Анализ Банківських структур

I. Опис ситуации.

Комерційні банки виконують функції кредитування і інвестування підприємств, держави й населення. Банки виступають на ролі фінансових посередників, одержуючи кошти у кінцевих кредиторів і даючи їх кінцевим позичальникам. за рахунок кредитів банку здійснюється фінансування промисловості, сільського господарства, торгівлі, забезпечується розширення виробництва. Під час проведення урядом РФ реформ, вкладених у стабілізацію економіки, банки зіштовхнулися з труднощами, які перешкоджають виконання ними даних функцій. Перекривши майже всі інфляційні джерела, скоротивши обсяги державних фінансових потоків у Раді національної економіки та запровадивши валютний коридор, уряд і ЦБ поставили банки до відома зникнення високодохідних і высокорисковых спекулятивних ринків. 18 квітня 1995 року рішення Ради Директорів Банку Росії були увеличины норми відрахувань до Фонду обов’язкових резервів. За оцінкою президента АРБ Сергія Єгорова, подальше розширення бази резервування перетворилася на 3 $ млрд прямих сукупних збитків для російських банків. Виснаження скарбниці комерческих банків прищепило до того що, що з них нездатна створювати внутрішні (власні) резерви проти сумнівною заборгованості і резерви під знецінення паперів, тоді і рівень середньої простроченої боргу банківську систему становить 20−25%. Скоротився обсяг операцій на МБК; зменшився інвестиційний потенціал банків. Дозволом цій ситуації банківській секторі став серпневий міжбанківський криза .

Чимало фахівців оцінюють дестабілізацію на МБК як потужний імпульс процесам структуризації і оздоровлення російської банківської системи. Загинуло безпрецедентне число слабких банків (більш 150, див. табл.), сталося значне посилення як найбільших, а й найпрофесійніших середніх і навіть дрібних банків. | закриття банків та їхнього перетворення на філії* | | |1991 |1992 |1993 |1994 |1995(1−9|02.10.95| | | | | | |) | | |перетворено чи |19 |92 |117 |45 |19 |19 | |ліквідовано по реш. | | | | | | | |зборів акцианеров | | | | | | | |зокрема перетворено на |17 |90 |115 |40 |12 |12 | |філії інших банків | | | | | | | |відкликана ліцензія у зв’язку з |1 |0 |19 |65 |114 |140 | |порушенням банківського | | | | | | | |законодавства | | | | | | | |відкликана ліцензія у зв’язку з |0 |5 |6 |0 |0 |0 | |затримкою початку | | | | | | | |діяльності банку — понад ніж| | | | | | | |1 рік із дати видачі | | | | | | | |ліцензії | | | | | | | |всього |20 |97 |142 |110 |133 |159 | |* За даними ЦБ | | | | | | |.

Нині у умовах тимчасового пом’якшення фінансової політики, банки реоргани-зуют кредитну і інвестиційного розвитку, щоб адаптуватися до нової ‘'економічної реальності'' (зокрема. жорсткої фінансової политике).

До основних про причини і симптомів економічних труднощів банківської системи можна віднести следующие:

1. Високий рівень податків саме на банківську деятельность;

2. Обмеження розмірів банківських кредитів із боку ЦБ для окремих банков;

3. Високий рівень кредитного ризику ;

4. Високий рівень відсоткового ризику ;

5. Високий рівень ринкового ризику ;

6. Інфляційний податок ;

7. Валютний коридор;

8. Високий рівень резервних відрахувань ;

9. Інфляційні ожидания;

10. Висока ставка рефинансирования;

11. Дестабілізація экономики.

— триває спад,.

— бюджетний дефицит,.

— зовнішній долг,.

— від'ємне торговельне сальдо;

12. Ассиметричность информации.

II. Формулювання целей.

За підсумками матеріалів аналізу та оцінки ситуації у сфері регулювання фінансових відносин сформулюємо таку мета обговорення проблеми: підвищення ефективності кредитної та інвестиційної діяльності комерційного банку умови проведення уряд і ЦБ реформ по стабілізації экономики.

III. Формулювання проблемы.

Проблема в определинии способів підвищення ефективності кредитної та інвестиційної діяльності комерційного банку як у мікро-, і на макроуровнях.

IV. Оцінка актуальності проблемы.

Банк виконує такі жизненноважные функції, щоб забезпечити нормаль-ное розвиток економіки держави: а) мобілізація тимчасово вільних коштів і перетворення в капітал; б) кредитування підприємств, держави, населення; в) випуск кредитних грошей; р) здійснення розрахунків й платежів до господарстві; буд) эмиссионно-учредительную; е) консультування; уявлення економічної і легальною фінансовою інформації ;

Ефективне розміщення активів приносить банку дохід, який дозволяє йому здійснювати своєї ролі у розвитку осударства .

Проблема, затргивающая добробуту держави, є актуальною .

2 ЕТАП Аналіз проблемы.

1. Розглянемо структуру кредитної та інвестиційної діяльності банка:

короткострокові середньострокові довгострокові инвестиционные.

2. Оцінка можливості решения.

Причиною виникнення цієї проблеми послужив перехід нашої країни — до ринкової економіки, який вимагав структурної перебудови всієї системи господарювання. Кардинальні реформені зміни у політичному, економічної і законодавчої системах привели, зрештою, до дестабілізації всієї економіки. Росія є единственой країною, яка переживає криза під час проведення реформ. З розвитку світової економіки 20-го століття відома ціла ряд прикладів того, як країни пережили глибокі економічні та соціальні кризи і більш високі щаблі економічного розвитку на історично стислі терміни, наприклад," Велика депресія" США 1929;32гг., відновлення економічних потенціалів Німеччини та Японії після їх поразки у Другій Світовий війні, поява нового світового економічного центру на тихоокеанському регіоні. За оцінками багатьох економістів, криза у Росії носить середньостроковий характер, і потім доводиться на період 1996;2000 рр. Можна предполпожить, що розв’язання проблеми підвищення ефективності кредитної та інвестиційної діяльності банку приходиться на 1997; початок 1998 гг.

3. Встановлення данных.

— рівень податків (високий).

— рівень витрат (високий).

— рівень облікової ставки ЦБ (~ 170% річних).

— рівень інфляції (~9−15% у середньому місяць).

— рівень резервних відрахувань (високий).

— відсоткову ставку по кредитам.

— відсоткову ставку по депозитам.

— кошти банка.

— що зміни курсу рубля (низька).

— позиковий капітал (зобов’язання банку).

— частка ліквідних активів (кредити, виділені банком, термін погашення яких настає протягом найближчих 30 днів) від суми активов.

— співвідношення активів банку терміном погашення понад один рік до обязательствас на депозитним рахунках, кредитах терміном понад одного года.

4. Постановка задачи.

Визначення системы:

— об'єкти, що беруть особисту участь у досягненні мети а) джерела формування ресурсів б) напрями кредитної політики (див. структуру).

— об'єкти, що впливають систему (зовнішня середовище) а) валютний коридор б) ставка рефінансування в) рівень податків р) норма обов’язкового резервування буд) рівень інфляції е) гранична схильність збереження населення ж) інвестиційний потенціал різних категорій інвесторів із) кредитно-грошова політика ЦБ і) попит на инвестиции.

Макроанализ проблемы.

|факторы зовнішньої |тип |термін дії |ступінь | |середовища | | |впливу | |валютний коридор |економічний | тимчасово |сильно | |ставка рефин-я ЦБ | - - | постійно | - - | |рівень податків | - - | - - | - - | |норма обов’язкового | - - | - - | - - | |резервування | | | | |рівень інфляції | - - | - - | - - | |гранична схильність | - - | - - | - - | |заощадження до населення| | | | |інвестиційний пітний- | - - | - - | - - | |циал різних катего-| | | | |рій інвесторів | | | | |попит на інвестиції | - - | - - | - - | |кредитно-грошова | - - | - - | - - | |політика ЦБ | | | |.

Отже, розглянуті чинники довкілля носять економічний характер, діють постійно, надаючи сильний вплив на цю проблему; при цьому чинники можуть змінюватися у часі,(наприклад, грошово-кредитна політика ЦБ: протягом 1995 року банки здійснювали своєї діяльності в умовах жорсткої політики ЦБ, проте, з возникнувших труднощів, у неї тимчасово смегчена) .

На цьому етапі економічна ситуація така, всі ці чинники чинять негативний вплив (тобто. характером впливу є гальмівними) по дорозі подолання проблеми. Однак необхідно відзначити, хоча рівень інфляції знизився до 8−13% у середньому місяць за 1995 рік, тим щонайменше він випереджає темпи знецінювання рубля стосовно твердих валют, що також негативно віддзеркалюється в діяльності банку .

Микроанализ системы.

БАНК.

0 клієнт ю.л. клієнт ф.л. клієнт банк ЦБ біржі загран. банк внебирж.рынок.

1 2 3 4.

5 6 7.

Зв’язки элементов:

0−1 = ведення рахунків (облік операцій) кредитні відносини, трастові операции.

0−2= депозит, позичка, рахунок, трастові операції, інші услуги.

0−3= рахунок у банке-корреспонденте, депозит, учетно-ссудные отношения.

0−4= ЦБ визначає цілому політику банку, кредитні відносини, коррахунки, гарант (поручитель).

0−5 = формування високоліквідних активів, формування портфеля банківських інвестицій, покупка/продажа валюты.

0−6= кореспондентські, кредитні відносини, гарант.

0−7= формування высокорискового портфеля цінних бумаг.

5. Для виявлення сукупності показників, що описують систему, встановлення взаємозв'язків між тими показателями, построем діаграму причинно-наслідкових зв’язків :

6. Побудова дерева целей Повышение ефективності кредитної і инвестицион-ной діячности коммерческого банка.

1.1 зменшення расходов.

1.2. збільшення доходов.

1.3. зниження кредитного риска.

14 поліпшення организации контролю над виконанням кредитного договора.

1.5 поліпшення економической ситуации.

0.75.

0.75.

0.5.

0.75.

1.1.1. скорочення административ ных витрат 1.1.2. скорочення кадрів 1.1.3. погашення дебеторской задолженности.

1.2.1. підвищення доходів з допомогою неінфляційних джерел 1.2.2. підвищення ефективності проведення операцій на ринках: а) цінних паперів б) МБК в) ММВБ 1.2.3. вкладення засобів у высоколик визначні і високоприбуткові, цьому етапі, державні цінних паперів (ДКО, ОГСЗ, ОФЗ).

1.3.1. ретельний аналіз кредитоспо собности позичальника: його а) дієздатність б) репутація в) наявність капіталу р) стан коньюктуры 1.3.2. диверсифікація банківського портфеля цінних паперів таким обра зом, щоб ризик був мінімальним 1.3.3. зміна техніки банківського кредитування 1.3.4. страхування сделок.

1.4.1. створення спеціальною робочою групи 1.4.2. створення відділу з прогно зированию макроекономічної ситуации.

151 зниження податкових ставок 152 зниження норми обов’язкового резервування 153 пожвавлення обмінного курсу 154 зменшення ставки рефинансирования.

1.5.5 уповільнення спаду производства.

Аналіз дерева целей:

— Цілі 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 можна охарактеризувати як мети розвитку та зростання; є среднес рочными, предполагается, що, при правильно обраної стратегії деятельноности банку, вони здійсненні протягом двох років. Цілі 1.5 є довготерміновими, і більш тривалий періодВизначимо коефіцієнти відносної важливості цілей. Розрахунки проведемо на основі цільового критерію: забезпечення ефективності досягнення цієї мети. (рівні значимості цілей визначено з урахуванням експертної оцінки).

1) визначення КВ цілей першого рівня мети КВ 1.1 0.15 1.2 0.20 1.3 0.30 1.4 0.15 1.5 0.20.

[pic].

2)[pic] 3) [pic] 4) Визначення КВ цілей кожної i-ой підгрупи третього уровня.

мети 11 КВ цели12 КВ мети 13 КВ мети 14 КВ мети 15 КВ.

1.1.1 0.2 1.2.1 0.4 131 0.25 1.4.1 0.5 1.5.1 0.25.

1.1.2 0.5 1.2.2 0.3 132 0.25 1.4.2 0.5 1.5.2 0.25.

1.1.3 0.3 1.2.3 0.3 133 0.25.

1.5.3 0.10.

134 0.25.

1.5.4 0.15.

1.5.5 0.25.

5) Нормування величин КВ кожної групи целей.

[pic] де j-число цілей i-ой подгруппы.

[pic] [pic] [pic].

[pic] [pic].

6) Визначення КОВ цілей III уровня.

[pic].

|цели |КОВ |мети |КОВ |мети |КОВ |мети |КОВ |мети |КОВ | |11 | |12 | |13 | |14 | |15 | | |1.1.1 |0.03 |1.2.1 |0.08 |1.3.1 |0.075 |1.4.1 |0.075 |1.5.1 |0.05 | |1.1.2 |0.075 |1.2.2 |0.06 |1.3.2 |0.075 |1.4.2 |0.075 |1.5.2 |0.05 | |1.1.3 |0.045 |1.2.3 |0.06 |1.3.3 |0.075 | | |1.5.3 |0.02 | | | | | |1.3.4 |0.075 | | |1.5.4 |0.03 | | | | | | | | | |1.5.5 |0.05 |.

[pic].

4. Розробка варіантів розв’язання проблемы.

1. Розробка альтернатив На цьому етапі системного аналізу аналізованої проблеми (визначення спосо бов підвищення ефективності кредитної і инвестициооной діяльності банку) можна запропонувати такі варіанти вирішення :

1. На макроуровне.

— Послабити грошове обмеження. Ліквідувати заборгованість із зарплати, що оживить споживчий ринок, соответствено поліпшить стан імпортерів і торгових компаній, і зменшить неповернення кредитів з боку ,.

Збільшення пропозиції грошей кілька знизить відсоткові ставки (при цьому важливо, щоб зростання пропонування грошей не виявився надлишковим і призвів до зростання інфляції), що надасть позитивний вплив попри всі сектори господарства. Зокрема, новий виток промислового спаду вдасться запобігти у самому його початку .

— Знизити ставку рефінансування, відновити у обмежених обсягах централізоване фінансування банківської системи .

2. На микроуровне:

— Зменшити адміністративні витрати, включаючи скорочення фінансування фондів заробітної платы.

— У разі нестабільності ринку, підвищити доходи з допомогою вкладення коштів насамперед у високоліквідні цінних паперів (ДКО, ОГСЗ, ОФЗ);

— Розширити банківські послуги з єдиною метою привличения нового клієнта .

— Знизити кредитний ризик з урахуванням аналізу кредитоспроможності позичальника: це зменшити збитки з допомогою непогашених долгов.

На етапі подолання проблеми, банку доцільно видавати лише забезпечені кредити (наприклад, під акції та облігації, векселі і товаросопроводителеные документи, дебеторские рахунки, заставні під знадобився, чи інший вигляд рухомого майна чи нерухомість, поручництво, гарантії) чи вчимося працювати про те клієнтом, з котрим встановлено тривалі тісні отношения.

3. На макроуровне.

— Поставити динаміку обмінного курсу відповідно до поточної інфляцією. тоді вплив курсу буде найбільш нейтральним, відновиться нормальне співвідношення між цінами валютних і карбованцевих кредитів. Також це надасть сприятливий вплив з доходів експортерів, що є важливими клієнтами банка.

— У законодавчому порядку запровадити обов’язкове страхування найбільш ризикових банківських операцій, і навіть вкладів громадян .

4. На микроуровне.

— Максимально диверсифікувати банківський портфель цінних паперів як і відношенні забезпечення акцій, і у відношенні географічного (терріториального) розподілу цінних паперів і термінів їх .

— При реалізації раціональної інвестиційної політики, банку слід використовувати певну структуру термінів погашення ценых паперів, званої підтримкою східчастої структури цінних паперів, внаслідок якої высвобождающиеся зі спливання строку погашення ц.б. можуть реинвестироваться на нові види ц.б. із найбільш тривалими термінами погашення також найбільшою нормою дохідності .

5. На макроуровне.

— Зменшити податковий пресс.

— Скоротити норму обов’язкового резервування Передусім це створить банку додаткові активи, правильне управління принесе прибыль.

6. На микроуровне.

— Для зниження кредитного ризику банку слід предерживаться наступній техніки кредитования:

— надавати ролловерные кредиты.

— надавати синдиковані (консорциальные) кредиты.

— У разі ринкової невизначеності, банк повинен суворо дотримуватися нормативи ліквідності балансу, встановлених ЦБ РФ :

— ставлення капіталу банку для її зобов’язанням (min 1/15−1/25).

— ставлення суми заборгованостями за кредитами від суми розрахункових, поточних рахунків, вкладів і депозитів (0.7−1.5).

— ставлення суми ліквідних активів від суми розрахункових, поточних рахунків, вкладів і депозитів (не вище 0.2−0.5).

— співвідношення суми ліквідних активів до спільної сумі активів банку (0.2−0.5).

— співвідношення суми ліквідних активів від суми зобов’язань банку з рахунках до запитання (0.2−0.3).

— співвідношення активів банку терміном погашення понад один рік до обязательст вас на депозитним рахунках, кредитах терміном понад один рік (1.0−1.5) — Для ефективного інвестування коштів банку доцільно прийняти що у заставному аукціоні, позаяк у цьому випадку набуває не лише высоколикидные ц.б., а й гарантований високий прибуток ,і навіть можливість книги стати власником високорентабельних підприємств у разі непогашення позики государством.

Оцінка можливості бути реалізованим альтернатив Оцінювання здійснює з урахуванням критерію можливості бути реалізованим на заданому інтервалі часу (1996; початок 1998 рр).

|альтернат|1 |2 |3 |4 |5 |6 | |верби | | | | | | | |оцінка в |7 |8 |6 |9 |7 |9 | |балах | | | | | | |.

Отже, найменша можливість практикується в альтернатив, що з макроекономічної стабілізацією (виконання посідає 1996;1998 рр). Проте, з важливості, їх виняток вважається нецелесообразным.

Формулювання критериев.

Для вибору найоптимальнішого методу розв’язання проблеми (альтернативи), використовуватимемо наступний набір критеріїв :

1) ступінь сприяння економічної ситуации.

2) політична стабильность.

3) ефективність кредитної та інвестиційної діяльності банка.

4) рівень інвестиційного риска.

5) ступінь розвитку банківського сектора.

Визначення показників, відповідних кожному критерию:

1 визначення ступеня благопритствования економічної ситуации.

— рівень спаду производства.

— рівень безработицы.

— рівень инфляции.

— рівень життя населения.

2 визначення політичної стабильности.

— прогнозованість політичної ситуации.

— сталість законодавчої базы.

3 визначення ефективності кредитної та інвестиційної діяльності банка.

— рівень доходу кредитної та інвестиційної діяльності банка.

4 з метою оцінки рівня інвестиційного риска.

— за динамікою зміни відсоткових ставок.

— за динамікою зміни дохідності цінних бумаг.

— за досвідом минулих лет.

5 з метою оцінки ступеня розвитку банківського сектора.

— за кількістю банков.

— за діапазоном банківських услуг.

— якістю виконання функцій банками.

— за співвідношенням великих і трохи дрібних банков.

5 этап.

1 Порівняльний аналіз альтернатив На підвищення якості вибору найефективнішого методу рішення проблеми, слід об'єднати альтернативи у Красноярську деякі сукупності: 1−2, 3- 4, 5−6 .

У системі многокритериального аналізу методів вирішення завдань пременем метод зважених сум (нехай усе критерії рівноцінні), по десятьох бальної оценке.

|критерииальтерна|1−2 |3−4 |5−6 | |тивы | | | | |1 |7 |8 |6 | |2 |5 |8 |9 | |3 |6 |9 |9 | |4 |9 |6 |8 | |5 |8 |7 |7 | |(|35 |38 |39 |.

Відповідно до отриманими результатами имеем.

———————————- кредитні і інвестиційні ресурси банка формирование ресурсів використання ресурсов.

— статутний фондкредити, видані пред;

— резервний фонд приятиям, организациям.

— розрахункові і поточні рахункикупівля цінних паперів підприємств, організаційбудинку, споруди и.

— рахунки банків-кореспондентів інші основні средства.

— термінові внески, й депозитикредити, видані під долпідприємств, організацій госрочные проекты.

— вклади громадянпрочие.

— кредити, отримані в інших банков.

— прибыль.

— інші источники.

інвестиційний климат инфляция валютный коридор платежеспособность клиента налоги инвестиционный спрос инвестиционный потенціал (предл.).

доля непогашених кредитов доля погашений ных кредитов формирование коштів на здійснення інвестиційної-кредитної діяльності банка.

прибуток банка.

грошово-кредитна політика ЦБ.

резервний фонд банка норма обов’язкового резервирования ставка рефинанси рования ЦБ прибыли / збитки минулих периодов инф. ожидания.

інфляційні ожидания.

ставка по кредитам ставка по депози .-там (руб./вал.).