проходження платежів між банками до режиму реального часу, що економічно вигідним їм, дозволяючи обертати кошти за кількома разів у день. У клірингових центрах неможлива ситуація, коли він банк, відкривши рахунок щодо платежів, переставав б регулярно виходити на зв’язок. Останні події, пов’язані з зупинкою розрахунків деякими значними банками, котрі взяли він функцію регіональних платіжних центрів, підтвердили світовий досвід, де серед транзитних банків можуть виступати лише створити спеціалізовані небанківські кредитні організації, які мають основних банківських рисков.

Донедавна Розрахункові Палати були замкнуті лише з свої регіони і їхнє можливостями було неможливо користуватися банки-учасники з інших Росії. Ситуацію змінив Міжбанківський Розрахунковий Центр «Московська Розрахункова Палата », має кореспондентські взаємини з усіма Розрахунковими Палатами Росії, що дозволяє йому оперативно проводити платежі з регіонів на Москву і навпаки, а й проводити платежі між клієнтами різних Розрахункових Палат практично як реального часу. З іншого боку, Розрахунковий Центр «Московська Розрахункова Палата «має доступ в міжрелігійну електронну платіжну систему Банку Росії, що дозволяє оперативно вести платежі із регіонами, які мають клірингових центров.

Спеціально розроблені організаційно-технологічні заходи й досконале програмне забезпечення дозволяють клієнтам Розрахункового Центру «Московська Розрахункова Палата» отримувати повну інформацію про рух коштів у рахунку попередній день, включаючи повну суму надходжень, пізніше 9.00 ранку московського часу.

Прийом платіжних документів на списання коштів із кореспондентського рахунки поточної датою в Розрахунковому Центрі «Московська Розрахункова Палата» встановлено до 17.00 московського часу. Ця особливість дозволяє керівництву регіональних фінансових центрів використовувати додаткового часу ще повного оперативного обліку, і оптимізації розподілу коштів між різними сегментами рынка.

2.3. Розрахунки між банками країн-членів СНГ.

У зв’язку з проголошенням суверенітету союзними республіками — колишніми суб'єктами СРСР, запровадженням багато з них національних валют істотно трансформуються платежно-расчетные стосунки його колишньої території.

Формування нової виборчої системи міжнародних розрахунків країнчленів СНД надзвичайно ускладнюють кризова ситуація у сфері фінансів України й. грошового звернення, інфляційні процеси. Разом про те сформовані десятиліттями господарські зв’язок між предприятиями цих країн по взаємним поставкам товарів (робіт, послуг) зумовлюють необхідність здійснення безперебійних розрахунків. Міждержавна товарообіг багатьох колишніх радянських республик становить понад половину всього обсягу виробництва з їхньої території. Економічно країн СНД пов’язані один з одним набагато тісніші, ніж держави Європейського співтовариства (ЄС), де згадана частка торгівлі становить середньому максимум 25%. Степень інтеграції господарських зв’язків становила всередині СРСР — 21%, а ЄС — лише 16.

Скорочення товарообміну є одним із причин зменшення понад 20% російського промислового виробництва та экспорта в 1992 р. Проте міжреспубліканський товарообіг швидко знижується, створюючи перепони на шляху успішного руху до ринкової економіки. Є об'єктивні причини: на зміну структури виробництва, орієнтація його за цивільні потреби, розриви господарських зв’язків через территориально-этнических конфліктам та ін. Наводить до цього й платіжний криза в рубльової зоні СНД. Річ у тім, що більшість міждержавних розрахунків проводиться в рублях. Покупательная ж здатність рубля неоднакова за кордоном СНД. Склалася ситуація, коли кожній державі стало вигідно эмитировать якнайбільше безготівкових рублів, аби ввозити від сусідів якнайбільше товарів. Особливо страждала від надання цього Росія, оскільки він вивозила багато енергоресурсів, і сировинних ресурсов за цінами значно нижчі від світових, які держави реэкспортировали за долари.

З липня 1992 р. Росія зупинила систему двосторонніх корреспондентских рахунків, зобов’язуючу кожна держава вивозитимуть з Росії стільки, скільки воно ввозить з Росією. Головним недоліком системи і те, що вона дозволяє дефіцит торгівлі з самими республіками покривати позитивним сальдо торгівлі коїться з іншими.

Щоб запобігти безконтрольного вивезення матеріальних ресурсів до інших держав по надзвичайно низькими цінами із лютого 1993 р. запроваджено квотування і ліцензування найважливіших видів товарів для вивезення з Росії у держави СНД. Ідеться 420 товарних груп. Практично таке рішення прирівнює вивезення товарів у зазначені держави до вивезенню товарів у далеке зарубежье.

Розглянемо далі діючий порядок організації межбанковских розрахунків у СНД.

Основні правила розрахунків дано у Положенні про організацію розрахунків між банками різних республік (Додаток 2 до листа Банку Росії від 9 липня 1992 р. № 14). У зв’язку з введенням у обращение території України власної національної валюти запроваджено також Порядок здійснення міжбанківських розрахунків між Російською Федерацією та Україною, затверджений Банком Росії 19 листопада 1992 р. (Вказівки Банку Росії від 23 листопада 1992 р. № 21).

Міждержавні розрахунки між банками Російської Федерации і банками інших держав (союзних республік) здійснюються переважно через знову открываемые друг в одного кореспондентські рахунки Центральных (Національних) банків держав.

Такі розрахунки можуть відбуватися і минаючи зазначені корреспондентские рахунки, саме через рахунки, відкриті комерційних банках відповідних держав. Таке право надається комерційних банків, які мають генеральну чи розширену ліцензії, тобто. уповноваженим банкам. Останні без специального дозволу Банку Росії відкривати, наприклад, в українських комерційних банках коррахунки в українських карбованцях для зачисления ними виручки своїм клієнтам від в Україні товарів (робіт, послуг).

Російські комерційних банків, які мають права. ведення коррахунків у міністерствах закордонних банках, відкривають без спеціального разрешения Банку Росії відповідні кореспондентські рахунки уполномоченных банках, .які мають генеральними чи розширеними ліцензіями, або можуть відкривати, приміром, в українських коммерческих банках коррахунки в українських карбованцях за наявності специального дозволу, виданого Головним територіальним управлением Банку Росії. Першими банками, які отримали дозволу право відкриттякоррахунків у трилітрові банки України почали московські банки «Эрабанк », «Бізнес «і «Опціон » ,.

Відкриття коррахунків національними банками ввозяться відповідність до договорами-соглашениями, заключаемыми ними двосторонній основі.

Проведення міждержавних розрахунків й ведення коррахунків Національних банків-кореспондентів покладено спеціальні відділи (центри) міждержавних розрахунків. Відділи наділяються правами філій Центральных банків, мають самостійні баланси і номери БИК. При головних територіальних управліннях Центральных банків створено відділи межгосударственных розрахунків.

І за звичайних розрахунках по кореспондентським рахунках, тут діє вищевикладений принцип скоєння операцій на межах їхніх залишків. За відсутності засобів у достатньої сумі на корсчете банку-кореспондента страны-плательщика операції припиняються до оформлення міждержавного кредиту.

Відкриття коррахунки національні банки-кореспонденти надали одна одній взаємні (технічні) кредити для обеспечения безперебійності міждержавних розрахунків. Розміри і продовжити терміни кредитів визначено угодами центральних банків про корреспондентских відносинах. При наступі терміну погашення суми виданих кредитів стягуються (погашаються) з допомогою залишків коштів у відповідних на кореспондентських рахунках.

У 1993 р. надання Банком Росії технічних кредитів іншим центральним банкам роблять лише після підписання міжурядового і міжбанківського угоди шляхом зачисления валюти кредиту на кореспондентський рахунок відповідного Національного банку. Надалі до укладання такої угоди поручения центральних банків-кореспондентів прийматимуться учреждениями за Центральний банк Російської Федерації суворо у межах наявності коштів на корсчете. Банк Росії регулярно сообщает вищевказаним банкам, своїм кореспондентам, розміри залишків коштів за коррахунків.

Слід зазначити, що виниклі особливо у 1992 р., труднощі отримання банківських платежів з «України, Білорусі, Казахстану, Узбекистану, Грузії, Молдови та інших держав обумовлені передусім тим що в центральних банків цих країн коштів у коррахунках в Банку Росії, зокрема через недостатню активність російські платників з виконання платіжних зобов’язань перед постачальниками із колишнього СРСР.

На 1 січня 1993 р. партнери країн СНД повинні российским підприємствам 1,2 трлн. крб. при заборгованості їх у 550 млрд. крб. З іншого боку, за даними Госкомсотрудничества РФ, 1992 р. російські технічні кредити країн СНД, у яких фіксується позитивне сальдо по поточних операціях Росії із цими двома країнами, перевищили 1 трлн. крб., що у своє чергу, за деякими оцінками, призвело до «імпорту «інфляції у вигляді 25% від російської рівня. У певної міри це пояснюється лише тим, що ціни на всі імпортовані Росією товари інших країн СНД становлять 60−70% від світових, а ціни російського експорту не превышают 30−40% світового рівня.

У пошуках виходу з цих негараздів початку. 1993 р. Национальным банком, МВС і Державним митним комітетом України затверджено інструкція про порядок контролю над оплатою продукції, яка поставляється межі держави.

Суб'єкти господарську діяльність України право відкривати рахунки країнах, використовують карбованець як платежу, лише з дозволу Національного банку України. Розрахунки ведуться через кореспондентські рахунки комерційних банків України та їхньої банкикореспонденти.

Задля більшої повнішого надходження валютних ресурсів в Україну за реалізовану продукцію (послуги) запроваджено новий документ (крім ліцензії), за відсутності якого підприємство зможе вивезти свій товар через митний кордон. Це — довідка комерційного банку про вступ коштів для гарантированной оплати продукції або попередньої його сплати, яка виписується виходячи з повідомлення від банків-кореспондентів. Якщо вартість партії поставлених товарів перевищує суму предварительной оплати чи акредитива, довідка клієнту банку не выдается. Митниця і контрольно-пропускні підрозділи МВС республики попереджені, що Основних напрямів суворої звітності вивезення товарів заборонено. Можливо, буде встановлено і плату видачу банками довідок.

Операції по міждержавним розрахунках комерційних банков здійснюються РКЦ гаразд прямих перекладів приблизно таке ж (з погляду техніки), як і міжбанківські розрахунки всередині Російської Федерації. Разом про те є і серйозне відмінність. Воно у тому, що РКЦ, здійснює платіж, спрямовує розрахунково-платіжні документи для перерахування коштів, причитающихся одержувачам держав (союзних республік), передусім Центру міждержавних розрахунків Банку Росії (див. рис 6).

Платежі між банками Росії та країн СНГ.

Клієнт банкуКомерційний банк РасчетноИнформационый платник Санкт-Петербурга касовий центр центр ЦБ Росії обслуговуючий при ГУЦБ Росії (Москва).

платника Санкт-Петербург.

(філія А).

РасчетноИнформационый.

касовий центр центр национ. Клієнт банкуКомерційний банк при ГУ націонал. Банку Украины.

одержувач Чернігова обслубанку «Україна (Киев).

живающий одержувача (Чернигов).

коштів.

Рис. 6.

У цьому документи (сводное платіжного доручення чи сводное авізо, опису і розрахункові документи клієнтів) добираються за областным РКЦ країн-членів СНД, вкладаються у окремі пакети, та був збираються у єдиний пакет відповідний держава.

Центр міждержавних розрахунків після перевірки у установленном порядку отриманої обласної РКЦ кореспонденції здійснює бухгалтерські проводки по кореспондентським рахунках відповідних государств-получателей.

Далі документи розсортовуються по государствам-получателям, формуються по обласним РКЦ держав (а всередині них по РКЦ комерційним банкам) з упорядкуванням опису. Потім загальну суму платежу виписується доручення, яке сприймається наступного дня разом із випискою з коррахунки Національного банку України держави іде Центральному банку-кореспонденту через фельдъегерскую зв’язок чи спецзв’язок. Натомість, національні банки-корреспонденты, отримавши зазначені документи, здійснюють операції з зарахуванню коштів у свої кореспондентські рахунки.

Інакше кажучи, платежі із Росії адресу клієнтів країн СНД проходять за схемою: підприємство — комерційний банк — РКЦ — Центр міждержавних розрахунків Банку Росії - національний банк країни СНД.

Так тривають і платежів до адресу російських клієнтів із країн-членів СНД. Спочатку вони вступають у національні банки країн СНД і пересилаються ними на Центр міждержавних розрахунків ЦБ Росії, де ведеться облік збалансованості розрахунків між Росією та інші державами. Тільки за досягненні такий збалансованості в двосторонніх розрахунках (що може викликати затримки платежів з часу) платіжні документи направляються далі в територіальні РКЦ Росії, звідки кошти переводяться у великі комерційні банки, обслуговуючі російських клієнтів.

Для спрощення розрахунків встановлено прямі кореспондентські відносини між ГРКЦ (РКЦ) суміжних областей Російської Федерації і Турецької Республіки Казахстан.

У відповідних ГРКЦ і РКЦ відкриті субкорреспондентские рахунки зазначених двох центральних банків щодо міждержавних розрахунків з платежах підприємств і закупівельних організацій, розташованих на суміжних територіях. Порядок скоєння операцій із цих рахунках визначається угодами між територіальними управліннями центральних банків прилеглих друг до друга областей.

Регулювання залишків субкорреспондентских рахунків здійснюється центральні банки в такий спосіб, щоб дотримувалися узгоджені нормативи використання взаємного технічного кредиту, наданого банками відповідно до ув’язненими міжурядовими угодами. Базою для регулированиям служить щотижнева інформація ГРКЦ і РКП про обороти і залишках по субкорреспондентским рахунках.

Є особливості у проведенні операцій із валютами країн членів СНД. Розглянемо їх у прикладі кореспондентських відносин Росії з Україною.

Передусім слід відзначити, що окремими державами колишнього СРСР власної національної валюти не звільняє господарські організації від виконання своїх колишніх платіжних зобов’язань. Міждержавними угодами Російської Федерації з цими державами передбачалася необхідністю врегулювання всіх платіжних зобов’язань суб'єктів господарювання сторін. Відповідними угодами між центральні банки передбачалося завершення всіх розрахунків з раніше укладених договорів в рублях. І лише за укладанні нових договорів, контрактів ставиться питання платежах, скажімо, російськими підприємцями, в українських карбованцях (чи інших національних валютах контрагентам відповідних держав). У цьому боку за договором повинні визначити валюту платежу, вибір якої залежить від згоди договірних сторін з урахуванням їхньої здібності виконати свої зобов’язання у тому чи іншого валюті, включаючи Російські рублі.

Приміром, щоб зробити платіж з Росією з «України, українські партнери повинен мати у своєму розпорядженні російські рублі, які можуть чи від російських покупців, чи придбати рублі за українські карбованці на валютному ринку України. Відповідно російський платник, щоб зробити платіж в Україну в карбованцях, повинен або отримати від украинских покупців своєї продукції, чи придбати українські карбованцы за рублі на валютному ринку Росії. Це можна буде від початку торгів по карбованцю на Московської міжнародної валютної біржі. Угода може відбутися, якщо боку не зможуть домовитися про валюті платежу.

Експортна виручка резидентів Російської Федерації в украинских карбованцях заборонена обов’язковому продажу на внутрішньому валютному ринку Російської Федерації. На балансі російського комерційного банку вона враховується за рахунком 074 «Розрахунки з иностранными державами по клирингам «з відкриттям у ньому специального субрахунка «Кошти в українських карбованцях ». Зазначений банк відкриває свого клієнта рахунок «Кошти в українських карбованцах «(або у рамках раніше відкритого поточного валютного рахунки клієнта російського уповноваженого банку окремий лицьової рахунок). Облік коштів у зазначених рахунках ведеться в рублях (код валюти 902 «українські карбованці «) із застосуванням курсу українського карбованца до карбованця. Зазначений курс встановлюється Банком Росії з урахуванням попиту й пропозиції українського карбованца на валютних ринках.

Російські комерційних банків здійснюють операції з украинскими карбованцами на внутрішньому валютному ринку Російської Федерації, і навіть операції через українські комерційних банків гаразд і можна не більше відкритої валютну позицію, встановлюваних Банком Росії.

Кошти в українських карбованцях, які перебувають кореспондентських рахунках у українських комерційних банках, можна використовувати реалізації платежів до користь юридичних і фізичних осіб Російської Федерації й Україна чи інших государств, раніше входили до складу СРСР, використовують під час розрахунків українські карбованці.

Українським комерційних банків кореспондентські рахунки рублях відчиняються о російських комерційних банках без дополнительного дозволу Національного банку України. На ці рахунки зараховується прибуток від реалізації Російській Федерації товарів (робіт, послуг) клієнтів українських комерційних банків.

за рахунок засобів у рублях, що є на коррахунках у російських комерційних банках, не більше наявних ними залишків, можуть здійснюватися платежів до користь юридичних і фізичних керівників України до й Російської Федерації чи інших держав, які входили до цього часу СРСР, використовують під час розрахунків рублі.

З метою захисту Росії від усієї грошової експансії надалі до особливого розпорядження Банку Росії заборонена використання у Российской Федерації засобів у рублях з коррахунків українських коммерческих банків російських комерційних банках на мети прямих і портфельних інвестицій, оплати нерухомості і на недвижимость, і навіть на придбання іноземної валюти на внутрішньому валютному ринку России.

Російські та українські комерційних банків, провідні коррахунки в українських карбованцях й у рублях, можуть кредитувати один одного договірних умовах перетворюється на відповідність до прийнятої банківської практикою, і навіть здійснювати операції з купівлі і продаж рублів проти українських карбованців на валютних ринках.

Банк Росії несе відповідальності з врегулювання возникающих зобов’язань банков-сторон і гарантує збалансованості розрахунків з проведеним ними операціям.

Російські комерційних банків, провідні рахунки українських комерційних банках в українських карбованцях, і навіть корреспондентские рахунки українських комерційних банків рублях, щомісяця за станом 1-е число звітного місяці (пізніше 15-го числа місяці, наступного за звітним) у Управління международных розрахунків Банку Росії звітні дані про залишках коштів у зазначених коррахунках, загальних обсягах угод купівлі-продажу украинских карбованців за рублі на валютних ринках, і навіть складывающихся у своїй курсових співвідношеннях.

І все-таки поки взаєморозрахунки між колишніми союзними республиками вкрай утруднені. У цьому підприємства змушені до послуг фінансових посередників, які організують розрахунки з системі валютного клірингу. Останній, проте, происходит не так на міждержавному, але в рівні комерційних банків та фінансових груп. У це дозволяє предпринимателям нерідко обходити закони, обмежують потоки виробів чи грошей через державні кордони.

Окремі групи банків підписують між собою різноманітних угоди, фінансові компанії створюють синдикати. У качестве прикладу можна навести створення з ініціативи дніпропетровського «Приватбанку «з участю низки комерційних банків Росії, Молдови, Білорусі, України, Казахстану, Литви та інших держав міжбанківської клірингової палати «Експрес «на недержавному рівні. Ця система передбачає акумулювання різних регіонах коштів налагодження багатоступінчастої єдиної практики взаєморозрахунків. Передбачається запровадження межгосударственных вексельних розрахунків.

Виникли й принципово нові схеми розрахунків, засновані на випуску небанківських векселів. Так, небанківські векселі «Международного фінансового синдикату «вони передбачають використання кореспондентських рахунків банків та дозволяють займатися эффективным управлінням грошовими ресурсами, одержуваними від продажу векселів, зберігаючи в найбільш стабільних фінансових інструментах зі стовідсотковою ликвидн6стью, і забезпечують миттєві розрахунки з векселем незалежно від залишків коштів у зазначених рахунках (тобто. без запровадження лімітів технічного кредитування). Причому вексель даного синдикату може бути пред’явлений до погашення в національних валютах Латвії, України, Молдови та Казахстану. Але проведення такого роду розрахунків вимагає гармонізації вексельного законодавства країн-членів СНД і забезпечення тіснішої координації грошово-кредитної політики відповідних центральных банків.

Під час зустрічі звісно 22 січня 1993 р. президентів — колишніх суб'єктів СРСР підписано низку спільних документів. Зокрема схвалений Статут СНД, що передбачає: формування загального економічного простору з урахуванням ринкових взаємин держави і вільного пересування товарів, послуг, капіталів робочої сили, координація кредитно-фінансовій політики. Угоду про єдиної грошової ситце і согласованной грошово-кредитної і валютою політиці держав, сохранивших карбованець як засіб платіжний засіб, було підписано ще Бішкеку 9 жовтня 1992 р. представниками восьми республік, входили до складу колишнього СРСР — Вірменії, Білорусі, Казахстана, Киргизстану, Молдови, Російської Федерації, Таджикистану й Узбекистану.

На виконання цієї угоди зустрічі звісно було також, підписано угоду про заснування Міждержавного банку СНД. Основна Мета його створення — організація системи багатосторонніх міждержавних розрахунків між центральними (національними) банками у зв’язку з торговими й іншими операціями, посилення валютно-фінансової на виконання взаємних міждержавних зобов’язань та впливу платежно-расчетного механізму розширення безпосередніх зв’язків підприємств, організацій корисною і комерційним структурам. З підписання угоди про зазначеному банку з’явилися реальні змогу практичної його реалізації діяльності відпрацювання технологічних інструкцій у здійсненні багатостороннього клірингу, добору службовців Банку, визначень складу Ради Банку, надання відповідного приміщення та її устаткування.

Як єдиного міждержавного розрахункового кошти використовується карбованець, эмитируемый Банком Росії. Завершення ж розрахунків з клирингу, що пропливали Міждержавна банк відбуватиметься у рублях або за рішенню Ради Банку в свободою конвертованій чи іншого валюті.

Основи розрахунків через Міждержавна банк зводяться до чого.

Кожному центральному (національному) банку в Міждержавній банку відкривається один кореспондентський рахунок. По цьому рахунку проходять поточні платежі, пов’язані з експортом і імпортом товарів (послуг) і неторговым операціям.

Щодня Міждержавна банк виробляє багатосторонній клірінг яких і визначає розрахункову позицію кожного Національного банку у відносинах із всеми-другими центральні банки. Періодичність і Порядок завершення розрахунків з результатам багатостороннього клірингу визначаються Радою Банку.

Для завершення розрахунків з багатостороннього клирингу Міждержавна банк першому етапі може надавати членами Банку кредит у розмірі, зазвичай, до місячного обсягу поступлений з цього приводу цього члена з допомогою кредитної лінії на, открываемой Банку Центральним банком Російської Федерації. Надалі граничні розміри допустимих кредитів Банку центральним банкам устанавливаются Радою Банку.

Центральні банки погашають своєї заборгованості перед Банком кредитів двосторонній контрактній основі чи вільно конвертованій валютою.

Національні банки зобов’язані регулювати свої платіжні отношения двосторонній основі в такий спосіб, щоб забезпечувалося дотримання лімітів — технічного кредитування, встановлених кожного з цих банків Радою Банку. Зазначимо, що з кордоном обсяг технічного кредиту (дозволений розмір дебетового сальдо по корсчету) зазвичай становить до 10% обсягу поставок.

Технічні кредити надаються терміном до чергового регулювання клірингових рахунків. За користування ними стягуються відсотки у розмірі, встановлюваних Радою Банку.

Вимоги національного банку-должнику, перевищують припустимий розмір технічного кредиту, мали бути зацікавленими погашені їм у протягом п’яти банківських днів після напрями йому соответствующего сповіщення від Міждержавного банку.

Останній інформує відповідні органи державучасників Угоди про заснування Міждержавного банку про виникаючих порушеннях платіжних зобов’язань.

Міждержавна банк правомочний обмежувати чи полностью припиняти розрахунки тих центральних банків, що порушують свої платіжні зобов’язання перед Банком. Якщо дефіцит не ликвидируется протягом кількамісячної, отже учасник ніхто не дотримується правил гри, то задуму він виключається з расчетно-платежного механізму, і його зобов’язання в розрахункових рублях перетворюються на борги ВКВ. «Порушник «далі змушений торгуватиме через комерційні структури чи долари.

Крім багатосторонніх розрахунків Міждержавна банк може виконувати й інших важливих функцій. До них належать:

•організація управління емісією готівкових карбованців і кредитної емісією центральні банки. Але функція виконується лише за умови делегування Банку відповідних полномочий законодавчими органами держав, котрі підписали угоду про заснування Міждержавного банку;

•вивчення і аналіз економіки держав учасників зазначеної угоди з підготовкою пропозицій й рекомендацій центральним банкам з метою координації їх грошово-кредитної і валютної политики;

•координація діяльності національних банків цих держави у сфері методології виконання розрахунково-платіжних операцій, організації системи бухгалтерського облік і звітність по розрахунковими й іншим операціям, розробка пропозицій з зближенню режимів нагляду над комерційними банками;

•технічне кредитування, про що вже було вказано вище, і навіть сезонне кредитування центральних бантів у процесі здійснення взаємних багатосторонніх міждержавних розрахунків;

•скоєння інших операцій, відповідних цілям і завданнями банку, що випливають із Угоди про заснування Міждержавного банку та її Статуту.

Потрібні великі зусилля задля здобуття права знову створений Міждержавна банк перетворився на ефективний економічний інститут на розподіл державам — членів СНД.

Підіб'ємо стисле резюме характеристики діючої системи міжбанківських розрахунків. Вона відрізняється складністю, многозвенностью, великий трудомісткістю, недостатньою надійністю. Зрозуміло, всі ці риси розрахунків викликали серйозні браку проведенні платежів до народному господарстві. Розглянемо їх далі.

2.5. Проблеми міжбанківських розрахунків й шляху їхнього преодоления.

2.5.1. Збої й затримки платежів до РКЦ

Головними вадами міжбанківських розрахунків стали збої й затримки платежів до РКЦ. Однією з їхньої причин є рутинна бумажная технологія міжгосподарських розрахунків. При акцептной формі розрахунків, і навіть розрахунках платіжними дорученнями, куди в совокупности доводилося понад 90% платіжного обороту, используются розрахункові документи у 5-ти і більше примірниках за будь-якої оплате, що зумовлює великий потік паперових носіїв фінансово — грошової інформації. Крім високої трудомісткості подібних розрахункових операцій вірогідніша можливість скоєння різноманітних помилок за її проведенні. Характерні їх: неповне комплектування документів, які підлягають відправлення разом із банковскими авізо; втрата і розукомплектовування їх у перебігу пересилки, сортування і методи обробки у трилітрові банки РКЦ; засилання неправильно.

Всі ці труднощі й недоліки особливо загострилися в начальный період впровадження міжбанківських розрахунків налагоджування роботи РКП. Виникли численні непорозуміння, збої в платежах й затримки надходження коштів у кореспондентські рахунки банків та розрахункові рахунки своїх клієнтів. Сповільнився також зарахування податкових та інших обов’язкових платежів до бюджету і позабюджетні фонди.

Комерційні банки і їхні клієнти часто вже не знали реального состояния своїх рахунків початку операційного дня, що утрудняло прогнозування і планування своєї діяльності. Ускладнилося размещение банками друг в одного депозитів, кредитів через тривалого перебування грошових сум у дорозі та сплати додатково позичкових відсотків.

Затримки в розрахунково-касових центрах виникають сумніви з наступним причин: передачею банками документів мають у РКЦ після закінчення установленного операційного дня; необхідністю з’ясування з банками приналежності перекладів коштів; незадовільним якістю оформлення банками документів (незрозумілим відбитком гербової печатки, не проставленими реквізитами банків та їхнього клиентов, і навіть шифрами розрахункових операцій); оформленням авізо РКЦ застарілими печатками.

Проте неточності та системні помилки, збої, хоча у менших розмірах, на жаль, продовжують з’явитися. Наприклад [7] :

1. Є випадки не зарахування чи зарахування над повної сумме на кореспондентські рахунки банків платежів до користь своїх клієнтів.

2. Допускаються факти зарахування на кореспондентські рахунки банків грошових сум, котрі належать до їм, чи сум, не соответствующих сумам, позначених в документах.

3. Триває практика невчасної проводки РКЦ по коррахунків банків документів, що вони щодня доставляють в РКЦ, чим є серйозне порушення розрахункової дисциплины.

4. У багатьох РКЦ існує практика зарахування коштів у коррахунки банків без розрахункових документів клієнтів. Очевидно, це происходит тому що за сортування банківської пошти не перевіряється, всім чи котрі вступили авізо прикладені розрахункові документи, клієнтів. Зараховані ж бездокументно клієнтів на кореспондентські рахунки банків суми неможливо знайти проведено за рахунками клієнтури, оскільки з реквізитам, наявних у корсчете, невозможно визначити приналежність коштів. Тому, за розробці виписок із коррахунків банки змушені суми, зараховані з їхньої коррахунки без додатків, враховувати на рахунку N «904, «Інші дебітори і кредитори «як нез’ясовані надходження. Такі суми часто досягають сотні мільйонів карбованців й за деякими оцінкам сягають 10% балансу комерційних банків. Через війну страждають інтереси і клієнтури та тіла банків. Через не зарахування коштів у рахунки клієнтів в тих нередко зривається виконання зобов’язань зі сплати партнерам з господарських угодам, з платежів у бюджет і позабюджетні фонду, за кредитами банків та т.п. Штрафи банків та РКЦ за несвоевременное і неправильне зарахування (списання) коштів клієнтів обчислюються мільйонні суми.

5. При розшуку сум платежів у часто виникла потреба запитів дублікатів авізо, зокрема і телеграфных. Але часто дублікати авізо губляться в каналах РКЦ. Через це банки-филиалы «А «змушені посилати дублікати телеграфных, а деяких випадках і поштових авізо, безпосередньо коммерческим банкам — своїм кореспондентам (філіям «Б »). РКЦ ж такі телеграми і поштові авізо від вітчизняних банків до дроту не принимает, що викликає затримку в зарахування засобів і ущемляє інтереси клієнтів.

Причини такого неблагополучного стану справ у області межбанковских розрахунків багато в чому криються у переобтяженості РКЦ, внаслідок не відпрацьованою технології електронного обміну.

Уповільнення в міжбанківських розрахунках нерідко трапляється через збої у роботі органів зв’язку. У багатьох регіонів фактичні терміни пробігу поштових авізо перевищують нормативні. РКЦ який завжди й у обсязі пред’являють штрафи до пошті. У цьому некоторые банкиры-практики пропонували збільшити плату органам Мінзв'язку за запровадження особливого режиму проходження банківських документов.

І все-таки найбільше зумовив погане якість міжбанківських розрахунків слабкий рівень їхнього технічного забезпечення.

Основною причиною погану якість міжбанківських розрахунків є відставання в рівні технічної оснащеності учасників розрахунків.

Перехід банків направити на розрахунки через кореспондентські рахунки ні підготовлений заздалегідь, у организационно-техническом плані. Так, у багатьох РКЦ була відсутня якась автоматизація розрахункових операцій, був приміщень, телефонів, персоналу. Навіть у великих містах РКЦ і комерційних банків пов’язані єдиної комп’ютерної мережею.

Обсяг щоденного документообігу при міжбанківських розрахунках дуже значний. Наприклад, у Москві він становив на 1994 рік близько 1000 телеграфних і 3−4 тис. зведених авізо. З переходом на розрахунках через коррахунки потік розрахункових документів клієнтів одразу зріс в 8−10 раз (із сьомої до 50−70 тис. документів мають у день).

Система оброблення і передачі банківської інформації з урахуванням ЄС ЕОМ Демшевського не дозволяє передавати даних із мереж на коммутируемых каналах зв’язку, має низькою надійністю і вимагають великих витрат на експлуатацію; необхідно втручанням фахівцеві банку всіх рівнях обробітку грунту і передачі.

Через слабкої технічної оснащеності РКЦ великий обсяг операцій виконується вручну. Тим більше що кваліфікований операційний працівник може обробити щодня лише близько 500 документов. А один день затримки у тому обробці «стоїть «від 10 до 300 млрд. крб. За щомісяця, що триває платіжного доручення, банк втрачає 10% своїх прибутків.

У самій Москві у розпорядженні головного управління Банку Росії донедавна перебували встановлених у 1984;1985 рр. ЕОМ типу ЄС, які могли справитися з обробкою різко зрослого обсягу інформації.

Важливо і такий обставина. Незадовільна технічне забезпечення міжбанківських розрахунків у значною мірою перешкоджає проведенню комплексної автоматизації банківську діяльність, отже, і впровадження нових послуг (наприклад, кредитных карток) клієнтури, принципово неможливих при традиционной технології. Характерною ознакою роботи банків является велика залежність їх одне від друга. Звідси практично теряют своє значення нововведення банків, які б прискоренню виконання окремих операцій за відсутності єдиного, налаженного, що базується на сучасному технічному засобах, механізму міжбанківських комунікацій, і навіть відповідних правових норм.

Для зміцнення матеріально-технічної бази підрозділів Банку Росії приймаються необхідні заходи. Головне управління Банку Росії замінило колишні застарілі ЕОМ на сучасну банківську техніку. Банком Росії у деяких регіонах проводяться експерименти, пов’язані із застосуванням системи електронних платежів з сч. 872 Упроваджена система прямого введення інформації щодо платежів комерційних банків через компьютерные зв’язку у вигляді модемів, що прискорює розрахунки приблизно 30%.

Розглянуті вище порушення у міжбанківських розрахунках викликані, переважно, поганий роботою РКЦ. Однак у деяких випадках вони тривають і з вини комерційних банків.

2.5.2.Нарушения під час розрахунків з вини комерційних банків.

Збої під час розрахунків іноді явно виникають сумніви з вини самих комерційних банків. Останні, прагнучи збільшити свій ресурсну базу, часом навмисно затримують розрахункові операції з РКЦ .

За інформацією головного управління Банку Росії з Москві, нерідко трапляється, коли вже перераховані комерційних банків з їхньої коррахунки, але клієнти протягом тривалого часу що неспроможні отримати належні їм суми. У цьому банки запевняють клієнтів, що платежі за товари та ще надходили від економічних контрагентів і «застрягли «в РКЦ.

Окремі комерційних банків спеціально затримують за останній робочого дня місяці операції з зарахуванню коштів у розрахункові рахунки госпорганів, аби поліпшити економічні нормативи.

Затримують платежі клієнтам, особливо в межгосударственных розрахунках, та інших банки. Наведемо окремі примеры.

За даними головного управління Банку Росії з Москві, до банку «Индустрия-сервис «клієнтові перераховано 251,8 тыс. руб. з РКЦ 19 липня 1992 р. Вже після цього зазначений банк направив запит в РКЦ, а клієнти на Вільнюс за дублікатом розрахункового Документа. 15 жовтня 1992 р., т.e. через місяці банк представил новий, якою просив зарахувати суму по дубликату.

Двом клієнтам Мосбизнесбанка цифру 1175.8 тыс. руб. і 424,2 тис. крб. перераховано з РКЦ 24 вересня 1992 р., а запити з банку ними прийшов у РКЦ 22 жовтня 1992 р.

На підвищення економічної відповідальності банківських структур діє штрафну санкцію. У п. 1.6. Положення від 9 липня 1992 р. № 14 «0 безготівкових розрахунках Російській Федерації «предусмотрено, що з невчасне (пізніше наступного дні після відповідної документа) чи неправильне списання коштів із рахунку власника, і навіть за невчасне чи неправильное зарахування банком сум, належних власнику, последний має право вимагати від банку (РКЦ) до свою користь штраф у вигляді 0,5% невчасно зарахованої (списаної) суми кожний день. затримки, якщо інше не обумовлено у договорі між банком і власником рахунки.

Проте що така помилки під час проведення розрахункових операцій досі досить часті. Через війну банківські структури забарилися движение платіжних коштів виробників. До того ж високих темпів інфляції значною мірою знижують ефективність зазначеної штрафний санкції.

У окремих країн СНД встановлено граничні терміни здійснення розрахунків.

Національний банк Білорусі встановив максимальний здійснення розрахунків — 5 робочих днів із моменту складення расчетно-платежного документа від клієнта досі зарахування коштів у рахунок одержувача. За затримку понад цього часу комерційний банк сплачує свого клієнта пені у вигляді, певному до говіркою, але з менш 0,5% від невчасно зарахованої суми кожний прострочений день. Цей захід застосовується й до Центру міждержавних і міжбанківських розрахунків.

Верховна Рада Республіки Казахстан прийняв тимчасове положення про економічні санкції порушення порядку проведемо пня безготівкових розрахунків. Зазначені санкції застосовуються як до комерційних фінансовим структурам, і до РКЦ Національного банку України. Цим самим документом встановлено терміни проходження розрахунок платіжних документів мають у межах міста (району) — 3, області 7 і респубпики-12 банківських дней.

Нормативні терміни проходження платежів з Росії следующие.

2.5.3.Расхождения в обліку розрахункових операцій на РКЦ і численних комерційних банках.

Серйозним порушенням встановленого порядку організації міжбанківських розрахунків є неодновременное відбиток операций в обліку РКЦ і численних комерційних банків, у результаті возникают розбіжності відповідних даних про залишках коштів у на кореспондентських рахунках. Зазвичай це пов’язано з технікою розрахункових операцій та вивірення взаємних розрахунків. Річ у тім, більшість бухгалтерських проводок за балансом нерідко робиться комерційними банками наступного дня проти РКЦ, саме по получении виписок від нього з коррахунків і проведення операцій на своєму обліку. Є факти розбіжностей і через відмінності даних банків та РКЦ за рахунком № 902 «Суми, перелічені по взаємним розрахунках, до з’ясування » .

Розбіжності в обліку РКЦ і численних комерційних банків можуть спричинити різноманітних фінансових зловживань. Для посилення контролю над станом кореспондентських рахунків доцільно розширити права комерційних банків та РКЦ у частині визначення термінів проведення взаємної вивірення розрахунків. Як-от, периодичность її міг би бути частіше, ніж раз на місяць, як і предусмотрено п. 3.8 Положення, і бути зафіксовано у типовому договоре на розрахунково-касове обслуговування банків із боку РКЦ, наприклад раз на 5, чи 15 днів. Такий, порядок взаємної вивірення розрахунків виходячи з виписок по коррахунків предусматривался Положенням Держбанку СРСР від 23 листопада 1990 р. № 25 703/814 «Про організацію розрахунків між банками » .

Слід зазначити, що існують певні складності в вивірці расчетов з виписок по коррахунків пов’язані з відмінностями порядку відображення операцій із коррахунків, відкритим на балансах банкою й у РКЦ. Відповідно до п. 2.4 Положення Банку России про міжбанківських розрахунках з урахуванням введеної інформації з котрі вступили в американські банки розрахунковим документам списання і зарахування коштів виробляється обчислювальним центром з зарахуванням кожної введеної суми на кореспондентський рахунок, відкритий на балансі банку. У виписці по корсчету ці операції можуть загальними сумами по дебету і кредиту. По корсчету ж банку, відкритого в РКЦ, введена інформація відбивається загальними сумами по дебету і кредиту.

Водночас у вищевказаному Положенні Держбанку СРСР обращается особливу увагу вимушені забезпечення однакового відображення операцій із корсчету як і РКЦ, і у банку — шляхом записів кожного документа. Якщо записи по корсчету банку РКЦ відбивають загальні суми, то аналогічно повинні производиться записи по корсчету і банком. Приватні ж самої суми останній должен відбивати на допоміжному особовому рахунку до корсчету.

Вочевидь, що другого варіанта кращий для достижения ідентичності бухгалтерського обліку розрахункових операцій на і РКЦ.

3.АНАЛИЗ МІЖБАНКІВСЬКИХ РОЗРАХУНКІВ ПРОВЕДЕНИХ У БАНКУ АКБ «ГРИНКОМБАНК «.

3.1.Характеристика банку АКБ «ГРИНКОМБАНК «.

АКБ «ГРИНКОМБАНК «лежить у Іркутської області, місті Усолье-Сибирское. Усолье-Сибирский акціонерний комерційний банк «ГРИНКОМБАНК «освічений з колишнього відділення Державного банку СРСР. З Постанови цк кпрс і Сов. Мина СРСР № 821 від 17.07.1987 року «Про реорганізації системи банків «1988 року була створена Усолье-Сибирское відділення Агропромислового банку. Банк був у Центральному банку Росії 14.12.1990 року № 1184.

Як акціонерний комерційний банк «ГРИНКОМБАНК «заснований рішенням загальних зборів засновників (Протокол № 2 від 28.12.1991 року) з Статутним капіталом 20 млн.рублей. Нині Статутний капітал банку дорівнює 1,014 млрд. рублів. Активи банку на 1 січня 1997 р. становлять 63 035 млн. рублей.

Банк має ліцензії на проведення операцій із Російським рублів і в іноземній валюте.

Клієнти банку основному великі й середніх підприємств виробники, і переробники сільськогосподарської продукції .

Банк надає широкий, спектр послуг юридичним і фізичним лицам:

відкриття рахунку також розрахунково-касове обслуговування рублях і закордонних валютах.

платежі «день була в день «по Іркутської області й деякі регіони России.

система «Клієнт-Банк », що дозволяє клієнту банку проводити розрахунки через банк зі свого офиса.

кредитування підприємств та населення, кредитні лінії, вексельні кредити, лизинг.

всього спектра операцій із векселями і цінними паперами, зокрема ДКО, ТДВ, купівля — продаж цінних паперів, послуги з ведення реєстрів акціонерних обществ.

купівля — продаж готівкової і безготівкової валюты.

надання індивідуальних сейфовых осередків для зберігання коштовностей й ринок цінних бумаг.

прийом вкладів у рублях і в іноземній валюті.

управління активами недержавних пенсійних фондів, використовуючи статус «управляючої компанії «.

трастові операции.

фінансові та юридичні консультации.

Специфіка розташування банку і коло його клієнтів визначають відносини з розрахунків з іншими кредитними організаціями та потоком безготівкових платежів до целом.

Банк працює у одному операційному дні як розбіжності кореспондентського рахунки РКЦ і банку. Характерна риса цього способу у тому, що документи проводять у баланс банку без підтвердження РКЦ. Квитовка виконується заднім числом у зачиненому операрационном дні. Списання в котра надходить клієнту виписці демонструються тим днем, яким проходять через коррахунок в РКЦ. Зарахування потрапляють у виписку наступного дня стосовно дати їхнього перебігу через коррахунок банку РКЦ.

Схема роботи банку з корсчету в РКЦ

800 Завершення попереднього дня. Підготовка форм.

щоденної отчетности.

930 Одержання виписки із РКЦ попередній день, ручний ввод.

Розписування і проводка які поступили документів мають у текущий.

операційний день.

1030 Введення міжбанківських документів мають у операційний день.

1220 Відправлення документів мають у РКЦ

1615 Проведення які поступили документів .

3.2.Анализ платежів проведених банком.

У АКБ «ГРИНКОМБАНК «відкриті такі кореспондентські рахунки валюті Російські рубли:

700 161 010 — кореспондентський рахунок банку РКЦ города.

Усолье-Сибирское.

167 202 — кореспондентський рахунок «НОСТРО «в.

АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «місто Иркутск.

167 105 — кореспондентський рахунок «НОСТРО «в.

ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «місто Иркутск.

167 406 — кореспондентський рахунок «НОСТРО «.

ФАКБ «ТВЕРЬУНИВЕРСАЛБАНК «місто Москва.

167 707 — кореспондентський рахунок «НОСТРО «.

АКБ «АВТОБАНК «місто Москва.

167 008 — кореспондентський рахунок «НОСТРО «.

ФАКБ «БРАТСКГЭССТРОЙ «місто Иркутск.

1 167 104 — кореспондентський рахунок «НОСТРО «.

КБ ТРАСТКОМБАНК місто Иркутск.

168 104 — кореспондентський рахунок «ЛОРО «.

КБ ТРАСТКОМБАНК місто Иркутск.

рахунки валюті Долари США:

80 001 — кореспондентський рахунок «НОСТРО «в.

ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «місто Иркутск.

рахунки валюті Німецькі марки:

80 001 — кореспондентський рахунок «НОСТРО «в.

ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «місто Иркутск.

80 002 — кореспондентський рахунок «НОСТРО «в.

АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «місто Иркутск.

Перелічивши кореспондентські рахунки, відкриті АКБ «ГРИНКОМБАНК », тепер більш докладно зупинимося на операціях проведених із них, режимі функціонування, схемою взаємодії у здійсненні міжбанківських платежів та інших характеристиках.

На рис. 7 представлена схема платежів, відповідно до якої АКБ «ГРИНКОМБАНК «здійснює міжбанківські платежів до справжнє время.

Схема міжбанківських платежів здійснюваним.

АКБ «ГРИНКОМБАНК «.

филиалы.

АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «.

Регіональний Центр

Информатизации.

Кредитні организации.

Росії.

АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «.

Розрахунково-касовий центр

(у місті получателя).

Інші кредитні організації Іркутської области.

ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК «.

РКЦ Усолье-Сибирское.

АКБ «ГРИНКОМБАНК «.

АКБ «АВТОБАНК «.

рис. 7.

1.Платежи по сч. 871, між кредитними організаціями Іркутської области.

2.Платежи через РКЦ (телеграфне і поштове авизование).

3.Платежи по кореспондентському рахунку відкритого в АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «місто Иркутск.

4.Платежи по кореспондентському рахунку відкритого в ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «місто Иркутск.

5.Платежи по кореспондентському рахунку відкритого в АКБ «АВТОБАНК «місто Москва.

Проаналізувавши документообіг Банку я складена таблиця № 3.

Таблиця № 3.

Статистика здійснення міжбанківських платежів в.

АКБ «ГРИНКОМБАНК «.

із 01.01.97 г. по 30.04.97 г. по валюті Російські рубли.

№ Вигляд проходження платежу Від нас.

кол./сумма На нас.

1 Платежі по сч. 871, між кредитними організаціями Іркутської області 3524.

47 828 571 636 721.

36 438 796 495.

2 Платежі через РКЦ (телеграфне авизование) 144.

22 378 333 088 175.

9 653 385 045.

3 Платежі через РКЦ (поштове авизование) 320.

6 810 530 570 124.

3 962 113 032.

4 Платежі по кореспондентському рахунку відкритого в АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «місто Іркутськ. 498.

4 665 893 096 292.

2 925 715 137.

5 Платежі по корів. рахунку відкритого в ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «місто Іркутськ. 1.

300 000 000 1.

300 000 000.

6 Платежі по кореспондентському рахунку відкритого в АКБ «АВТОБАНК «місто Москва. 3.

785 000 000 4.

792 671 811.

Платежі по сч. 871, між кредитними организациями.

Іркутської области.

Учасниками розрахунків через Регіональний центр інформатизації головного управління ЦБ РФ по Іркутської області, далі РЦИ, є кредитні організації Іркутської області, які уклали договір для проведення електронних платежів РЦИ, що становить 85 — 90% відсотків організацій, зокрема РКЦ.

Переклад і надходження коштів здійснюється з кореспондентського рахунки № 700 161 010. Особливість даної схеми розрахунків у тому, що платежі по кореспондентському рахунку здійснюються «день була в день ». Платіжні документи, виписки за рахунком отправляются (принимаются) в (из) РЦИ в електронному вигляді у многосеансовом варіанті. Необхідна обов’язкова доставка паперових додатків у банк — одержувач платежа.

Графік роботи:

З 900 починається прийом платіжних документів від клієнтів в електронної форме (по системі клієнт банк) і паперовому вигляді. Прийом з перших 5-ти групам черговості здійснюється до 1100 (відповідно до листом ЦБ РФ № 16−2-1−7/202 від 1 березня 1996 р.), по 6 групі до 1330. Платежі, що надійшли після зазначеного терміну, проводяться наступного дня чи з інших каналах .

1130 Початок обробки платіжних документов:

на той час мають бути передані все платіжні документи з першим 5-ти групам черговості, виконано бронювання коштів під платежі, які скоювалися на підставу платіжних документів мають у паперової формі через РКЦ з перших 5-ти групам очередности.

1130 — 1400 З РЦИ приходить підтвердження про зарахування та їх обробки платіжних документів за групами черговості, передача платіжних документів по 6-ї групі черговості, виконано бронювання коштів під платежі, скоєних на підставу платіжних документів мають у паперової формі через РКЦ з перших 6-ї групі очередности.

1430 Одержання з РЦИ зведеного платіжного доручення із фотографією списку проведених платіжних документов.

1600 Премо інформації щодо платежів на нас з інших кредитних организаций.

Після цього кошти переводяться на рахунки нез’ясованих сум до приходу паперових додатків з банків платників (цей порядок регламентує положення про проведення операцій із сч. 871), хоча у нашому банку надходження проводяться відразу після рахунках клієнтів. Що стосується ненадходження докладання до банку робиться проводка сторно з рахунки клієнта, а сума належить з цього приводу нез’ясованих сум.

З зведеного платіжного доручення і списку проведених платіжних документів ми (на нас) здійснюється списання (зарахування) коштів за рахунках клієнтів. Вранці наступного дня клієнт отримує виписку за рахунком, де відбито весь витрати електроенергії і надходження коштів за минулий день.

За кожен платіж Банк платить комісію РЦИ у вигляді 540 рублів. Відповідно до таблиці № 3 за 1 місяць Банк платить комісію в размере:

Сума комісії = кол. платежей * 540= 881*540= 475 740 рублей.

Витрати з доставки паперових додатків= 200 000 рублей.

Разом щомісячні витрати на платежах= 675 740 рублей.

Витрати з прийому — передачі в РЦИ Банк несе, також відсутня абонементна плата.

У найближчим часом РЦИ планує запустити Іркутському регіоні систему електронних платежів через сч. 872. Основне відмінність специфіки роботи з сч. 872 у тому, чого слід буде доставляти до банку отримувача коштів паперові приложения.

Робота з сч.872, через відсутність паперових приложений:

•дозволить прибрати статтю Витрати з доставки паперових приложений.

•дасть змогу втілювати платежі далеко віддаленим кредитним организациям (например г. Иркутск і г. Тайшет — відстань більш 500 км, лист йде 3 дня).

У дана система електронних платежів повністю замінить платежі з допомогою поштових і телеграфних авізо між кредитними організаціями в Іркутської області й можливо вийде міжрегіональний уровень.

Платежі через РКЦ (телеграфне і поштове авизование).

Учасниками розрахунків через РКЦ, є кредитні організації Росії, які уклали договору про кореспондентських стосунки з Банком Росії. Переклад і надходження коштів здійснюється з кореспондентського рахунки № 700 161 010. Платіжні документи, виписки за рахунком отправляются (принимаются) в (из) РКЦ в паперовому виде.

Графік роботи:

З 900 починається прийом платіжних документів від клієнтів в електронної форме (по системі клієнт банк) і паперовому вигляді. Прийом з перших 5-ти групам черговості здійснюється до 1100 (відповідно до листом ЦБ РФ № 16−2-1−7/202 від 1 березня 1996 р.), по 6 групі до 1330. Платежі, що надійшли після зазначеного терміну, проводяться наступного дня чи з інших каналах платежів, хоча іноді РКЦ погоджується провести документи у пізніші сроки.

1100 Початок обробки платіжних документов:

Дібрані до відправки через РКЦ документи перевіряються на правильність заповнення реквізитів і групуються в пакети за кодом черговості. До кожного пакету складається реєстр документів і майже підраховується підсумок. До 1130 часу має виконати бронювання коштів під платежі, скоєних на підставу платіжних документів мають у паперової формі через РКЦ з перших 5-ти групам очередности.

1200 Платіжні документи отвозятся в РКЦ, виконується бронювання коштів під платежі, скоєних на підставу платіжних документів мають у паперової формі через РКЦ з перших 6-ї групі очередности.

900 (наступного дня) Одержання з РКЦ зведеного платіжного доручення із фотографією списку проведених платіжних документів. Одержання реєстру і додатків платежів на нас з інших кредитних организаций.

З зведеного платіжного доручення і списку проведених платіжних документів ми (на нас) здійснюється списання (зарахування) коштів за рахунках клієнтів. Вранці наступного дня клієнт отримує виписку за рахунком, де відбито весь витрати електроенергії і надходження коштів за минулий день.

Тарифи оплати витрат Банку России.

1. Оплата за передачу телеграфних і поштових повідомлень, що з операціями по корів. сч., не враховуючи НДС.

Переводн. банк. звичайний за слово — 2575 руб.

Переводн. банк. срочн. за слово — 5972 руб.

Телеграфний збір — 4134 руб.

Слово звичайної т-ммы — 1378 руб.

Слово термінової т-ммы — 4134 руб.

Повідомлення обыкн. т-ммой — 19 906 руб.

Повідомлення термінової т-ммой — 59 717 руб.

Поштою замовне — 7962 руб.

2. Оплата пересилки документів «Кореспондента «під час розрахунків по инкассо:

пересилання одного документа — 12 798 руб.

У середньому вартість платіжного доручення, відправленого телеграфним авизованием — 190 000 рублів, час проходження платежу 3 суток.

Поштовим авизованием — 7 962 рублів, час доставки до одержувача залежить з його місце розташування (приклад Москва — 6−7 суток).

Щомісячні витрати на телеграфним платежах =.

= у платежів * 190 000 крб. =36*190 000 = 6 840 000 рублей.

Щомісячні витрати на поштовим платежах =.

= у платежів * 7 962 крб. = 40*7 962 = 318 480 рублей.

Усього щомісячні витрати на платежах через РКЦ = 7 158 480 руб.

Цей розрахунок не претендує на аналіз собівартості платежів через РКЦ, оскільки не враховує безліч фактов (неявных витрат, приклад транспортні Витрати поїздку до РКЦ і т.д.).

Хотів би поспівчувати у тому, що РКЦ Усолье-Сибирское спрацьовує з банками міста по приему (отправке) документів мають у електронному виде.

Платежі по кореспондентському рахунку відкритого в АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «місто Иркутск.

Між Банком і АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «підписаний договір України на технічне обслуговування клірингових розрахунків між філіями АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК », відповідно до яким відкритий даний кореспондентський рахунок.

Основна функція кореспондентського рахунки відкритого в АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «- здійснення платежів з його філійну мережу, через те, філії АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «немає кореспондентські рахунки в РКЦ. Усі міжбанківські платежі філій здійснюються за корів. рахунках відкритим в головному АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК ». У філійну мережу по Іркутської області входять більш як 30 кредитних учреждений.

Переклад і надходження коштів здійснюється з кореспондентського рахунки № 167 202. Особливість даної схеми розрахунків у тому, що платежі по кореспондентському рахунку здійснюються «день була в день ». Платіжні документи, виписки за рахунком отправляются (принимаются) в (из) АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «в електронному вигляді у одно-сеансовом варіанті. Паперові докладання до банку — одержувач платежу не доставляются.

З 900 до 1330 здійснюється прийом і що формування платіжних документів по корів. счету.

До 1400 здійснюється передача платіжних документів мають у.

АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК » .

У 1630 Банк отримує виписку про які поступили нею документов.

У перебігу дня здійснюються такі проводки по банку:

На початок дня сальдо рахунки 167 202 одно 0.

Д Рахунок клієнта платника — До 167 202 — Списання коштів із рахунки клієнта Банка.

Д 167 202 — Д Рахунок клієнта одержувача — Зарахування коштів з цього приводу клієнта Банка.

У найгіршому разі дня виводиться сальдо за рахунком 167 202 відмінності списується з цього приводу 904. Якщо сальдо 167 202 кредитове, то, на наступного дня здійснюється електронний платеж (сч.871) на АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «у вигляді сальдо рахунки 167 202. При дебетовом сальдо рахунки 167 202 АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «здійснює платіж на бік. Фактично у разі виникнення сальдо за рахунком 167 202 здійснюється одноденне кредитування у розмірі сальдо счета.

Вартість однієї платіжного документа визначено АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «у вигляді 2000 рублей.

Щомісячні витрати на платежах ми =.

= у платежів * 2 000 крб. = 125 * 2 000 = 250 000 рублей.

Щомісячні витрати на платежах на нас =.

= у платежів * 2 000 крб. = 73 * 2 000 = 146 000 рублей.

Усього щомісячні витрати на платежах через сч.167 202 = 396 000 руб.

Витрати зі сплати які урегулирую сальдо рахунки не включены.

Витрати з прийому — передачі інформацією АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «Банк несе, також відсутня абонементна плата.

Платежі по кореспондентському рахунку, відкритого в ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «місто Иркутск.

Основні функції рахунки 167 105 «кореспондентський рахунок «НОСТРО «відкритого в ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «це:

•проведення транзитних платежів на банки-кореспонденти ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «.

•проведення операцій із цінними бумагами.

•операції з конвертування засобів у іноземної валюти і обратно.

На рахунку 80 001 зберігаються кошти у іноземній валюті. По рахунку виконуються основні операции:

•здійснення банківських перекладів в валюте.

•конверсійні операції.

•видача коштів готівкою.

Передача розпоряджень за операціями із рахівницею, і навіть отримання виписок за рахунками здійснюється за мережі SPRINT в форматі SWIFT, в закодованому вигляді. Поповнення рублевого кор. счета здійснюється платежами по сч. 871.

Тарифи за операціями в рублях і закордонних валютах.

1.Ведение рахунки бесплатно.

2.Начисление відсотків по кредитовий залишок 5% річних на.

суму понад 500,0 млн руб.

3.Начисление відсотків по кредитовий залишок 3,1% річних на.

в іноземній валюті суму свыше.

100,0 тыс.д.США.

4.Зачисление по транзитним перекладам на користь бесплатно.

клієнтів.

5.Выполнение перекладів по рублів бесплатно.

(відшкодування телекомунікаційних витрат) 20 дол. США.

Переклади в іноземної валюте.

1.Переводы на користь банків як кінцевих бесплатно.

бенефициаров.

2.Переводы всередині Зовнішторгбанку бесплатно.

3.Переводы на користь клієнтів інших банків 0,2%.

min 5 долл.США.

max 200 долл.

4.Измененение умов, ануляція перекладу 40 долл.США.

5.Переводы на користь податкових, митних, бесплатно.

адміністративних органів, соціальній та пользу.

благодійних фондов.

6.Выдача клієнту дубліката платіжного по;

ручения Зовнішторгбанку по письмового запиту 1 долл.США.

Видача іноземної валюти готівкою з 0,5%.

кореспондентського счета.

Таблиця № 4.

Тарифи за операціями з ДКО і ОФЗ-ПК.

Найменування операції Сума угод протягом дня, млн.руб. Комиссионное.

винагороду %.

Купівля з аукціону до 500 включно 0,3.

понад 500 по 1000 0,1.

понад 1000 по 5000 0,05.

понад 5000 по 20 000 0,025.

понад 20 000 0,01.

Покупка/продажа на.

вторинних торгах до 1000 включно 0,08.

вище 5000 по 20 000 0,05.

понад 20 000 0,01.

Погашення ДКО без обмежень 0.

Платежі по кореспондентському рахунку, відкритого в.

АКБ «АВТОБАНК «місто Москва.

Основні функції рахунки Автобанке аналогічні кор. счету відкритого в ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «місто Иркутск.

Основне відмінність полягає у поповненні рахункице телеграфне авизование і тарифами за операціями в рублях, іноземних валютах і операцій із цінними бумагами.

Робота з рахунку здійснюється за мережі SPRINT, відправлені і одержувані документи шифруються і підписуються електронної подписью.

Тарифи за операціями в рублях і закордонних валютах.

1.Ведение рахунки бесплатно.

2.Начисление відсотків по кредитовий залишок 10% годовых.

по Російським рублів.

3.Начисление відсотків по кредитовий залишок 3% річних на.

в іноземній валюті суму свыше200,0 тыс.д.США.

4.Зачисление по транзитним перекладам на користь бесплатно.

клієнтів.

5.Выполнение перекладів по рублів бесплатно.

Переклади в іноземної валюте.

1.Переводы на користь банків як кінцевих бесплатно.

бенефициаров.

2.Переводы всередині Зовнішторгбанку бесплатно.

3.Переводы на користь клієнтів інших банків 10 долл.США.

5.Переводы на користь податкових, митних, бесплатно.

адміністративних органів, соціальній та пользу.

благодійних фондов.

Видача іноземної валюти готівкою з 0,2%.

кореспондентського счета.

Тарифи по операцій із ДКО і ОФЗ-ПК.

Обсяг угод попередній квартал до 5млрд. — 0,065%.

Обсяг угод попередній квартал до 10млрд. — 0,055%.

Обсяг угод попередній квартал до 30млрд. — 0,045%.

При погашенні ДКО і ОФЗ-ПК комісія не стягується, відкриття музею та ведення счета-депо — бесплатно.

Тарифи Автобанка, особливо, за операціями із цінними паперами і з ведення кор. счетов сприятливішими тарифів ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК » .

3.3.Рекомендации для поліпшення схеми міжбанківських расчетов.

Як уже відзначалося вище у роботі з міжбанківським платежах виділяють два критерію: термін проходження платежу і собівартість, маніпулюючи цими критеріями менеджер банку будує схеми проходження власних і клієнтських платежей.

У попередній главі розглядалися схеми платежів що у АКБ ГРИНКОМБАНК, але попрацювавши з Додатком № 1 і № 2 можна проаналізувати потік платежів на регионы (города) і кор. счет банку відкритий РКЦ, і щодо цього скласти оптимальну структуру платежів, як і зробимо сейчас:

Відповідно до Додатка № 1 складемо таблицю № 5.

Таблиця № 5.

Потік платежів від АКБ ГРИНКОМБАНК.

з 01.01.97 г. по 30.04.97 г. валюта Російські рубли.

Напрям платежу Кол-во.

платежів Сумма.

(рублів) Процент.

(%).

Платежі на Іркутську обл. :

Міста Иркутск, Ангарск, Усолье-Сибирское 3703 52 254 863 049 66,9.

Інші міста області 13 483 987 288 0,6.

Платежі в м. Москва 96 6 670 849 488 8,5.

Платежі в г. Омск 20 7 282 524 000 9,3.

Інші міста Росії 161 17 971 883 280 14,7.

Разом 3993 78 110 107 105 100.

По Додатку № 2 складемо таблицю № 6. Додаток № 2 складено із 01.03.97 г. по 30.04.97 г., вважатимемо, що дві місяці досить термін й у простоти аналізу наведемо дані Додаток № 2 на період вчетверо місяці простим множенням на число два.

Таблиця № 6.

Потік платежів на кор. счет в РКЦ АКБ ГРИНКОМБАНК.

за 4 місяці (телеграфом, почтой).

Платіж від кредитної організації у: Кол-во.

платежів Сумма.

(рублів) Процент.

(%).

Платежі з Іркутської обл.:

Міста Іркутськ, то Ангарськ, Усолье-Сибирское (сч.871 не вкл.) 180 2 990 435 884 11,0.

Інші міста області 52 558 854 270 2,1.

Місто Москва 38 9 259 844 324 34,0.

УланУдэ 88 3 362 595 422 12,3.

Чита 52 3 733 018 398 13,7.

Інші міста Росії 188 7 325 137 965 26,9.

Разом 558 27 230 996 154 100.

Зіставивши таблиці 5 і шість, можна назвати основні потоки:

•платежі всередині Іркутської области.

•платежі на Москву і обратно.

•односторонні платежів до Омск.

•односторонні платежі з Улан-Уде і Читы.

•двосторонні платежів до інші регионы.

Більше половини міжбанківських платежів — платежі по Іркутської області, здійснювані шляхом платежів через сч.871, час проходження «день, а день «- це усього близько 95% всіх платежів з області. Інші поштовим і телеграфним авизованием, вони обумовлені великий територією Іркутської області, незручністю доставки паперових додатків. Після запровадження у банку електронних платежів через сч.872, не знадобиться доставка паперових документів до банку получателя (будут відсутні витрати з доставки платіжних документів), отже телеграфне і поштове авизование практично зникне у межах Іркутського региона.

Якщо порівняти потік Московських платежів (ми 6 670 849 488 рублів — на 99,9% телеграфним і поштовим авизованием, на нас 9 259 844 324 рублів), то ми не важко помітити, які можна направити потік які приходять на нас платежів не так на рахунок у РКЦ, але в наш кор. счет в АКБ «АВТОБАНК », аналогічно клієнтські платежі можна проводити ні з кор. счета в РКЦ, поштовим і телеграфним авизованием, і з кор. счета в АКБ «АВТОБАНК ». Платежі від клієнтів — і на клієнтів АКБ ГРИНКОМБАНК здійснюватимуться «день була в день ». І це вигідно, як клієнту банку і самому банку. За проведення таких платежів клієнтам банк може отримувати комісію у вигляді щонайменше телеграфних послуг, а можливо, й більш, які ж платежі «день була в день «іноді конче необхідні також клієнтам. Можлива і наступна схема:

Банк у клієнта платіж телеграфом і почтой.

Знаючи, що відразу відправити платіж через РКЦ, у разі гроші в одержувача будуть через 3 дні в другому залежить від розташування. Те отже можна використовувати гроші клієнта кілька днів, і потім провести платіж з кор. счета в АКБ «АВТОБАНК ». Зрозуміло у разі необхідний точний розрахунок і «обмовка «в Договорі «Банківського рахунки » .

За даними таблиць 5,6 видно, що з вступі клієнтських грошей на кор. счет у Москві потреби у його поповнення через РКЦ.

У разі необхідності поповнення кор. счета можна відправити кошти через РКЦ, але ці 3 денна затримка.

Що стосується термінового поповнення можливо взаємодію Космосу з ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК » :

•АКБ «ГРИНКОМБАНК «здійснює переклад коштів у корів. рахунок ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК «в РКЦ г. Иркутска.

•ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК «проводить платіж з його кор. счета у Москві на кор. счет АКБ «ГРИНКОМБАН «в Автобанке чи прямий платіж на клієнти на Москве.

•АКБ ГРИНКОМБАНК переказує кошти за призначенням в Москве.

Відповідно до тарифами ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК «банк повинен відшкодувати лише комунікаційні витрати на розмірі 20 дол. США .

Можна укласти угоди з Автобанком на функціонування нашого рахунки режимі овердрафта.

Автобанк має як 100 відкритих в нього рахунків «Лоро «банків Росії, на рахунки яких банк може здійснювати платежі «день була в день «.

Що стосується «надлишків «коштів у кор. счете можливо проведення операцій конвертації в іноземної валюти і переклад на валютний кор. счет в ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК ». Курс продажу валюти у Москві зазвичай від ніж у Иркутске.

Для прискорення проходження платежів на Омськ необхідно налагодити контакти з банками одержувачами в Омську і вирішити питання зарахування ним коштів з їхньої кор. счета у Москві. З Читою і Улан-Уде ситуація зворотна, можливо вони зараховувати вартість пряму із своїх кор. счетов у Москві з цього приводу банку Москве.

Відповідно до вищесказаного можна побудувати трохи видозмінену схему міжбанківських платежів АКБ «ГРИНКОМБАНК «.

рис. 8.

1.Платежи по сч. 871 і сч. 872, між кредитними організаціями Іркутської области.

2.Платежи через РКЦ (телеграфне і поштове авизование).

3.Платежи по кореспондентському рахунку відкритого в АКБ «ВОСТСИБКОМБАНК «місто Иркутск.

4.Платежи по кореспондентському рахунку відкритого в ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «місто Иркутск.

5.Перевод коштів між рахунками ФАКБ «ЗОВНІШТОРГБАНК РОСІЇ «і АКБ «ГРИНКОМБАНК «в Москве.

6.Платежи по кореспондентському рахунку откытому в АКБ «АВТОБАНК «місто Москва.

7. Платежі з кор. счета в АКБ «АВТОБАНК «і него.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Є підстави сперечатися у тому, чи є управління корреспондентскими рахунками наукою чи искусством. Думка автора з цього приводу таке: нині ;

це мистецтво, заснований на интуиции банкірів, у майбутньому за наявності потужних аналітичних програмних систем таке управління превратится до науки.

Теоретично усе «приватні «розрахункові системи можна разделить тих, багато платят за залучення коштів, й ті, які предоставляют максимальні зручності їхнього використання. Вибір «золотий середини «предопределяет як ефективність, і стійкість кожної розрахункової системи.

Ситуація стає зеркальной кожному за банка-участника. Треба чітко знати экономические умови роботи з кожного корсчету: найчастіше системи, дають високі проценты по відкритим лора-счетам, гарантують списання з лора-счетов (для банка-отправителя це пестро-счет), але доставка коштів то, можливо відділена за часом.

Звісно ж, така затримка необов’язково супроводжує каждый платіж, але для банков-гигантов розрахункові центри являются лише одне з відділів. Тож у складній ситуації немає гарантії від цього, що з сохранения «честі всього мундира «в зависимое становище керівництво банку поставить саме расчетный центр. І тут можуть постраждати учасники розрахункової системи.

Привабливішим видится створення спеціалізованих клірингових банків, занимающихся виключно обслуживанием міжбанківських розрахунків. Для таких банків любое пляма на розрахункової системі неспроможна залишитися непомітним на «всім мундирі «. Тому клиринговый банк в критичних ситуациях скоріш почне робити прямі збитки собі, ніж поставить у важке становище учасників розрахунків.

Що ж потрібно враховувати банкірам для грамотного управления кореспондентськими счетами? З лора-счетами в собственном банку начебто простіше: ці рахунки є внутрибалансовыми для банку й цілком управляються самим банком. Банк-кореспондент лише отдает розпорядження перевести коштів, а переклад вже осуществляет сам банк. Ніяких проблем я не виникає під час перекладу коштів із одного лора-счета в інший лора-счет — кредитний ресурс жодної хвилини не йде зі Світового банку.

У разі потреби перевода коштів із лора-счета у «світ «це перечисление можна зробити на зручному для банку режимі, зрозуміло в. рамках договору з обслуговування конкретного лора-счета. Головна аналітична функція по обслуживанию лора-счетов полягає у плануванні дебетового потока і в середині розрахункової системы, що з розрахункової системи у «світ «(що значно важливіше).

З ностро-рахунками за іншими банках усе значно складніше, і із нею потрібно працювати осторожнее. Якщо костра-счет лише, тоді необхідно точно знати відсотки за даному счету, поточний залишок, вартість операцій, середні мінімальних терміни операцій, і тільки відстежувати виконання договору банком-корреспондентом. Добре, якщо банк впливає термін виконання платежей з ностро-счета, хоча за рахунок вартості такого исполнения.

Якщо ж ностро-рахунків довше, необхідно принимать до уваги та інші слабоформализуемые чинники: альтернативи у виборі оптимального шляху відправки платежа, відповідальність корреспондента у виконанні операцій, надійність конкретної валюти, і валютного ринку на конкретном регіоні (для країн СНД), устойчивость і ділову репутацию партнера (особливо щекотливы ситуації, коли появляющиеся «місцеві «нормативні акти вступають у протиріччя з раніше ув’язненими договорами), унікальність послуг банку (проведення операцій біржі передбачає відкриття корсчета у банку, обслуговуючому цю біржу).

За підсумками цієї совокупности даних, і зі знанням интересов власних клієнтів можна вже планувати обертів по пестро-счетам, оцінювати устойчивость обігу субстандартні та критичность обороту, прогнозувати залишки у конкретній великому рахунку й сукупних залишків. «Вищим пілотажем «управління вважатимуться такий рівень прогнозирования, у якому кошти банку заздалегідь розподіляються по ностро-счетам із єдиною метою эффективного проведення планових операцій із рахунках клієнтів — і у сфері самого банку.

Здається, що аргументів для вибору визначення: «наука «чи «мистецтво «цілком достаточно. Тепер про один банку, обслуговуючим лише межбанковские розрахунки і нічого: про Міжрегіональному клиринговом банку «Оргбанк ». Існуюча у банку технология взаєморозрахунків розроблена фірмою «ПрограмБанк ». Це технологія реального часу й гарантованого проходження платежів.

Наприклад, при відправлення платежа можлива така формулировка: «Не відправляти платіж, доки встановлено зв’язку з получателем ». Розрахунковий центр сам «додзвонюється «до одержувача. При виході абонента на расчетный центр, абонент першим делом отримує «пошту »: информация про які прийшли платежах та витягу на платежі, отправленные нею самою раніше. Якщо зв’язку з будь-яким одержувачем по какой-либо причини не установлена, то відправник коштів проти неї відкликати платіж у час. Платіж стає безотзывным під час зачисления коштів у рахунок одержувача і фактичного сповіщення получателя звідси.

І ЩО ЛАЛЬШЕ? На закінчення спробую спрогнозувати розвитку систем межбанковских розрахунків у среднесрочной перспективі.

Заслуговує на увагу вже розпочате Тверьуниверсалбанком формування глобальної системы фінансового транспорту з урахуванням міжрегіональної системи продажу авіаквитків «СиренаСиріус ». Найімовірніше, ця система стане глобальної країною (тобто не замінить систему РКП), а залишиться на досить потужній розрахункової мережею одного банку.

Почавши переоснащуватися, некоторые територіальні управління ЦБ свого часу набували оборудование в різних інофірм (IBM, DEC, UNISYS та інших.), особенно не замислюючись, наскільки важко згодом виявиться інтегрувати регіональні мережі на єдину загальноросійську систему. Проте, група з информатизации банківської системы, яку очолює директор департаменту информатизации ЦБ Ігор Дуброва в сотрудничестве потім з американськими коллегами, сподівається це. Вже цього року Банк Росії планує запровадити сегмент собственной супутникового системи «Банкір », досвідчені випробування якої вже ведуться з урахуванням арендованного супутника. Центр управления «Банкіра «расположится до Підмосков'я під Клином.

Можливо, що Центробанк прийме власні стандарти електронного (повністю безбумажного) документообігу. Цілком можливо, що з программной погляду ці стандарты збігаються із «Єдиним стандартом «фирм-разработчиков, і питання буде зацікавлений у частини аппаратной й інформаційної защиты. Це було б помітним.

кроком уперед, у розвитку банковской системи Росії у цілому й у розвитку вже існуючих розрахункових систем.

Є підстави вважати також, що незабаром возникнет офіційний стандарт Центробанку на программно-аппаратные засоби захисту межбанковской інформації. Це дозволить (швидше за все — поэтапно) запровадити полностью електронний документазворот із персональної авторизуемостью кожного повідомлення з контролем всіх етапів прохождения документів.

" Полігоном «для обкатування цих безпаперових технологій буде обрано вже действующие державні системи «швидких розрахунків «(на кшталт МЦО). До того ж таки є Письмо N9 18−06/105 від 26.10.94 Главного Управління Банку Росії з Москві мови за підписом Начальника ГУ, де, зокрема, говорится: » …У зв’язку з майбутнім перекладом обслуговування коммерческих банків Москви й Московській області нові технологію міжбанківських расчетов як обов’язкове умови має бути забезпечений переклад обробки внутрішніх рахунків комерційного банку (задача «Операційний день ») з Міжрегіонального центру информатизации на локальну обработку самим банком » .

За такого розвитку подій значення недержавних расчетных систем кілька уменьшится, але з тих щонайменше їх будущее — в обслуговуванні устоявшихся зв’язків. У групі тих системах, де головний «банк у цьому чи іншій формі буде вводити плату за проведение платежів (наприклад, Інкомбанк запровадив таку плату) спостерігатиметься уменьшение числа які працюють банків-кореспондентів.

Ще один «екологічна ниша «для недержавних рас;

парних систем визначається наличием постійно виникаючих потреб, до обслуговування яких в Центробанку «руки мені не доходять ». Однією з прикладів явно зростання потреби коммерческих банків є проведение розрахунків з пластиковым картках (магнітним і Smart-картам).

Ще однією альтернативою «внутрибанковским «розрахунковим мереж (Сибторгбанк, Тверьуниверсалбанк, Інкомбанк та інших.) у найближчій перспективі може бути создание спеціалізованих клиринговых банків, занимающихся лише кількома видами операцій. Такі банки можна створити, наприклад, з урахуванням відділів вже існуючих банков з широкою корреспондентской мережею.

Хороші перспективи развития у про многоуровневых систем розрахунків, в которых використовуються корреспондентские мережі кількох банков. Проте задля таких мереж необходима відпрацювання технології транзитних платежів, чому будет значно сприяти «Єдиний стандарт «фирм-разработчиков.

Виживуть і буде розвиватися паралельно кілька великих і середніх розрахункових систем, чия технологія виявиться найстійкішою зміну нормативной бази й до різним обстоятельствам форс-мажорного характеру. До добре зарекомендовавшим себе платіжним системам швидких розрахунків почнуть «приростати «різні системи торгівлі быстроликвидными активами: короткі кредити, безналичные цінних паперів, внебиржевой валютний ринок та ін. Важливе значення у розвиток кожної системи матимуть используемые программно-аппаратные технології забезпечення швидкості, гарантованості та безпеки платежів. У.

Список використовуваної литературы.

1.Маркелов До. Еволюція міжбанківських розрахунків // Банківські системи та устаткування 94 — 1995. — № 5. — с.5−17.

2.Положение про організацію міжбанківських розрахунків біля РФ від 9 липня 1992 р. № 14 (ізм. Від 19 травня 1993 р. № 37).

3.Березина М. П., Крупнов Ю. С. Міжбанківські розрахунки — М.: АТ «Финстатинформ », 1993.

4.Финансово-кредитный словник / Гол. Ред. В. Ф. Гарбузов. — М.: Фінанси і статистика. — 1986. Т.2.

5.Дитер В.Эльберских. Практика здійснення міжбанківських операцій // Гроші та кредит. — 1991. — № 6 — С.41−49.

6.Под редакцією В. И. Колесникова. Банківська справа. — М.: Фінанси і статистика. — 1995.

7.Кристиан Л.Фонтц. Міжбанківські кореспондентські відносини Дойче банку АГ // Гроші були й кредит. — 1991. -№ 5. — С.32−35.

8.Котельников С. Ф. Розрахунки: протиріччя має бути подолано // Гроші були й кредит. — 1993. — № 1 — З. 24−28.

9.Баранова І.В., Болгова Є. К., Фадейкина Н. В. Методичне вказівку на оформлення, написання і захист дипломних робіт. — СМВШБД, 1997.