Бізнес-план м'ясокомбінату

смотреть на реферати схожі на «Бізнес-план м’ясокомбінату «.

Ця робота виконано на заказ!

Решта робіт ви натрапите на за адресою: internet.

За основу взятий збірник бизнесс-планов Попова В.М.

Зміст |Запровадження… |3 | |1. Резюме… |4 | |2. Загальне опис компанії… |5 | |3. Продукція і комунальні послуги… |9 | |4. Маркетинг-план … |11 | |4.1. Аналіз ринку … |11 | |4.2. Конкурентний аналіз … |12 | |4.3. Стратегія маркетингу і характеристика споживачів… |14 | |4.4. Сировинна база виробництва… |17 | |5. Виробничий план… |20 | |6. Графік виконання… |22 | |7. Управління й організаційна структура… |24 | |8. Капітал і юридична форма компанії… |25 | |9. Фінансовий план … |26 | |9.1. Розрахунок обсягу кредиту … |26 | |9.2. Розрахунок доходів … |26 | |9.3. Розрахунок витрат… |27 | |Література… |31 |.

Введение

Бизнес-план присвячений обгрунтуванню ефективності організації м’ясопереробного комплексу АТ «Сибірські продукти «(друга чергу розвитку фірми) із залучення інвесторів на кредитування витрат за придбання технологічного оборудования.

1. Резюме.

Асортимент випуску продукції - копчена і варена ковбаса в штучної оболонці, копчене м’ясо різних видов.

Технологія виробництва передбачає використання спеціальних рецептур, розроблених фахівцями фірми SHALLER — виробника м’ясопереробного устаткування вищої якості зі світовим именем.

Дійові виробничі потужності свинокомплекса і птахофабрики дозволяють забезпечити сировинну базу для проектованого м’ясопереробного комплексу. Річне виробниче споживання сировини (м'яса) — 1,8 тис. тонн.

Планований обсяг випуску готової продукції - 1,5 тис. тонн у сумі - 25,11 млн. крб. з урахуванням діючих виробничих потужностей та їх реконструкции.

Ринком збуту є підприємства оптової і роздрібної торгівлі, підприємства комунального харчування р. Новосибірська, Новосибірській області, а також власна торговельна мережа фирмы.

Загальна вартість проекту з запровадження до ладу м’ясопереробного цеху 3,13 млн. крб., які планують залучити извне.

Персонал фірми укомплектований висококваліфікованими фахівцями, зайнятими вирощуванням сільськогосподарських культур, переробкою сільгосппродукції і його реалізацією. Загальна кількість персоналу — 400 человек.

Конкурентоспроможність фірми забезпечується низькими внутрипроизводственными витратами внаслідок організації виробництва фірми по замкненому технологічного циклувід самостійного вирощування кормів і зерна до переробки нафти та реалізації продуктів сільгоспвиробництва через власну Торговельну сеть.

Термін окупності кредитних коштів у проектований м’ясопереробний комплекс — менше двох лет.

2. Загальне опис компании.

Предметом і ланцюгом діяльності АПД «Сибірські продукти «є сприяння якомога повному задоволенню потреб народного господарства продукти харчування і сільгосппродукції, в товарах народного споживання, а зустрічалися з більш повного ефективне використання місцевих сировинних і трудових ресурсів. У пропонованих вище цілях АПД «Сибірські продукти «здійснює: * виробництво і продуктів харчування сільгосппродукції, * організацію та влитися будівництво різних комплексів і по виробництву цих продуктов.

До складу АПД «Сибірські продукти «входять такі основні підрозділи:. птахофабрика,. свино-откормочный радгосп,. млин,. корпус переробки маслосемян,. деревообробний цех,. холодильники,. два магазину площею 2500 кв. м,. мережу комунального харчування (два кафе),. інші будівлі і сооружения.

Нині у штаті АПД «Сибірські продукти «полягає близько 400 людина, що є фахівцями у сфері сільського господарства. Штат перебуває у складі комплектації, ведеться професійний відбір співробітників, розробляються плани і програми підготовки персоналу. 1. Продукція сільського господарства:. м’ясо птахи,. свиняче м’ясо,. фрукти й овочі. 2. Продукція харчової промисловості:. олію,. ковбаса,. мінеральну воду,. соки,. консерви,. дитяче харчування,. вино,. горілка. 3. Промислова продукція:. кухонна і корпусні меблі. Через війну побудови діяльності АПП.

" Сибірські продукти «за принципом замкнутого технологічного цикла.

(вирощування сільськогосподарської продукції, її переробка, виробництво готової продукції, її збереження і реалізація) собівартість фірмової своєї продукції 10−15% нижче середньогалузевою. І протягом найближчих 1 — 2 років, за розрахунками економістів-аналітиків, станеться подальше зниження внутрішньовиробничих витрат, внаслідок чого відпускна ціна продукції, виробленої на фірмі, буде вже ніколи ринкової на 20 — 25%.

Отже, основна мета комерційної діяльності фірми є отримання середній і підвищеної норми прибуток від реалізації власній шиї і що закуповується за високоякісної продукції з цінами значно нижче рыночных.

Нижче наводиться коротка характеристика агропромислового комплексу АПД «Сибірські продукти » .

На території промислової зони земельної площею 50 га вже функционируют:

1. сховище для овочів і фруктів на 1300 т одночасного зберігання (виробництво ФРГ),.

2. два холодильника по 500 т хранения,.

3. два низькотемпературних холодильника по 50 т каждый,.

4. млин продуктивністю 60 т/сутки,.

5. колбаснь1й цех,.

6. цех з виробництва і розливу безалкогольних напоїв одноразовим зберіганням до 1 тисячі тонн і розливом 3000 бут./час.

У Азовському районі Ростовській області у АПД «Сибірські продукти «є своя залізнична гілка, ангари для одночасного зберігання 10 000 тонн зерна, соняшнику, будуються теплиці площею 0,3 гектара.

На базі свинокомплекса радгоспу «Первомайський «здійснюється реконструкція виробничих потужностей, що дозволить утримувати на відгодівлі до 2 тисяч свиноматок і збільшити поголів'я до 25 тисяч голів чи 1800 тонн м’яса в год.

Реконструюється птахофабрика «Инская », де планують виробництво до 1,5 тис. тонн м’яса птахи в год.

З метою сприяння розвитку будівництва в селі фірмами придбаний деревообробний цех, що у Кыштовском районі Новосибірській області, для віялових і віконних блоків, і навіть для виробництва кухонної меблів. Вже 1995 р. власна продукція фірми становив понад 31% всього обороту. Ціна продукції, виробленої АПД «Сибірські продукти, нижче ринкової на 10 — 15%, реалізація продукції виробляється через мережу фірмових магазинів, і навіть через фірмові підприємства громадського харчування: 2 кафе швидкої кухни.

Бистре завершення будівництва та реконструкції, введення об'єктів в дію дозволить значно розширити асортимент випущених фірмою високоякісних і недорогих продуктів питания.

3. Опис продукции.

Відповідно до програмою другої черги розвитку фірми заплановано випуск широкого асортименту копчених і варених м’ясопродуктів, і навіть сирої ковбаси (фасований м’ясної фарш). До випуску планується наступна структура асортименту: |копчені м’ясопродукти | |52% | |варена у питній воді ковбаса | |27% | |сира ковбаса | |21% | |Разом | |100% |.

Така структура асортименту обрано невипадково: справді якісні копчені м’ясопродукти, в переважній своїй більшості, вирізняються високою ціною реалізації (вроздріб — 35−60 крб./кг), а самі дешеві сорти копченої ковбаси мають надзвичайно низькі смакові якості (особливо ті привізні вироби, яка реалізується на кооперативних ринках міста). Тому потреба у щодо дешевих, але якісних копчених м’ясопродукти — особливо висока. У зв’язку з цим і вони становлять основу м’ясного асортименту АПД «Сибірські продукти » .

Продукція має такими властивостями, вигідно котрі відрізняють його від продукції інших у виробників і реализа-торов м’ясопродуктів м. Новосибірську і Новосибірській области.

1. Високий рівень смакових якостей. Закупаемая АПД Сибірські продукти «технологічна лінія є сучасним высоко-производительным устаткуванням, що передбачає суворий контролю над якістю вихідного сировини, гарантує використання прогресивної технології виробництва, лише правильно збалансованих рецептур.

Важливим для успіху є й те що, що фірму SHALLER продає своє м’ясопереробне устаткування російському ринку вже протягом 15 років, і тому запропоновані нею рецептури орієнтовані саме у російський смак. І це є головним чинником нецінової конкуренції з що до р. Новосибірську м’ясної продукцією, чий смак часто-густо малоприемлем для російського потребителя.

Отже, якість планованої АПД «Сибірські продукти «до випуску продукції відповідатиме світових стандартів, причому смак буде адаптований саме до запитів місцевого рынка.

2. Якість і її упаковки. Продукція упаковується в поставлену виробником устаткування високоякісну пакувальну плівку, що використовується багатьма виробниками ковбас зі світовим ім'ям. Крім того, фірма SHALLER посприяє у пресі необхідного дизайну пакувальних матеріалів. Це буде вигідно відрізняти м’ясопродукти АПД «Сибірські продукти «від решти продукції м’ясного производства.

3. Доступна ціна. Через війну організації свого провадження у замкненому технологічного циклу значного зниження внутрішньовиробничих витрат собівартість виробленої на АПД «Сибірські продукти «своєї продукції 10 — 15% нижче, ніж у в середньому у галузі. Тому фірма має можливість встановити відпускні ціни своєї продукції на 10- 15% нижчі від середньоринкових — тим більше, що підвищення якості буде незмінно високим. Відповідно, основний стратегією маркетингу буде цінова конкуренция.

Саме це три основні чинники (у тому числі останній є вирішальним) будуть запорукою високої конкурентоспроможності м’ясної продукції АПД «Сибірські продукти » .

4. Маркетинг-план.

4.1. Аналіз рынка.

За підсумками даних відділу статистики адміністрації міста Новосибірська відкриємо формування потреби у м’ясних продуктах серед населення міста. Дані, наведені у таблиці 4.1, свідчать, що у аналізованої галузі сукупний обсяг пропозиції не перевищує 25% від існуючого попиту. Причому динаміці трьох останніх обсяг пропозиції неухильно знижується, тоді як попит населення збільшується. Вочевидь, що є причини, стримуючі споживання м’ясних продуктів населенням р. Новосибірська. Через війну проведеного АПД «Сибірські продукти «маркетингового дослідження з’ясувалося, що незадоволений більшість саме тих жителів міста, які мають середній і від середнього рівень доходу. Тому на випадок встановлення щодо низьких цін реалізації (на 10 — 15% нижчі від середньоринкових) реальний попит (споживання) населення значно зросте: по прогнозах експертівна 15−20%, крім ще більше дешева і високоякісна продукція АПД «Сибірські продукти «займе частина ринкової ніші інших виробників м’ясопродуктів м. Новосибирска.

Таблиця 4.1 Характеристика попиту внутрішнього ринку виробництва і виробництва м’яса і м’ясопродуктів м. Новосибірська, тис. тонн |Показник |1997 рік звіт |1998 рік |1999 рік | | | |оцінка |прогноз | |М'ясо і м’ясопродукти | | |8,6 | |Пропозиція: | | | | |виробництво |12,2 |8,6 | | |чистий імпорт |2,5 |2,8 | | |реалізація на |6,2 |7,3 | | |кооперативних ринках | | | | |Разом |20,9 |18,7 | | |Попит |83,0 |83,9 |83,9 |.

Плановані АПД «Сибірські продукти «річні обсяги випуску продукції становлять — 1,5 тис. тонн. Тобто, за збереження стабільності вищевказаних тенденцій АПД «Сибірські продукти «претендує частку місцевого ринку на розмірі 7%.

Отже, ситуація у галузі, як з аналізу, надзвичайно сприятлива для експансії АПД «Сибірські продукти ». Викладене далі конкурентний аналіз також підтверджує економічну обгрунтованість вторгнення фірми ринку мясопродуктов.

4.2. Конкурентний анализ.

Поруч із АПД «Сибірські продукти «переробкою м’яса і виробництвом виробів із нього займаються такі найважливіші підприємства, як АТ «Новосибірський м’ясокомбінат », СП «ОША «і СП «Сузунский м’ясокомбінат «(див. табл. 4.2), долю яких припадає близько 98% від загального обсягу виробництва. Інший обсяг випуску посідає дрібних производителей.

Зазначені підприємства міг би розглядатися як потенційні конкуренти АПД «Сибірські продукти «над ринком збуту м’ясних продуктів, якщо би те що, що це ринок має величезний потенціал зростання силу розглянутих вище причин. З іншого боку, ці предприятия-конкуренты ні може протистояти цінової конкуренції із боку АПД «Сибірські продукти », що підтверджено які приводилися нижче розрахунками. Таблиця 4.2 Порівняльний аналіз конкурентів |Характеристики | АТ |СП «ОША «|СП |АПД «Сибірські| |конкурентів | «Новосибирски| | «Сузунский|продукты «| | |і | |мясокомбин| | | |м'ясокомбінат «| |ат «| | |1|Качество продукції |вище среднего|среднее |середнє |високе | |2|Качество упаковки |середнє |вище |вище |високе | | | | |середнього |середнього | | |3|Объем продажів, т/рік |8080 |84 |36 |1545 | |4|Уровень цін |середні |високі |високі |нижчі за середні | |5|Стабильность продажів |висока |середня |низька |висока |.

Було проведено порівняльна характеристика відпускних цін вищевказаних підприємств (див. табл. 4.3), і навіть зроблено ретельний аналіз техникоекономічних показників основного конкурента, перевищує річні обсяги виробництва м’ясних продуктів АПД «Сибірські продукти ». Результатів аналізу показали, що і із боку АТ «Новосибірський м’ясокомбінат », і зі боку інших суб'єктів ринку неможлива серйозна цінова конкуренція. У частковості, відпускні оптові ціни АТ «Новосибірський м’ясокомбінат «перебувають лише на рівні відпускних роздрібних цін АТ АПД «Сибірські продукти » .

Таблиця 4.3 Оптові й роздрібні ціни на всі м’ясну продукцію за станом квітень 1999 р., крб./кг |Виробник |Оптові ціни |Роздрібні ціни | | |копченая|вареная|сырая |копчена |вареная|сырая | |1. АТ |38,4 |33,6 |- |48 |42 | | | «Новосибірський | | | | | | | |м'ясокомбінат «| | | | | | | |2. СП «ОША «|41 |35,2 |- |50 |44 |- | |3. СП |41,6 |36 | |52 |45 | | | «Сузунский | | | | | | | |м'ясокомбінат «| | | | | | | |4. Імпортна |48 |36,8 |22,4 |60 |64 |28 | |продукція | | | | | | | |5. АПД |32 |27,6 |18,6 |40 |34 |24 | | «Сибірські | | | | | | | |продукти «| | | | | | |.

Подведем підсумок: результати маркетингового дослідження свідчать, що з АПД «Сибірські продукти «є досить прийнятна ринкова ніша по збуту продукції м’ясопереробки м. Новосибірську, є цільової сегмент ринку (населення із невисоким рівнем дохідності, що становить 55% від населення р. Новосибирска).

Тож у своєї маркетингової політиці АПД Сибірські продукти планує методом цінової конкуренції зайняти цей сегмент утвердитися на нем.

Отже, збут планованої до випуску продукції економічно обгрунтований і гарантирован.

3. Стратегія маркетингу і характеристика потребителей.

Залежно з ринку збуту АПД «Сибірські продукти «планує встановити такі ціни реалізації готової продукції м’ясокомбінату (див. табл. 4.4) залежно з ринку збуту. Схема розміщення товарів над ринком приведено в табл. 4.5.

Таблиця 4.4 Для підприємств готової продукції, руб. кг |Найменування підприємства |Копченості |Варені |Вогка ковбаса | | | |м'ясопродукти | | |1|Предприятия оптової |32 |27,2 |19,2 | | |торгівлі | | | | |2|Предприятия роздрібної |40 |34 |24 | | |торгівлі | | | | |3|Предприятия общественного|62 |52 |46 | | |харчування (власні кафе| | | | | |і ресторан) | | | | |4|Автолавки |40 |34 |24 |.

Зазначені оптові та роздрібні ціни на всі м’ясопродукти на 10−15% нижче среднерыночных. Отже, основна стратегія маркетингу АПД «Сибірські продукти «- цінова конкуренція, дозволена і доцільною у умовах низьких виробничих витрат. Планована після входження у лад свино-комплекса і птахофабрики у липні 2000 р. організація виробництва АПД «Сибірські продукти «по замкненому технологічного циклу (від самостійного вирощування кормів і зерна до переробки нафти і реалізації продуктів сільськогосподарського виробництва через власну торгову мережу) дозволить здійснювати подальше зниження внутрішньовиробничих издержек.

Можна дійти невтішного висновку, ціновий чинник є вирішальний чинник конкурентоспроможності м’ясопродуктів АПД «Сибірські продукти »: оцінка чистого доходу фірми у проекті «М'ясокомбінат «(протягом два роки роботи) доводить, що з сформованих цінах сировини і матеріалів плановані Ціни реалізації м’ясопродуктів забезпечують рентабельність виробництва лише на рівні 45%.

* Характеристика споживачів продукції. Як ринку збуту АПД «Сибірські продукти «виступають оптові та роздрібні які торгують організації р. Новосибірська і Новосибисркой області (в т. год. два власних продовольчих магазин. АПД «Сибірські продукти »), власну мережу комунального харчування (кав'ярень і ресторан), і навіть безпосередньо населення р. Новосибірська через автолавки (див. таблицю 4.5 проекта).

Оптова продаж займає 39% від загального обсягу реализацш м’ясопродуктів. Охоплення спільного ринку здійснюється шляхом прямих контактів із потенційними покупцями м. Новосибірську і Новосибірській області, з точністю з колишніми підрозділами споживкооперації. На сьогодні вже існують попередніх домовленостей з 9 потенційними покупцями, які можуть починаючи з другої половини 2000 р. здійснювати регулярні оптові закупівлі у кількості 200 кг щодня. За умов стабільності цих закупи гарантовано оптовий збут продукції розмірі 1,8 т щодня (близько 600 тонн на год).

Таблиця 4., Схема розміщення товарів над ринком | |Ринки збуту |Обсяг внутрішнього продажу, кг | | | |1997 |1998 |1999 | | | |(2-ге | | | | | |полугоди| | | | | |е) | | | |1|Предприятия оптової торгівлі р. |263 718 |602 821 |602 821 | | |Новосибірська і Ростовській області | | | | |2|Предприятия роздрібної торгівлі |233 964 |660 117 |660 117 | | |(власні продовольчі магазин) | | | | |3|Предприятия комунального харчування |5760 |13 166 |13 166 | | |(власні кав’ярень і ресторан) | | | | |4|Автолавки |177 800 |269 592 |269 592 | | |Усього |676 242 |1545 696 |1 545 696 |.

Основними споживачами з перспективи залишаються власні підприємства роздрібної торгівлі, і автолавки (52,5% від загального обсягу реалізації). Ця продукція орієнтована на групу покупательских можливостей середнього рівня дохідності населення. Прогнозна оцінка обсягів продажу кожного із найцікавіших магазинів — до 900 кг в день (близько 330 тонн на рік), автолавки (2 прим.) — до 400 кг/день (140 т/рік) каждая.

Дані розрахунки засновані на вирощених квітні 1996 р. замірах рівня потенційного спроса.

Результати діяльності двох кав’ярень і ресторану АПД «Сибірські продукти «в 1997;1998 рр. показують, що у кожному об'єкти реалізацію м’ясопродуктів у вигляді 12−15 кг щодня (близько 14 т/рік) гарантирован.

4.4. Сировинна база производства.

Сировину для м’ясопереробного комплексу надходитиме з таких джерел. Власна база: Свинина: за собівартістю (30 крб./кг) з власного свинооткормочного совхоза.

Птах: за собівартістю (25 крб./кг) з власного племінної птахофабрики. Залучені сировинні ресурси: Яловичина: постачальник — радгосп «Обской «по 30 руб./кг.

Річна потреба у основному сировина для м’ясопереробного комплексу (м'ясо) представленій у таблиці 4.6.

Таблиця 4.6 Розрахунок потреби у сировину й матеріалах озер місяцем роботи м’ясокомбінату на повну потужність (коефіцієнт виходу готової продукції - 1.2) | |Вигляд сировини |Ціна, |Потребность|Затраты, тис.| | | |крб./кг |, кг |крб. | |1|Говядина |30 |41 733 |1,251,990 | |2|Свинина |30 |49 462 |1,483,860 | |3|Птица |25 |63 374 |1,5843,50 | | |Разом | |154 569 |981.5 |.

Нині здійснюється реконструкція свино-комплекса і птахофабрики, вироблена підрядчиком фірмою «Епос «(р. Новосибірська), а також самотужки АПД «Сибірські продукти «про те, щоб їхати до моменту запуску виробництва випуск м’ясних виробів вже було понад 70% забезпечений власної сировинної базой.

На початок реконструкції у свинооткормочного радгоспу і птахофабрики вже існували стабільні зв’язки Польщі з постачальниками кормів, племінних яєць і свиноматок. На сьогодні постійний партнер АПД «Сибірські продукти «радгосп «Инской «готовий відновити 1997 р. на адресу фірми поставку кормів, і навіть забезпечити свинокомплекси маточним поголовьем.

Існує попередня домовленість із АТ «Инской «про поставки племінного яйця. З огляду на стабільність зазначених контактів, поставки власного сировини в кількості 2,1 т свинини сонячного дня і 2,6 т птахи щодня вважатимуться гарантованими з входження у лад свинокомплекса і птицефабрики.

Постачання яловичини протягом 2000;2001 рр. у кількості 1,8 тонн на день гарантує радгосп «Обской ». З зазначеним радгоспом АПД «Сибірські продукти «успішно співпрацює вже протягом трьох років. Показником гарантованості і безперебійності поставок може бути те що, що протягом 1995 р., коли загалом по Новосибірській області виробництво м’яса скоротилося на 32%, поголів'я великої рогатої худоби радгоспі «Обской «навіть зросло 5% проти 1994 г.

Комерційна стратегія фірми, орієнтована отримання високої прибутку, передбачає подальше розширення й відновлення власної сировинної бази, що входить у план другої черги розвитку фирмы.

5. Виробничий план.

Виробнича база фірми дозволяє розмістити м’ясопереробний цех у власних площах: на селі Озерне (передмістя р. Новосибірська) є виробниче приміщення площею 1500 кв. м з облаштованій системою комунікацій і під'їзними путями.

Технологічне устаткування постачатиметься з Австрії за контрактом із фірмою SMALLER, з якою досягнуто відповідну угоду. Склад м’ясопереробного комплексу представлено таблиці 5.1.

Таблиця 5.1 Витрати закупівлю і монтують устаткування м’ясопереробного цеху АПД «Сибірські продукти «|№ |Найменування устаткування й комплектуючих |Вартість | |1 |Дзига |171 840 | |2 |Куттер |1 401 000 | |3 |Льдогенератор |171 070 | |4 |Вакуумний ковбасний шприц |1 014 330 | |5 |Клипсатор |343 086 | |6 |Коптильная камера (2 прим.) |2 576 980 | |7 |Варочный казан |172 900 | |8 |Шлифовально-заточная машина |30 084 | |9 |Компресор поршневий |80 040 | |10|Запчасти |238 453 | | |Шеф-монтаж і запуск |178 000 | | |Упаковка і укладка |180 000 | | |Вартість фрахту і транспортування | | | |Усього |6767 783 |.

Таблиця 5.2 Запланований обсяг продажу, кг | |Вигляд продукції |2000 рік | | | |липень |Август|Сентябрь|4 кв. |Усього | |1|Копченые м’ясопродукти: | | | | | | | |• щоденний обсяг продажу, |1395 |2093 |2790 |2790 | | | |• місячний обсяг продажу |33 490|50235 |66 980 |200 940|351624 | |2|Вареные м’ясопродукти: |724 |1086 |1449 |1449 | | | |• щоденний обсяг продажу, | | | | | | | |• місячний (квартальний) обсяг |17 389|26083 |34 778 |104 334|182584 | | |продажів | | | | | | |3|Сырая ковбаса: |563 |885 |1127 |1127 | | | |• щоденний обсяг продажу, | | | | | | | |• місячний (квартальний) обсяг |13 525|21254 |27 050 |81 150 |142 979 | | |продажів | | | | | | | |Усього: |2683 |4025 |5367 |5367 | | | |• щоденний обсяг продажу, | | | | | | | |• місячний (квартальний) обсяг |64 404|96606 |128 808 |386 424|6767242| | |продажів | | | | | |.

Поставщик — фірма SHALLER (Австрія) Обмінний курс — на 30.04.99: 1 ATS = 461.57 руб.

Контрактна вартість — 3.123.805.599 руб.

Максимальна проектируемая потужність -5367 кг/сутки (2 зміни по 7 годин). Асортимент готової продукції: копчені м’ясопродукти — 2 790 кг/сутки, варені у питній воді м’ясопродукти — 1 465 кг/сутки, сира ковбаса -1112 кг/сутки.

Розрахункова продуктивність після виходу заводу на повну потужність: 808 кг/месяц, 424 кг/квартал, 1 545 696 кг/год.

Протягом перших місяців після входження у эксплуатацию (июль 2000 р.) не планується повне освоєння потужностей, вихід на повну потужність планується здійснити третьому місяці роботи м’ясокомбінату і підтримувати досягнутий рівень у протягом наступних 4−5 років работы.

6. Організаційний графік виконання работ.

Таблиця 6.1.

Календарний план виконання работ.

| |1 |5 |10 |15 |20 |25 |30 |35 |40 | | |апрел|май |червень |июль|Авг.|Сент|Окт|Нояб|Дек. | | |и | | | | |. |. |. | | |Ситуаційний | | |аналіз | | |Виробничий| | |маркетинг | | |Переговори про | | |фінансуванні | | |проекту | | |Переговори з | | |постачальником | | |устаткування | | |Реконструкція | | |птахофабрики і | | |свинокомплексів | | |Доставка | | |устаткування з | | |Нідерландів | | |Монтаж | | |устаткування | | |Навчання | | |персоналу | | |Пуск | | |устаткування, і | | |настроювання | | |Поступовий | | |вихід на повну | | |потужність | | |Виробництво на | | |плановану | | |потужність | | | | | | |45 |50 |55 |60 |65 |70 |75 |80 |85 |90 | | |Янв|Фев|мар|апрел|май|июнь|июль|Авг|Сент|Окт|Нояб| | |. |. |т |т | | | |. |. |. |. | |Ситуаційний | | |аналіз | | |Виробничий| | |маркетинг | | |Переговори про | | |фінансуванні | | |проекту | | |Переговори з | | |постачальником | | |устаткування | | |Реконструкція | | |птахофабрики і | | |свинокомплексів | | |Доставка | | |устаткування з | | |Нідерландів | | |Монтаж | | |устаткування | | |Навчання | | |управлінського | | |персоналу | | |Пуск | | |устаткування, і | | |настроювання | | |Поступовий | | |вихід на повну | | |потужність | | |Навчання | | |робочого | | |персоналу | | |Виробництво на | | |плановану | | |потужність | |.

7. Управління й організаційна структура.

Рада директорів АПД «Сибірські продукти «і двох людина: президента і Генерального Директори. Вона має значний стаж роботи лише у галузі управління, а й безпосередньо на робочих місць в торгової та виробничої сферах, де придбали великий професійний досвід, просуваючись вперед сходами кар'єри. На сьогодні вже у протягом протягом ряду років вони грамотно здійснюють керівництво фірмою «Сибірські продукти ». На підприємстві існує линейно-функциональная структура управління, коли керівники фірмою здійснюється не тільки з центру, а й безпосередньо на місцях: у кожному господарському підрозділі АПД «Сибірські продукти «діє старанно підібраний управлінський персонал, координуючий роботу конкретного суб'єкта управління у відповідність до генеральної стратегією фірми. Керівників господарських об'єктів характеризує великий досвід роботи у сфері роботи і глибоке знання специфіки конкретного об'єкта. З огляду на, що АПД «Сибірські продукти «має надзвичайно розгалужену виробничу структуру, останнє важливо для ефективного управління таким складним господарським комплексом.

8. Капітал і юридична форма компании.

Агропромислове підприємство «Сибірські продукти «є акціонерним суспільством закритого типу, скорочена назва АПД «Сибірські продукти » .

Підприємство створено 22 березня 1994 року шляхом перетворення і є правонаступником товариства з обмеженою відповідальністю «Сибірські продукти », грунтується на загальної пайовий формі власності зі статутним капіталом 50 000 рублей.

Місцезнаходження й цілком юридичне адресу: 900 111 р. Новосибирск.

Засновниками є громадяни Російської Федераціїфізичні особи: 42 человека.

9. Фінансовий план.

9.1. Розрахунок обсягу кредита.

|Стоимость комплекту устаткування (крб.) | |3.123.805 | |Митний збір (0,15%) | |4.686 | |Усього сума кредиту | |3.128.491 | | Округляем | |3.130.000 |.

Бажана відсоткову ставку користування кредитом -10% годовых.

9.2. Розрахунок доходов.

Таблиця 9.1.

Предполагаемый обсяг продажу м’ясокомбінату протягом місяця роботи з повну потужність | |Вигляд продукції |Ціна, крб. |Обсяг внутрішнього продажу, кг|Выручка, крб. | | | |кг | | | |1|Копченые м’ясопродукти: | | | | | |Опт |32 |26 114 |835,648 | | |роздріб |40 |40 276 |1,611,040 | | |громадське харчування |42 |570 |23,940 | | | | |66 960 | | |2|Вареные м’ясопродукти: | | | | | |опт |26 |13 712 |356,512 | | |роздріб |34 |21 150 |719,100 | | |громадське харчування |52 |298 |15,496 | | | | |35 160 | | |3|Сырая ковбаса (фарш): | | | | | |Опт |19,2 |10 408 |199,834 | | |роздріб |24 |16 054 |385,296 | | |громадське харчування |46 |226 26 688 |595 526 | | |Разом |32,4 |128 808 |4,185,116 |.

9.3. Розрахунок затрат.

Таблиця 9.2. Розрахунок собівартості роком, крб. (липень — грудень) |1. Розрахунок витрат за сировину й матеріали |Сума | |Витрати сировини і матеріалів на місяць — 1.136.079 | | |Витрати сировини і матеріалів на рік: | | |1.136.079×4 + 568.039 + 852.059 = 5.964.415 |5.964.415| |2. Витрати на оплату праці робочих: | | |• кількість персоналу — 25 людина, | | |• середньомісячна зарплата робочого — 500, | | |• фонд заробітної плати у рік |75.000 | |3. Нарахування на фонд платні робітників (0.39) |29.250 | |4. Амортизація виробничого приміщення |125.000 | |5. Амортизаційні відрахування На оновлення основного |156.424 | |устаткування | | |6. Витрати електроенергію |100.000 | |7. Транспортні витрати |15.000 | |8. Витрати управління |11.673 | |• чисельність апарату управління — 20 людина | | |• середньомісячна зарплата |400 | |• фонд зарплати АУ на рік |96.000 | |• нарахування на фонд зарплати АУ (0.39) |37.440 | |• видатки відрядження |30.000 | |• видатки оргтехніку і канцтовари |10.000 | |• видатки консультації та аудиторські послуги |15.000 | |• видатки послуги зв’язку |20.000 | |• амортизація службових приміщень |25.000 | |Разом видатки АУ |233.440 | |Витрати на АУ, зараховують на вади у в зв’язку зі справжнім |11.673 | |проектом (10%) за півроку | | |9. Витрати реклами |10.000 | |10. Відсотки за кредитами (10%) |313 000 | |11. Страховка кредиту (2.5% від суми і щодо оплати кредит) |7.S25 | |Разом собівартість |6 807 587|.

Таблиця 9.3.

Бюджет за прибутком на 1999 р., крб. |Виручка від |10,985,930| |Матеріальні витрати |5,964,415 | |ПДВ (10%) |502.151 | |Валовий дохід |10 481 770 | |Себистоимость |6.807.587 | |Чистий прибуток |3,676 192 | |Податок з прибутку (17.5%)[1] |643.334 | |Торішній чистий прибуток |3.032.858 | |Повернення кредиту |- | |Залишок прибутку |3.032.858 | |Рентабельність |0.45 |.

Таблиця 9.4.

Розрахунок собівартості на 1998 рік, крб |1. Розрахунок витрат за сировину й матеріали |Сума | |Витрати сировини і матеріалів на місяць — 1.136.079 | | |Витрати сировини і матеріалів на рік: | | |1.136.079×12 = 13 632 948 |13.632.948| |2. Витрати на оплату праці робочих: | | |•кількість персоналу — 25 людина, | | |•середньомісячна зарплата робочого — 500, | | |•фонд зарплатні на рік |150.000 | |3. Нарахування на фонд платні робітників (0.39) |58.500 | |4. Амортизація виробничого приміщення |250.000 | |5. Амортизаційні відрахування На оновлення основного |312.849 | |устаткування | | |6. Витрати електроенергію |200.000 | |7. Транспортні витрати |30.000 | |8. Витрати управління |23.344 | |чисельність апарату управління 20 людина | | |середньомісячна зарплата |400 | |фонд зарплати АУ на рік |96 000 | |нарахування на фонд зарплати АУ (0.39) |37 440 | |видатки відрядження |30.000 | |•видатки оргтехніку і канцтовари |10.000 | |•видатки консультації та аудиторські послуги |15.000 | |•видатки послуги зв’язку •амортизація службових приміщень |20.000 | | |25.000 | |Разом видатки АУ Витрати на АУ, зараховують на вади у |233.440 | |зв'язки Польщі з справжнім проектом (10%) за півроку |23.344 | |9. Витрати реклами |20.000 | |10. Відсотки за кредитами (70%) |313.000 | |11. Страховка кредиту (2.5% від суми і щодо оплати кредит) |7.825 | |Разом собівартість |14.998.466|.

Таблиця 9.5.

Бюджет за прибутком, крб. |Виручка від |25.110.696 | |Матеріальні витрати |13.632.948 | | ПДВ |1.147.775 | |Валовий дохід |23.962.921 | |Собівартість |14.998.466 | |Чистий прибуток |8.964.455 | |Податок з прибутку |1.568.780 | |Торішній чистий прибуток |7.395.675 | |Повернення кредиту |3.130.000 | |Залишок прибутку |4.265.675 04Q | |Рентабельність, частка одиниці | |.

Таблиця 9.6.

Фінансовий план проекту, крб. |№ |Найменування показника |1997 р. |1998 р. | |1 |Надходження виручки від |10.985.930 |25.110.696 | | |продажу | | | |2 |Платежі набік УСЬОГО: |7.953.072 |20.845.021 | | |До того ж: | | | |2.1 |Оплата рахунків постачальників |5.964.415 |13.632.948 | |2.2 |Зарплата |104.250 |208.500 | |2.3 |(включаючи нарахування) |10.000 |20.000 | |2.4 |Реклама |7.825 |7.825 | |2.5 |Страховка |313.000 |313.000 | |2.6 |Оплата ж кредит |- |3.130.000 | |2.7 |Повернення кредитів Амортизация|156.424 |312.849 | |2.8 | |502.151 |1.147.775 | | |Податки й інші збори: | | | | |ПДВ |306.467 |1.568.780 | | |податку з прибутку |251.673 |503.347 | |2.9. |Інші витрати | | | |3 |Баланс платежів |+314.775 |+4.265.675 |.

Аналіз сумарних прибутків і витрат у зв’язку з проектом доводить доцільність його осуществления.

Література 1. Алексєєва М. М. Планування діяльності фірми. Навчально-методичне посібник. М.: Фінанси і статистика, 1997. 2. Ансофф І. Стратегічне управління. М.: Економіка, 1989. 3. Балабанов І.Т. Ризик-менеджмент. М.: Фінанси і статистика, 1996. 4. Берл Густав та інших. Миттєвий бізнес-план. Дванадцять швидких кроків до успеху/Пер. з анг. М.: Річ ЛТД. 1995. 5. Бізнес-план. Методичні материалы/Под ред. проф. Р. Г. Маниловского. 2-ге вид. М.: Фінанси і статистика, 1995. 6. Бірман Р., Шлшдт З. Економічний аналіз інвестиційних проектов/Пер. з анг. Під ред. Л. П. Бєлих. М.: Банки біржі, вид. об'єднання «ЮНИТИ », 1997. 7. Бланк І.А. Інвестиційний менеджмент. МП «ИТЕМ «ЛТД «Юнайтед Лондон Трейд Лімітед «(Москва — Лондон). Київ, 1995. 8. Воропаєв В.І. Управління проектами у Росії. М.: Алані, 1995. 9. Герчшова І.Н. Менеджмент: Підручник, 2-ге вид., переробіт, і доп. — М.: Банки біржі, ЮНИТИ, 1995. 10. Цивільний кодекс Російської Федерації. Частина 1. М.: Юридична література, 1995. 11. Грачов Ю. Н. Ведення переговорів із інофірмами. М.: Бізнес-школа, Інтел — Синтез. 1997. 12. Грибачев Н. П., Ігнатьєва І.П. Бізнес-план. Практичне посібник з складання. СПб.: Белл, 1994. 13. Друкер Н. П. Ринок: як в лідери. Практика та принципи. / Пер. з анг. М. 1992. 14. Дэниэлс Джон Д. Міжнародний бізнес. Зовнішнє середовище і ділові операции/Пер з анг. 6-те вид. М.: Річ ЛТД, 1994. ———————————;

[1] Як підприємство, яке здійснює капітальне будівництво з допомогою власні кошти, АПД «Сибірські продукти «користується пільгою при сплаті прибуток: ставка 35% знижена вдвічі і як 17,5%???†???