Разработка бізнес-плану виробництва синхронних гистерезисных двигателей

ДЕРЖКОМСТАТ РФ.

Уфимський коледж статистики, інформатики, і обчислювальної техники.

ЕКОНОМІКА І УПРАВЛІННЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ.

РОЗРОБКА БИЗНЕС-ПЛАНА.

Пояснювальна записка до курсовому проекту.

Керівник проекта:

_______ / /.

«_____» __________ 2002 г.

Студент:

_________ / /.

«_____» __________ 2002 г.

ДЕРЖКОМСТАТ РФ.

Уфимський коледж статистики, інформатики, і обчислювальної техники.

Утверждаю.

Голова комісії економічних дисциплин.

__________.

«____» ___________ 2002 г.

ЗАДАНИЕ.

На курсової проект студента денного відділення, групи 4А-1, спеціальність 2202.

Прізвище, ім'я, отчество:

Предмет: Економіка і управління предприятием.

Тема курсового проекту: «Бізнес-план виробництва синхронних гистерезисных электродвигателей».

За виконання курсового проекту мусить бути представлена пояснювальна записка, що складається з наступних розділів і подразделов:

1.

Введение

.

2. Розрахункова частина розробки бізнес — плана.

1. Резюме.

2. Проектований проект.

3. План маркетинга.

4. План производства.

5. Організаційний план.

6. Фінансовий план.

7. Юридичний план.

3.

Список литературы

.

Завдання до виконання отримав: «____» _________ 2002 г.

Студент:

Термін закінчення: «____» _________ 2002 г.

Керівник курсового проекта:

ДЕРЖКОМСТАТ РФ.

Уфимський коледж статистики, інформатики, і обчислювальної техники.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На курсової проект темі: «Бізнес-план виробництва синхронних гистерезисных електродвигунів» Студент:, група 4А-1, спеціальність, денний отделение.

Текст укладання: ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________.

Руководитель курсового проекту: «___» _________ 2002 г.

ДЕРЖКОМСТАТ РФ.

Уфимський коледж статистики, інформатики, і обчислювальної техники.

АННОТАЦИЯ.

Ця пояснювальну записку до курсовому проекту містить розробку бізнес-плану ТОВ «Фёст» із виробництва синхронних гистерезисных електродвигунів. У пояснювальної записки розкриваються основні розділи бізнес-плану: характеристика готової продукції, оцінка ринку збуту, конкуренція, стратегія маркетингу, план виробництва, організаційний план, юридичний і фінансовий планы.

Лист.

1. ЗАПРОВАДЖЕННЯ ___ 2. РОЗРАХУНКОВА ЧАСТИНА РОЗРОБКИ БІЗНЕС-ПЛАНУ ___.

1. Резюме ___.

2. Товари і житлово-комунальні послуги ___.

3. Ринок збуту товару ___.

4. Конкуренція на ринки збуту ___.

5. Аналіз технічного досконалості розробки ___.

6. План маркетингу ___.

1. Мета і стратегії маркетингу ___.

2. Ціноутворення ___.

3. Схема поширення товарів ___.

4. Методи стимулювання продажів ___.

5. Організація післяпродажного обслуговування ___.

6. Реклама ___.

7. Юридичний план ___.

8. План виробництва ___.

9. Організаційний план ___.

1. Розрахунок чисельності ППП ___.

1. Розрахунок чисельності допоміжних робочих ___.

2. Розрахунок чисельності керує., спец-ов, службовців ___.

2. Розрахунок фонду зарплати ___.

1. Розрахунок сдельного фонду зарплати ___.

2. Розрахунок тарифного фонду зар. плати вспомог. робочих ___.

3. Розрахунок фонду зарплати керівників, фахівців, службовців ___.

4. Розрахунок фонду заробітної плати фонду споживання промислово-виробничого персоналу ___.

5. Розрахунок продуктивність праці і середній зарплати ___.

10. Собівартість продукції ___.

1. Розрахунок витрат за матеріали і комплектуючі на одиницю вироби ___.

2. Розрахунок витрат за оплату праці під час виготовлення одиниці виробленої продукції ___.

3. Розрахунки витрат за електроенергію для одиниці товару ___.

4. Розрахунок загальнозаводських витрат ___.

5. Розрахунок собівартості одиниці виробленої продукції ___.

11. Розрахунок рентабельності вироби ___.

12. Фінансовий план ___ 3. СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ ___.

1.

ВВЕДЕНИЕ

.

Бізнес-план є важливим документом, предваряющим початок діяльності підприємства. У бізнес-плані переважно описані мети підприємницької діяльності, шляхів досягнення цього і всі показники, вычисляемые у процесі діяльності підприємства. Найбільш бажаний бізнес-план, до складу якого такі розділи: узагальнену резюме, основні параметри і екологічні показники бізнес-плану, характеристики продуктів, наданих підприємцем споживачеві, аналіз політики та оцінка кон’юнктури ринку збуту, попиту, обсягів продажу, план діянь П. Лазаренка та організаційні заходи, ресурсне забезпечення угоди, ефективність угоди. Чітко описується, як підприємство хоче мати високого прибутку з мінімальними витратами. Бізнес-план може бути чітким і ясним, цікавим та зрозумілим. Підприємству, яка має добре складено бізнесплан, легше завойовувати нові позиції над ринком, легше планувати свої майбутні дії, концепції виробництва нових товарів та послуг, вибирати раціональні засоби їх реалізації. Тим самим було зростає престиж предприятия.

Окремі підприємства здатні домогтися деякого успіху, не витрачаючи великих складнощів на планування. Бізнес-планування саме собою не гарантує успіху. Але планування може забезпечити чимало важливих і сприятливих чинників підприємствам. Планування забезпечує також основу до ухвалення ефективних управлінські рішення. Коли відомо, чого організація хоче мати, легше знайти найбільш підходящі дії. Планування сприяє зниження ризиків після ухвалення рішень. Беручи обгрунтовані планові рішення, керівництво зменшує ризик помилок, обумовлених помилковою або недостовірній інформацією щодо можливостях підприємства або про зовнішньої ситуации.

У бізнес-плані характеризуються основні аспекти комерційного підприємства, аналізуються проблеми, із якими воно зіштовхується, і визначаються шляху й методи їхньої організації рішення. Звідси бізнес-план виступає одночасно у ролі пошукової, науково-дослідницькою та проектної работы.

Бізнес-планування займає дедалі більше істотну частку у сучасному менеджменті. У постійно преобразующемся діловому світі бізнесу відкривається зараз купу нових можливостей. Бізнес-планування допомагає менеджеру не прогаяти їх і використовуватиме перетворення і підвищення ефективності діяльності на рынке.

2. РОЗРАХУНКОВА ЧАСТИНА РОЗРОБКИ БИЗНЕС-ПЛАНА.

2.1. Резюме.

Сучасне виробництво штучних волокон годі уявити без высокоэкономичного і високотехнологічного устаткування, оскільки нинішнє становище у вітчизняній економіці ставить перед виробниками завдання максимального зниження витрат за випуск продукции.

Оскільки резерви зниження витрат за випуск штучних хімічних волокон укладено частково в що застосовується устаткуванні, то представляється актуальною завдання виробництва який володіє високими технічно-економічними показниками і низькими вартісними показниками електродвигуна, використовуваного доведення у обертання робочих органів машин по виробництву хімічних волокон.

Відповідно до вищезазначеного, пропонується налагодити випуск синхроннихгистерезисных двигателей (СГД), що є об'єктом даного бізнесплана.

Використання в машинах з виробництва хімічних волокон даного двигуна дасть змогу зменшити як накладні витрати, а й знизити перемінні витрати у частині витрати електроенергії з допомогою повного узгодження режимів роботи джерела харчування з електродвигуном, що у кінцевому підсумку призведе до підвищення конкурентоспроможності продукции.

Повне назва фірми: Суспільство з обмеженою відповідальністю «Фёст». Назва фірми свідчить, що ми ПЕРШІ!!! Ми докладатимемо все зусилля задля здобуття права виправдати назва фирмы.

Адреса: 450 066, Республіка Башкортостан, р. Уфа, вул. Кільцева, буд. 12/а.

Телефон: (3472) 600−777;

Факс: 600−778.

Засновники: Тученко Л. К. (р. Уфа, вул. Колцевая, д. 34, кв.6);

Зенцов И.Я. (р. Уфа, Ін. Жовтня, 102, кв.69);

Голів С.А. (р. Уфа, вул. Леніна, д. 15, кв. 2);

Путиков О.Ю. (р. Уфа, Ін. Жовтня, д. 103, кв.21).

Директор: Тученко Л. К. (р. Уфа, вул. Колцевая, д. 34, кв.6).

Обсяг виробництва: 7260 одиниць на год.

Сума балансового прибутку: 48 914 250 крб. в год.

Рентабельність продукції: 12%.

2.2. Товари і услуги.

Синхронний гистерезисный електродвигун (СГД) є машину змінного струму, електромагнітний момент якої пов’язані з гистерезисом активній частині ротора. Конструкція СГД виконується по нормальній схемі, у якій статор розташовується зовні ротора. Быстровращающийся ротор є вал з насажанным нею пустотілим циліндром з магнитотвердого матеріалу, а статор нічим не відрізняється від зазвичайного статора машини змінного тока.

Технічні характеристики: Напруга харчування — 365 У Частота — 200 гц Номінальна частота обертання — 6000 об./хв Номінальний момент — 40 Нм Коефіцієнт корисної дії - 80% Пусковий струм — 11 А Маса — 4 кг Габаритні розміри :

Різні підприємства хімічної в промисловості й інші підприємства, які застосовують своєї діяльності електрообладнання (СГД), постійно потребують синхронних гистерезисных електродвигунах, отже, наша продукція купуватимуть цими підприємствами у міру зношеності устаткування, плюс до цього можливо поява підприємств що потребують СГД. І з збільшенням кількості підприємств попит на СГД буде расти.

Таблиця 1.

Відмітні особливості товару. |Найменування |Отлич. особливості товару проти анал.|Меры по | |фірм-конкурентів |товарами фірм-конкурентів |пре-одолению| | | |недоліків | | |Переваги |Недоліки | | |"Сіменс" |Дешевше, легше |Менша |Завоювання | | | |известность|рынка | | | |над ринком |між рекламою й | | | | |якістю | | | | |продукції | |"УМПО" |Дешевше, менша |- |- | | |энерго-потребляемость | | | |АТ «Аэроэлектрик"|- |- |- | |"Реактив-электрик|Качественнее |- |- | |а» | | | | |ТОВ «Майстер Ом» |Компактніші, якісніше, |- |- | | |оборотистей… | | |.

СГД будуть обкладатися пінопластом і упаковуватися в картонні коробки.

2.3. Ринок збуту товара.

Маркетингові засвідчили, що електроустаткування складається з різноманітних сегментів. Специфіка випущеної нами продукції (СГД) у тому, що це двигуни найкраще використати під час роботи з высокоинерционной навантаженням. Це можливим унікальним властивостями механічної характеристики двигуна. Фундаментальна обізнаність із высокоинерционной навантаженням найбільш й у підприємств хімічної промисловості, що є 15% загальної ємності рынка.

[pic].

І тому робота з збуту продукції здійснюватиметься саме цього сегмента ринку электрооборудования.

Продаж планується у приделах міста Уфи, а й у інших містах республіки Башкортостан, а як і на території РФ.

Гаданий обсяг продажу наводиться в таблиці 2.

Таблиця 2.

Гаданий обсяг продажу СГД по годам.

|Рік |2003 |2004 |2005 |2006 |2007 | |Обсяг внутрішнього продажу, прим. |7260 |7260 |7260 |7260 |7260 |.

2.4. Конкуренція на ринках сбыта.

Основні конкуренти над ринком збуту є фірми «Сіменс», «УМПО» і АТ «Аэроэлектрик». Вони випускають синхронні двигуни з постійними магнітами (СДПМ), що можуть використовуватися у хімічній промисловості. Шляхи поліпшення вартісних і техніко-економічних показників СДПМ практично вичерпані і тому синхронний гистерезисный двигун, котрий за якості не поступається двигунам цих фірм і має низьку собівартість буде прийняти із успіхом конкурувати цьому сегменті рынка.

У сфері нашої діяльності предметом найбільш жорсткій конкуренції в першу чергу є рівень технічного досконалості продукції, удругих — технічні характеристики продукції, по-третє - ставлення ціникачества.

Частка ринку фірм-конкурентів показано таблиці 3.

Таблиця 3.

Частка ринку фірм-конкурентів. |Найменування |Місце розташування |Частка ринку, |Предполагае-м| |фірми-конкурента | |яких вона |ый обсяг | | | |володіє (%) |продажів | |"Сіменс" |р. Москва |30% |7900 | |АТ «Аэроэлектрик» |р. Саратов |19.5% |6100 | |"УМПО" |р. Уфа |14% |5020 |.

Конкурентоспроможність проектованого товару і товарів фірм-конкурентів надано в таблиці 4.

Таблиця 4.

Конкурентоспроможність проектованого товару і товарів фирм;

конкурентов.

|Факторы конкурентоспроможності |Фир-м|Главные конкуренти | | |а | | | | |"Симе|"Аэроэ|"УМПО"|"Реак|"Маст| | | |нс" |лектри| |тив-э|ер | | | | |до" | |лектр|ОМ" | | | | | | |іка" | | |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 | |1. Товар | |1.1. Якість |5 |5 |5 |5 |3 |4 | |1.2. Техніко-економічні |5 |4 |5 |3 |3 |2 | |показники | | | | | | | |1.3. Престиж торговельну марку |5 |5 |5 |4 |3 |4 | |1.4. Упаковка |5 |4 |5 |3 |3 |5 | |1.5. Унікальність |5 |4 |5 |5 |4 |4 | |1.6. Надійність |5 |5 |5 |5 |3 |4 | |2. Ціна | |2.1. Продажна |5 |4 |4.5 |5 |4 |5 | |2.2. Відсоток знижки з ціни |5 |5 |5 |4 |2 |4 | |2.3. Умови надання |5 |5 |5 |5 |5 |5 | |кредиту | | | | | | | |3. Канали збуту | |3.1. Форма збуту: | | | | | | | |пряма доставка |5 |5 |4 |5 |4 |3 | |торгові представники |5 |5 |4 |4 |3 |5 | |оптові посередники |5 |5 |5 |5 |5 |5 | |комісіонери і маклери |3 |5 |3 |3 |2 |2 | |дилери |5 |5 |5 |4 |4 |3 | |4. Просування товарів на ринках | |4.1. Реклама: | | | | | | | |споживачам |5 |5 |4 |4 |3 |3 | |для торгових посередників |5 |5 |4 |3 |3 |4 | |4.2. Індивідуальна продаж: | | | | | | | |стимулювання споживачів | | | | | | | |демонстраційна торгівля |5 |5 |5 |3 |4 |3 | |показ зразків товарів | | | | | | | | |5 |4 |4 |5 |2 |3 | | |5 |5 |4 |5 |2 |5 | |4.3. Продаж товарів через |4 |4 |4 |2 |2 |2 | |засоби інформації | | | | | | | |Загальна кількість балів |97 |94 |90.5 |87 |64 |75 |.

2.5. Аналіз технічного досконалості разработки.

Щоб співаку визначити рівень технічного досконалості СГД проведемо порівняння його техніко-економічних показників з показниками аналогічних двигунів випущених основними фирмами-конкурентами. Як аналогів виберемо СДПМ фірм «Аэроэлектрик» і «Сіменс», які ми порівнювати з СГД по бально-индексному методу.

У цьому користуватимемося такими показниками рівня технічного досконалості: Пусковий струм; Можливість не втягування в синхронізм; ККД; Можливість випадання з синхронизма; Осьова довжина; Масса.

Порівняння по бально-индексному методу.

Чинники конкурентоспроможності оцінюються по 10-бальной шкалою експертним методом. До кожного чинника призначається коефіцієнт важности.

Таблиця 5.

Порівняння по бально-индексному методу. |Чинники |Коэфф.|СГД |"Аэро-э|"Симен|Взв.ба|Взв.баллы |Взв.бал| |конкурентоспособн|важнос| |лектрик|с" |ллы |"Аэро-элек|лы | |остюки |ти | |" | |СГД |трик" |"Сіменс| | | | | | | | |" | |1.Пусковые | | | | | | | | |показники |0,4 | | | | | | | |1.1Пусковой струм |0,3 |9 |5 |6 |2,7 |1,5 |1,8 | |1.2Вер. |0,1 |10 |6 |6 |1 |0,6 |0,6 | |невтягивания | | | | | | | | |Сумарний бал | | | | |3,7 |2,1 |2,4 | |2.Рабочие | | | | | | | | |показники |0,4 | | | | | | | |2.1 ККД |0,2 |7 |8 |9 |1,4 |1,6 |1,8 | |2.2 Вір. |0,2 |10 |6 |6 |2 |1,2 |1,2 | |випадання | | | | | | | | |Сумарний бал | | | | |3,4 |2,8 |3 | |3.Массо-габ. | | | | | | | | |показники |0,2 | | | | | | | |3.1 Осьова довжина |0,1 |10 |8 |9 |1 |0,8 |0,9 | |3.2 Маса |0,1 |10 |6 |7 |1 |0,6 |0,7 | |Сумарний бал | | | | |2 |1,4 |1,6 | |РАЗОМ: | | | | |9,1 |6,3 |7 |.

Порівняння показало, що справжній рівень технічного досконалості СГД не тільки поступається аналогам, а й кілька перевершує за низкою показателей.

2.6. План маркетинга.

1. Мета і стратегії маркетинга.

Синхронний гистерезисный електродвигун одна із необхідних коштів на галузей хімічної промисловості із виробництва штучних волокон, а як і інших підприємств у яких знаходить застосування наша продукция.

ТОВ «Фёст» робить всіх заходів запобігання потреби населення якісних СГД. СГД підприємства завжди якісні, надійні, довговічні та Нью-Йорка коштують не дорого.

ТОВ «Фёст» надає такі зручності покупателям:

1. Електродвигуни упаковані в акуратні, міцні упаковки, це захищає товар від механічних повреждений.

2. Відпустку продукції здійснюватиметься у час відразу після передоплати, але для постійних, перевірених партнерів ТОВ «Фёст» передбачає можливість відпустки товарів із наступною оплатой.

2. Ценообразование.

Ціни встановлюються залежно от:

— ціни продукцію конкурентів: що стоїть ціна товару конкурентів, тим більша ціна продукції ТОВ «Фёст»;

— якості продукції: ніж якісніше виконано продукт, тим природно він стоїть дороже.

Спланований нами нижню межу проектованого двигуна становить 3000 рублів, верхня межа ціни становить 5025 рублей.

2.6.3. Схема поширення товаров.

Після виготовлення частина двигунів планується відправляти продаж в магазини посередників й продавати для підприємства. Збереження СГД буде вироблятися складі. Доставка продукції клієнту найближчим часом не планируется.

4. Методи стимулювання продаж.

Щоб стимулювати продажів продукції ТОВ «Фёст» застосовує такі методы:

1. Для нових покупців продукція буде відпускатися відразу після передоплати. Але, для постійних торгових партнерів дають можливість відпустки товарів із наступною оплатой.

2. ТОВ «Фёст» планує організувати виставки виробів, ярмарки, що дозволити підвищити імідж і престиж фирмы.

3. ТОВ «Фёст» передбачає продаж товарів у розстрочку постійним, перевіреним торговим партнерам.

5. Організація післяпродажного обслуживания.

Після продажу електродвигуна нею надається гарантія терміном на 6 місяців. Гарантія поширюється на «заводський» нього й залежить стає дійсною у разі неправильної експлуатації вироби (докладніше щодо умов гарантії описуватиметься в гарантійному талоні). Але можливість, що СГД прослужить менше передбаченого йому терміну, по Держстандарту, невелика, тому видатки гарантійне обслуговування будуть не великі, але не тоді, якщо поломка все-таки відбулася, то, на її усунення може знадобитися від 1 години до одного дня.

На складі може бути різне кількість запасними частинами, якщо їх нічого очікувати у наявності, їх можна буде потрапити изготовить.

6. Реклама.

Зразки вироблену продукцію демонструватимуться на виставках «Химтек», «Башпром» і «Инлегмаш», і навіть будуть випущені проспекти і зроблено публікації у центральних і галузевих журналах. Також планується співчуття й реклама на регіональних виставках, передбачається вивісити рекламні щити тут города.

7. Юридичний план.

Повне найменування: Суспільство з обмеженою відповідальністю «Фёст».

Адреса: 450 064, Республіка Башкортостан, р. Уфа, вул. Кільцева, буд. 12/а.

Телефон: (3472) 600−777;

Факс: 600−778.

2.8. План производства.

Прогнозований обсяг продажів продукції щорічно становить 6720 одиниць. Цей обсяг продукції становить плановий обсяг выпуска.

Таблиця 5.

Плановий обсяг випуску за літами. |Рік |2002 |2003 |2004 |2005 |2006 |2007 | |Обсяги випуску, прим. |0 |7260 |7260 |7260 |7260 |7260 |.

У результаті реалізації бізнес-плану реальний випуск, через дію різних чинників, як-от: зрив поставки, вихід із ладу верстати й так далі, надто відрізнятиметься від планового, але етапі планування важко врахувати вплив всіх згаданих чинників і тому під час розрахунків користуватимемося значенням саме планового обсягу випуску продукции.

Щоб якось забезпечити запланований обсяг випуску необхідно залучити певну кількість покупців, безліч техніки. Розрахуємо потреба у робочої силі, і оборудовании.

Нам знадобиться таке устаткування: плавильна піч; верстат; намоточный верстат; вольтметр; омметр; паяльник;

Робота у цьому устаткуванні мають бути залучені такі исполнители:

7. Токарь;

8. Литейщик;

9. Намотчик;

10. Сборщик;

11. Монтажник;

12. Лудильщик;

13. Комплектовщик;

14. Контролер;

Час, затрачуване кожним із виконавців під час виготовлення 1 одиниці продукції, представлено в таблиці 6.

Таблиця 6.

Час затрачуване виконавцями. |Виконавець |Час (годину) | |Токар |8 | |Ливарник |2 | |Намотчик |2,5 | |Лудильник |3 | |Монтажник |1 | |Складальник |1,5 | |Комплектовщик |1 | |Контролер |1 |.

Виходячи з розуміння, що тривалість робочого дня становить 8 годин, а року 12 місяців по 22 робочі дні у кожному, то виконавці повинні пропрацювати по 2112 годин кожен. Знаючи це, можна розрахувати потреба у робочої сили, і, кількість устаткування який буде необхідний забезпечення планового обсягу випуску продукции.

Кількість виконавців необхідне виконання представлено в таблиці 7.

Таблиця 7.

Потреба робочої сили. |Виконавець |Кількість, чол. | |Токар |27 | |Ливарник |8 | |Намотчик |8 | |Лудильник |9 | |Монтажник |4 | |Складальник |4 | |Комплектовщик |2 | |Контролер |4 |.

Кількість устаткування необхідне випуску планового кількості виробів представлено в таблиці 8.

Таблиця 8.

Потреба устаткуванні. |Найменування устаткування |Кількість, прим. | |Токарському верстат |27 | |Плавильна піч |8 | |Намоточный верстат |8 | |Вольтметр |4 | |Омметр |4 | |Паяльник |9 |.

Устаткування можна купити або взяти в лізинг, а робочих найняти на роботу. Ми розглядатимемо варіант, ми беремо робочих працювати, отримуємо необхідне обладнання та материалы.

Розрахунок виробничої програми проводиться в таблиці 9.

Таблиця 9.

Розрахунок виробничої програми в натуральному вираженні. |У |Сред.тру-|Выпуск |Колич-во |У |Випуск |Тр-ь рік. | |ос-х |доем-ть |виробів в|смен |раб. дней|прод. в |випуску | |произ-х |изгот-я |зміну, |ра-боты в|в рік, |рік, прим., |ін, норм | |робочих, |вироби, |прим., |день, псм|дни |Вг |/годину | |чол, Np |годину, Тизд|Всм | |Др | |Внорм/час | |66 |20 |26,4 |1 |275 |7260 |145 200 |.

Кількість робочих днів на рік: Др=Дк-(Дпр+Двых+Дотп), де Дк — кількість календарних днів на рік — 365 днів, Дпр — кількість святкових днів на рік — 10 днів, Двых — кількість вихідних днів на рік — 52 дня, Дотп — кількість днів відпустки — 28 днів Др=365-(10+52+28)= 275 дней Эффективный фонд робочого дня робочого на рік: Фр=Др*Тсм-Тсокр, де Пмм — тривалість зміни — 8 годин, Тсокр — втрати часу у зв’язку зі скороченням тривалості робочого дня — 10 годин, Фр=275*8−10= 2190 дней Выпуск на зміну: Всм=(Np*Тсм)/Тизд, де Np — чисельність основних виробничих робочих — 66 людина, Тизд — витрати часу на виготовлення одного кг вироби — 20 годин, Всм=(66*8)/20 = 26,4 прим. Випуск щодня: Вдн=Всм*псм, де псм — кількість змін роботи у день -1, Вдн=26,4*1=26,4 шт.

Выпуск продукції на рік: Вг=Вдн*Др = 26,4*275 = 7260шт.

Трудоемкость річного випуску: Внорм/час=Вг*Тизд = 7260*20 = 145 200.

2.9. Організаційний план.

1. Розрахунок чисельності ППП.

Розрахунок чисельності основних виробничих робочих виробляється у таблиці 10.

Таблиця 10.

Розрахунок чисельності основних виробничих робочих. |Явочное у |У змін |Явочное у |Списочное у | |раб-х на зміну, |роботи у день |раб. щодня, чел.|рабочих, чол. | |чол. | | | | |65,934 |1 |65,934 |66 |.

Явочный склад основних виробничих робочих: Nяв=Nсп*(100-Z)/100, де Ncп — списковий склад основних виробничих робочих — 66 людина, Z — плановий відсоток неявок працювати — 0,1%, Nяв=66(100−0,1)/100= 65,934 человек.

2.9.1.1. Розрахунок чисельності допоміжних рабочих Расчет чисельності допоміжних робочих виробляється у таблиці 11.

Таблиця 11.

Розрахунок чисельності допоміжних робочих |Професія |Разряд|Ед.изм.|Объем |У робочих | | | | |робіт | | | | | | |У одну смену,|В день, чол. | | | | | |чол. | | |Слюсар-ремонтник |6 |усл.ед.|1 |1 |1 | |електрик |5 | |1 |1 |1 | |Прибиральниця |- |усл.ед.|1 |1 |1 | |Разом | | |3 |3 |3 | | | |м2 | | | |.

2.9.1.2. Розрахунок чисельності керівників, фахівців, служащих.

Чисельність керівників, фахівців, службовців встановлюється з раціональної структури управління виробництва, у таблиці 12.

Таблиця 12.

Чисельність керівників, фахівців, служащих.

|Перелік посад |Кількість працівників | | |на два зміни, чол. | |Керівники: | | |Директор |1 | |Комерційний директор |1 | |Начальник виробництва |1 | |Майстер |1 | |Разом: |4 | |Фахівці: | | |Головний бухгалтер |1 | |Бухгалтер |1 | |Касир |1 | |Технолог |1 | |Разом: |4 | |Службовці: | | |Секретар |1 | |Друкарка |1 | |Разом: |10 |.

2. Розрахунок фонду заробітної платы.

1. Розрахунок сдельного фонду заробітної платы.

Сдельный фонд зарплати розраховується в таблиці 13.

Таблиця 13.

Розрахунок сдельного фонду заробітної платы.

|Наименование |Випуск продукції |Розцінка за |Сдельный фонд | |товару |на рік, прим. |одиницю |зарплатню, крб. | | | |продукції, крб. | | |СГД |7260 |6737,5 |48 914 250 |.

Сдельный фонд зарплати: Зсд=Вг*Рсд, де Рсд — відрядна розцінка за одиницю вироби, Зсд = 7260*6737,5= 48 914 250 руб.

2. Розрахунок тарифного фонду зарплати допоміжних рабочих.

Розрахунок тарифного фонду зарплати допоміжних робочих виробляється у таблиці 14.

Таблиця 14.

Розрахунок тарифного фонду зарплати допоміжних рабочих.

|Перечень |Разряд|Чис-ть |ЧТС, |Эфф. фонд рабочего|Тар. фонд | |посад| |усп. |оклад, в | |зарплатню вспом-й| | | |раб-х, |крб. |часу у рік, час.|работы, руб.| | | |чол. | | | | |Слесарь-ре|6 |1 |11 |2200 |24 200 | |монтник | | | | | | |електрик |5 |1 |10 |2200 |22 000 | |Прибиральниця |- |1 |8 |2200 |17 600 | |Разом | |3 | | |63 800 |.

Тарифный фонд зарплати допоміжних робочих: Зтар=(Np*Стар*Фр, де Np — чисельність робочих однієї професії, стар — годинна тарифна ставка, відповідна розряду робочого, Зтар = (1*11*2200 + 1*10*2200 + 1*8*2200 = (24 200+22000+17 600 = 63 800 руб.

Расчет також наводиться в таблиці: «Розрахунок витрат за оплату праці при виготовленні одиниці виробленої продукції», його сума становить 457,8 рублів (при виготовленні одного СГД), тобто. 10 488,198 карбованців на месяц.

3. Розрахунок фонду зарплати керівників, фахівців, служащих.

Розрахунок фонду зарплати керівників, фахівців, службовців виробляється у таблиці 15.

Таблиця 15.

Розрахунок фонду зарплати керівників, фахівців, служащих.

|Перелік посад |Чис-ть працюючих, |Оклад в |Рік. фонд | | |чол. |місяць, в |зарплати, в| | | |крб. |крб. | |Керівники: | | | | |Директор |1 |5700 |48 914 250 | |Комерційний директор |1 |5300 |63 600 | |Начальник виробництва |1 |5100 |61 200 | |Майстер |1 |4700 |56 400 | |Разом |4 |20 800 |249 600 | |Фахівці: | | | | |Головний бухгалтер |1 |4000 |48 000 | |Бухгалтер |1 |3800 |45 600 | |Касир |1 |3500 |42 000 | |Технолог |1 |3000 |36 000 | |Разом |4 |14 300 |171 600 | |Службовці: | | | | |Секретар |1 |2500 |30 000 | |Друкарка |1 |2000 |24 000 | |Разом |10 |39 600 |475 200 |.

Фонд зарплати керівників, фахівців, службовців: Зрук, спец, служ = (N*Ок*12, де N — кількість працівників за однією посади, Прибл — оклад на місяць, Зрук, спец, служ = (1*5700*12 + 1*5300*12 + 1*5100*12 + 1*4700*12 + 1*4000*12 + 1*3800*12 + 1*3500*12 + 1*3000*12 + 1*2500*12 + 1*2000*12 = 475 200 руб.

4. Розрахунок фонду заробітної плати фонду споживання промислововиробничого персонала.

Розрахунок фонду зарплати промислово-виробничого персоналу виробляється у таблиці 16.

Таблиця 16.

Розрахунок фонду зарплати промислово-виробничого персонала.

|Елементи фонду зарплати |Дані до розрахунку |Сума, крб. | |Основна вести | | | |Сдельный фонд зарплатню |Таблиця 13 |48 914 250 | |Тарифний фонд зарплатню |Таблиця 14 |63 800 | |допоміжних робочих | | | |Фонд зарплатню керівників, | | | |фахівців, службовців |Таблиця 15 |475 200 | |Премії і доплати | | | |Разом основна зараб. плата |10%*(п. 1.1.+п.1.2.+п.1.3.)/|4 945 325 | |Додаткова вести |100 |54 398 575 | |Доплати районному |п.1.1.+п.1.2.+п.1.3.+п.1.4.| | |коэф-фициенту | |1 631 957,25 | |Разом фонд зарплати | | | | |3%*п.1.5./100 |8 404 579,84 | | | | | | |15%*(п. 1.5.+п.2.)/100 |64 435 112,09 | | | | | | |п.1.5.+п.2.+п.3 | |.

Розрахунок фонду споживання ППП виробляється у таблиці 17.

Таблиця 17.

Розрахунок фонду споживання ППП.

|Фонд зарплати ППП, |Виплати із прибутку, |Фонд споживання ППП, | |крб. |крб. |крб. | |64 435 112,09 |3 966 000 |64 831 712,09 |.

2.9.2.5. Розрахунок продуктивність праці і середній заробітної платы.

Розрахунок показників продуктивність праці і середній зарплати виробляється у таблиці 18.

Таблиця 18.

Розрахунок показників продуктивність праці і середній заробітної платы.

|Показатели |Ед.изм. |Значення | | | |показника | |Трудомісткість річного випуску продукції |Норм/час |145 200 | |Випуск продукції на рік | | | |Чисельність ППП всього |Прим. |7260 | |До того ж: |Чол. |79 | |Робітники | | | |Керівники |Чол. |69 | |Фахівці |Чол. |4 | |Службовці |Чол. |4 | |Вироблення своєї продукції одного працюючого |Чол. |2 | |Вироблення своєї продукції одного основного |Прим. |105,2 | |робочого | | | |Фонд зарплати |Норм/час |2200 | |Фонд споживання | | | |Середньомісячна вести однієї |Крб. |6 443 511,2 | |працюючого |Крб. |64 831 712,09 | |Середньомісячний дохід одного працюючого |Крб. |7782,01 | | | | | | |Крб. |9217,38 |.

Выработка своєї продукції одного основного працював у нормо/час: ПТосн.раб. = Внорм/час/Nсп = 145 200/66 = 2200 нормо/час Вироблення своєї продукції одного працював у прим.: ПТппп = Вг/Nппп = 7260/69 = 105,2 прим. Середньомісячна вести одного працюючого: Зср.мес. = ФЗП/Nппп/12, де ФЗП — фонд зарплати промислово-виробничого персоналу в рік, Зср.мес. = 6 443 511,2/69/12 = 7782,01 крб. Середньомісячний дохід одного працюючого: Дср.мес. = ФП/Nппп*12, де ФП — фонд споживання промислово-виробничого персоналу, Дср.мес. = 396,6 руб./66*12=9217,38 руб.

10. Собівартість продукции.

А, щоб розрахувати собівартість продукції необхідно визначити всі затрати, які мають місце у процесі производтва. Підприємство витрачати кошти придбання матеріалів і комплектуючих, виплату зарплати основним виробничим робочим, оплату витраченої електроенергії, і навіть нести додаткові витрати, пов’язані з і здійсненням діяльності предприятия.

2.10.1. Розрахунок витрат за матеріали і комплектуючі на одиницю изделия.

Витрата матеріалів на одиницю вироби виробляється у таблиці 19.

Таблиця 19.

Витрата матеріалів на одиницю вироби. |Матеріал |Витрата, крб. | |Постійний магніт |210 | |Ферромагнитный матеріал |8,82 | |Сталь |16,8 | |Провід монтажний |16,8 | |Провід обмотувальний |126 | |Алюмінієвий сплав |75,6 | |Лак |10,08 | |Емаль |4,2 | |Стеклотекстолит |16,8 | |Інші матеріали |126 | |РАЗОМ |611,1 |.

Витрата комплектуючих під час виготовлення одиниці вироби виробляється у таблиці 20.

Таблиця 20.

Витрата комплектуючих під час виготовлення одиниці изделия.

|Комплектующие |Витрата, крб. | |Конденсатори |4,2 | |Резисторы |8,4 | |Підшипники |210 | |Інші комплектуючі |126 | |РАЗОМ |348,6 |.

Сумарні видатки матеріали і комплектуючі составляют:

Смк=959,7 руб.

2.10.2. Розрахунок витрат за оплату праці під час виготовлення одиниці продукции.

Витрати на оплату праці складаються з зарплати основних виробничих робочих, додаткової зарплати основних виробничих робітників і відрахувань на соціальне страхування. У цьому приймається, перший розряд тарифної сітки оплачується з розрахунку 4,2 руб./час.

Таблиця 21.

Зарплата основних виробничих робочих. |Виконавець |Розряд |Тарифний |Час |У. |Зарплата, | | | |коефіцієнт |роботи, | |крб. | | | | |годину | | | |Токар |7 |2.76 |8 |1 |148,26 | |Ливарник |6 |2.44 |2 |1 |34,8 | |Намотчик |8 |3.12 |2 |1 |42,06 | |Складальник |5 |2.16 |4 |1 |57,96 | |Монтажник |6 |2.44 |5 |1 |81,9 | |Лудильник |6 |2.44 |3 |1 |49,14 | |Комплектовщик |7 |2.76 |0.5 |1 |9,24 | |Контролер |9 |5.10 |1 |1 |34,44 | |РАЗОМ | | | | |457,8 |.

2.10.3. Розрахунки витрат за електроенергію для одиниці товара.

Витрати на електроенергію визначаються по формуле:

Cэ.э. = [pic], где.

С1квтвартість одиниці електроенергії приймається равной.

1.8 крб. за 1квт / годину t — час устаткування, ч.

Р — споживана потужність, кВт n — кількість споживачів электроэнергии.

Таблиця 22.

Витрати на електроенергію під час виробництва одиниці товару. |Устаткування |Потужність, кВт |Час, годину. |Витрата | | | | |електроенергії, | | | | |крб. | |Токарському верстат |6 |8 |86,4 | |Намоточный верстат |1 |2 |3,6 | |Плавильна піч |10 |3 |54 | |Паяльник |0.05 |3 |0,3 | |Вольтметр |0.01 |4 |0,3 | |Омметр |0.01 |4 |0,3 | |Разом | | |144,9 |.

Отже сумарні витрати електроенергії під час виготовлення одиниці вироби склали 144,9 руб.

2.10.4. Розрахунок загальнозаводських расходов.

Таблиця 23.

Амортизація основних засобів протягом року. |Устаткування |Початкова |Cрок |Сумарні амортизаційні | | |вартість за прим., |служ-б|отчисления, руб./мес. | | |крб. |и | | |Токарському верстат |109 200 |5 |14 316 | |Намоточный верстат |42 000 |5 |5712 | |Плавильна піч |336 000 |5 |45 696 | |Паяльник |84 |2 |33,6 | |Вольтметр |168 |2 |33,6 | |Омметр |168 |2 |33,6 | |Разом | | |65 824,8 |.

2.10.5. Розрахунок собівартості одиниці продукции.

Зробимо розрахунок фактичної собівартості одиниці вироби, тобто ввімкнемо до структури ціни всі затрати, які несуть наше виробництво за звітний период.

І тут собівартість одиниці виробленої продукції становитиме 5390 руб.

2.11. Розрахунок рентабельності изделия.

Відпускна ціна на проектоване виріб встановлюється з урахуванням аналізу ринкової ситуації та конкурентоспроможності изделия.

Оптовая ціна: Цопт = Цотп-НДС, де Цотп — відпускна ціна = 6737,5 р., ПДВ — сума ПДВ на виріб, ПДВ = Цотп*Сндс/100, де Рндс — розрахункова ставка ПДВ, % - 10% ПДВ = 6737,5*10%/100 = 673,75 Цопт = 6737,5 — 673,75 = 6063,75р.

Прибыль від продукції: Пр=Цопт-Сп, де Сп — повна собівартість вироби, крб. Cп = 39 131 400 / 7260 = 5390р. Ін = 6063,75 — 5390= 673,75 крб. від однієї изделия Рентабельность вироби: Ризд = Пр/Сп*100%= 873,75 /3390*100 = 12%.

12. Фінансовий план.

Розрахунок виручки від виробляється у таблиці 24.

Таблиця 24.

Розрахунок виручки від реализации.

|Асорті- |Випуск |Оптова |ПДВ, |Отпускна|Выручка от|Сумма ПДВ,| |мент |прод. в | |крб. |я ціна, |реал, р. |р. | | |рік, кг. |цена, руб. | |крб. |без ПДВ | | |СГД |7260 |6063,75 |673,75 |6737,5 |44 022 825 |4 402 282,5 |.

Таблиця 25.

Розрахунок і розподіл прибыли.

|Показники |Обгрунтування |Сума, т.р. | |Виручка від без ПДВ |Таблиця 24 |440 228,25 | |Повна собівартість товарної продукції |Сп*Вг |2 109 182,4 | |Прибуток від продукції |п1-п2 |229 310,01 | |Податок утримання муніципальну міліцію |розрахунок |0,108 | |Податок утримання об'єктів соціальної сфери| | | |і ЖКГ |——— | | |Валова прибуток | | | |Податок з прибутку |п3-п4-п5 |1888,463 | |Прибуток підприємства |30%от п6 |566,5389 | |Відрахування від прибутку: |п6-п7 |1321,9241 | |а фонд споживання | | | |б) до пайового фонду накопичення |30% |396,6 | |в) в резервний фонд |40% |528,77 | | |30% |396,6 |.

Сума податку зміст муніципальної милиции:

Нм=Nппп*Змин*12*См/100/1000 = 30*100*12*3%/100/1000=1,08.

3. СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛИТЕРАТУРЫ.

1. Грузинів В.П., Грибов В. Д. Економіка підприємства. М: Фінанси і статистика. 1997.

2. Методичні вказівки з виконання курсової роботи з дисциплине.

«Економіка виробництва та внутрифирменное планирование».

3. Лекции.

4. Горфинкель В. Я., Швандара В. А. «Економіка підприємства», 3-тє видання, М., Юнити, 2001.

5. Маркова В. Д., Кравченка М. А. «Бізнес-планування», 1994.

6. Грибанев Н. П., Ігнатьєва І.Г. «Бізнес-план. Практичне руководство».

7. Ткач О. Н. «Машинне виробництво», 1993. ———————————- [pic].

170 мм.