Український досвід організації лізингових операцій в Україні

Досвід організації лізингових операцій в Україні

Першою подією переходу України до цивілізованого ринку лізингових відносин можна вважати збори членів Європейської федерації національних лізингових асоціацій «Євро-лізинг», які відбулися в жовтні 1997 р. У їх роботі брали участь 278 делегатів з 26 країн, а також представники найбільших банків Європи та США. Рішенням загальних зборів «Євролізингу» Україна була прийнята повноправним членом цієї європейської економічної структури. Членство в «Євролізингу» створило додаткові можливості тіснішої співпраці України з європейськими країнами у сфері лізингу та залучення іноземних інвестицій.

У даний час сфера фінансових послуг в Україні розвинена досить слабо. Це викликано станом банківського кредитування в цілому і проектів зокрема. Реальні терміни здійснення проектів у галузі промисловості, сільського господарства та сфери послуг у цілому становлять від 5 до 10 років. Проте в сучасних умовах тривалі терміни кредитування нереальні. За офіційними даними, в 1999 р., близько 89% всіх кредитів банків було видано на строк до одного року. При цьому обсяг кредитів становив приблизно 5% від ВНП, тоді як у розі инених країнах Європи він складає понад 80%. Одним з інстр /ментів, який широко застосовується в розвинених країнах і сл /жить важливим джерелом кредитування і нових інвестицій, є лізинг.

Еволюція економічних відносин в Україні дозволяє на сучасному етапі розвитку включити в систему господарювання нові інструменти, найбільшою мірою відповідні умовам, що склалися. Одним з таких інструментів і для українських підприємців є лізинг. Саме він на даному етапі є однією з небагатьох реальних можливостей отримання іноземних інвестицій у вигляді сучасного виробничого устаткування. Потреба в ньому велика — у дослідженні, проведеному Світовим банком в 1997 р., попит на лізинг у нашій країні визначений як «потенційно нескінченний».

Проте впровадження лізингової діяльності в Україні є складною проблемою. Перш за все, це пов’язано з тим, що в Україні дуже довго була відсутня приватна власність на основні засоби виробництва.

Дослідження показують, що більшість лізингових операцій в Україні фінансуються за рахунок іноземних суб'єктів (виробників, фінансових та інших видів посередників) і лише незначна частина — за рахунок залучення вітчизняного капіталу. На сьогодні немає реальних схем гарантування і страхування ризиків щодо лізингових операцій, що, по-перше, збільшує вартість Кількість компаній, що працюють у цій сфері в Україні, нечисленні і більшість з них є членами Всеукраїнської асоціації лізингу «Укрлізинг», утвореної в 1996 р.

За даними асоціації «Укрлізинг» і компанії «Євро-Сиваш», на сьогодні ринок лізингу в Україні представлений наступними компаніями:

• * ЗАТ «Укрдержлізинг»;
• * Компанія «Лізинг-Техніка»;
• * Компанія «Серго-гамма-лізинг»;
• * ЗАТ «Фінансово-лізинговий Дім банку Україна»;
• * Компанія «Ханса Лізинг Україна»;
• * Компанія «Укрексимлізинг»;
• * Українська фінансова лізингова компанія (УФЛК);
• * Компанія «Євро-Сиваш»;
• * Лізингова компанія «АВАЛЬ-ЛІЗИНГ»;
• * Харківська регіональна лізингова компанія «РЕАЛ-БАНК»;
• * Концерн «Електрон»;
• * Представництво SCANIA;
• * Представництво DAF.

Розглянемо умови діяльності деяких з цих компаній.

Лізингова компанія «Євро-Сиваш» утворилася у 1997 р. Особливість цієї компанії в тому, що вона звільнена від сплати ПДВ і митного збору при ввезенні до України промислового устаткування та інших засобів власної лізингової діяльності. Цими пільгами компанія володіє згідно з Законом України «Про деякі питання валютного регулювання й оподаткування суб'єктів Північнокримської експериментальної економічної зони «Сиваш» від 23.02.1996 р.

Компанія надає у фінансовий лізинг транспорт, переробне устаткування для харчової промисловості, медичне, торгове, поліграфічне, будівельне устаткування, засоби комунікації,.

TOB «Серго-гамма-лізинг» утворилося в 1997 р. Форма власності - приватна, статутний фонд — 36 тис. грн., власник — Торговий Дім «Серго». Компанія залучає іноземні інвестиції шляхом реалізації перспективних лізингових програм. Головна мета організації - підготовка і сприяння в здійсненні міжнародних лізингових проектів. Практичне здійснення таких програм стало можливим після отримання прав лізингового брокера від декількох західноєвропейських і американських компаній. Основні напрями і можливості TOB «Серго-гамма-лізин» «на сьогодні наступні: лізинг (розстрочка) різного виду устаткування як нового, так і вживаного (сільськогосподарської техніки, устаткування для виробництва віконних і дверних рам і склопакетів тощо) та товарний кредит. Термін лізингу — від 2 до 5 років, аванс — від 10 до 50%, відсоток — від 10 до 30% річних.

Компанія «Укрдержлізинг» утворилася 9 вересня 1998 р. за ініціативою Держінвесту України. Форма власності - колективна. Найбільші акціонери — акціонерна компанія «Держінвест України», акціонерне товариство «Фінанси і кредит», комерційний банк «Фінанси і кредит», страхова компанія «ГАРАНТ-АВТО». Розмір статутного фонду — 64 тис. грн.

Компанія спеціалізується на лізингу автотранспорту, устаткування для зв’язку і телекомунікацій, комп’ютерної техніки, медичного устаткування. Умови лізингу встановлюються індивідуально для кожного лізингоотримувача і залежать від типу устаткування, терміну лізингу, гарантій, що надаються, умов оплати.

Дочірнє підприємство Державного експортно-імпортного банку України лізингова компанія «Укрексимлізинг» утворилася 28 серпня 1997 р. Розмір статутного фонду — 160 тис. грн. Річний оборот — 2243 тис. грн. (без урахування ПДВ). Лізингова компанія «Укрексимлізинг» здійснює лізингову діяльність у банківській сфері, сфері транспорту, сільського господарства і виробництва. Вона співпрацює із зарубіжними представниками банківської техніки і банківського устаткування, постачальниками поліграфічного устаткування, автомобільної техніки і т.д.

На сьогодні у зв’язку з нестабільною економічною ситуацією компанія віддає перевагу проектам з окупністю до 2 років, проте готова розглянути проекти з великими термінами до 5 років. Компанія використовує схеми, що передбачають відстрочення платежу — продаж під заставу, продаж у розстрочку тощо, співробітничає із страховою компанією «АСКА». Компанія також надає клієнтам консультаційні послуги з лізингу.

Сьогодні лізингові компанії України розширюють зв’язки з фірмами-виробниками і постачальниками Німеччини, Австрії, Італії, Чехії, Польщі, Словаччини, країн СНД тощо, що дає можливість вирішувати питання постачання з лізингу транспортних засобів і устаткування.

Лізинг міг би допомогти здійснити необхідну структурну перебудову економіки України у бік енергозбереження, як це відбулося з економікою США після енергетичної кризи 1974;1975 рр.

Україна за допомогою лізингу може підняти свою авіапромисловість, виходячи з того, що тепер повітряні вантажі - найбільш прибуткові, і що держава володіє якнайкращим у світі вантажним літаком АН-225 «Мрія», має зручне геополітичне положення, що дозволяє контролювати вантажні перевезення за напрямами: Західна Європа — Далекий Схід.

Сьогодні на ринках України пропонується достатня кількість механізованої техніки. Проте єдиною формою оплати для більшості підприємств є лізинг. Значний інтерес в ділових колах України викликав почин корпорації УФГ (Український Фонд Гарантій) зі створення в Україні міжнародної лізингової компанії, яка постачатиме сучасне західне устаткування. її послугами, перш за все, користуватимуться сільськогосподарські виробники та працівники переробної харчової промисловості.