Банківська система РФ

1 ІСТОРІЯ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ. 5 2 СУЧАСНІ ПРОБЛЕМИ ЕКОНОМІКИ Й ЗНАЧЕННЯ БАНКІВ ПРИ ЇХ ВИРІШЕННІ. 11 3 БАНКІВСЬКА СИСТЕМА 15 4 ДЕРЖАВНИЙ БАНК РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ 16 5 КОМЕРЧЕСКИЕ БАНКИ. 21.

5.1 Поняття комерческого банку. 21.

5.2 Організаційне пристрій комерційного банку. 26.

5.3 Принципи діяльності комерційного банку. 29.

5.4 Функції комерційного банку. 31 6 СИСТЕМА ГРОШОВИХ РОЗРАХУНКІВ. 35.

6.1 Система грошових розрахунків. 35.

6.2 Які Звертаються інструменти: поняття та побутову сфери застосування. 38.

6.3 Чек. 43.

6.4. Кліринг чеків. Розрахункові палати. 48 7 НЕОБХІДНІСТЬ НАЛАГОДЖЕННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ 54 ЛІТЕРАТУРА: 56.

1 ІСТОРІЯ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОССИИ.

Для оцінки значення процесів, що відбуваються нині у банківську систему країни, доцільно зробити невеличкий екскурс до минулого Росії. Мені представляється, такий ретроспективний підхід дозволить як виважено підійти до аналізу що складається ситуації у банківській справі, а й у певної міри передбачити будущее.

Комерційні банки, природно, уявити не можуть собою новації затяжного перехідного періоду Союзу Незалежних Держав. Це банки, властиві будь-який економічної формації, займаються кредитуванням і фінансуванням в промисловості й торгівлі з допомогою грошових капіталів, залучених як вкладів і шляхом випуску власних акцій і облігацій. Комерційні банки поповнюють також свої фінансові ресурси з допомогою запозичень у емісійних банків. Акумулюючи грошові капітали, тимчасово высвобождающиеся у процесі виробництва та звернення, і навіть вільні кошти населення, комерційних банків передають в позичку функціонуючим підприємцям. Інакше кажучи, через ці банки відбувається перерозподіл капіталів між різними галузями господарства. Комерційні банки створюють кредитні гармати звернення у вигляді відкриття поточних рахунків своїм позичальникам, куди останні виписують чеки. Через комерційних банків здійснюються безготівкові розрахунки через кореспондентські рахунки центральні банки. Проглядається об'єктивна тенденція, (звісно, над наших сучасних умовах) об'єднання комерційних банків банківські монополії та його широке запровадження у промисловість й інші сфери производства.

Отже, трохи історії. До проведення однією з найважливіших економічних реформ — скасування кріпацтва — банківська система полягало у основному з дворянських банків. Сферою своєї діяльності був поземельный кредит, який надавали під заставу поміщицьких маєтків з розрахунку числа кріпаків «душ », і навіть коштовностей. Перший дворянський банк був заснований 1854 р. з конторами у Петербурзі й Москві і називався Банк для дворянства. Кредитуванням в промисловості й торгівлі займалися передусім банківські фірми і міняйли, широко процвітало лихварство. З 1960;х років стали учреждаться акціонерні комерційних банків, розвиток яких залежить активізувалося 90-х років. Важливу роль економічного життя країни почали грати іпотечні банки, які мають кредити під землі і нерухомість, й міські банки, підпорядковані міських управлений.

Банківська система Росії у напередодні першої Першої світової включала емісійний Державний банк, акціонерні комерційних банків, іпотечні банки, міські банки. Тривав процес концентрації, злиття банківських ресурсів. До 80% капіталу акціонерних комерційних банків, яких налічувалося близько 50, зосереджена у 18-ти банках. У тому числі виділилися 5 найбільших банків Русско-Азиатский, Петербурзький міжнародний комерційний, Азово-Донской, Російський (для зовнішньої торгівлі) і Російський торгово-промисловий. Власні капітали і вклади цих банків перевищили 2 млрд. рублів, або 48% зазначених коштів на всіх акціонерних комерційних банків. Провідна п’ятірка банків мала 418 філій у всій країні. Під контролем акціонерних комерційних банків перебувало безліч найбільших промислових і видача торговельних фірм. Наприклад, Русско-Азиатский банк контролював на такі підприємства, як Путиловский завод, Петербурзький і Русско-Балтийский вагонобудівний заводи, Петербурзький міжнародний банк представительствовал в 50 акціонерних товариствах. Особливістю банківської політики Росії було активне залучення іноземного капіталу, переважно французького. У 1914 року близько половини акціонерного капіталу 18 комерційних банків належала іноземним партнерам.

Система іпотечних банків включала дві державні - селянський поземельный і дворянський земельний, 10 акціонерних земельних банків, 36 губернських і Харківського міських кредитних товариств. Понад 60% загального обсягу іпотечної заборгованості складали державні банки. Міських громадських банків налічувалося 317. Вони спеціалізувалися переважно на видачі позичок під міську недвижимость.

Серед перших актів Жовтневої революції було захоплення Державного банку Росії, та був, приймаючи наприкінці грудня 1917 року, видано декрет ВЦВК про націоналізації приватних акціонерних банків. У 1917;1919 роках у зв’язку з скасуванням приватної власності на грішну землю ліквідовано іпотечні банки. Збереглася лише кредитна кооперація, що здійснює видачу позичок селянським господарствам. Націоналізовані приватні банки, поєднані з Держбанком, утворили Народний банк РРФСР, що у 1920 року припинив своєї діяльності, будучи трансформований у Центральне бюджетно-расчетное управління Наркомфина.

Проте якщо з переходом до новою економічною політиці виникли передумови розвитку кредитних відносин також створення по суті наново банківської системи. Наприкінці 1921 року почала функціонувати Державний банк, стала активізуватися кредитна кооперація, було створено кооперативні банки. На селі низове ланка кредитної системи представляли кредитні і сільськогосподарські товариства, здійснюють банківські операції. Потім почали формуватися на щпаевых засадах суспільства сільськогосподарського кредиту, які становили собою місцеві сільськогосподарські банки, які працюють у обласних (губернських) центрах.

Поруч із відродженням кредитної кооперації у початку 1922 року були засновані кооперативні банки, покликані сприяти кредитом розвитку споживчої кооперации.

Наступний етап становлення кредитної системи — створення галузевих спеціальних банків — акціонерного товариства «Электрокредит », акціонерного Російського торгово-промислового банку, Центрального комунального, з мережею місцевих установ та інших. Почали діяти й територіальні банки, зокрема, Середньоазіатський і Дальневосточный.

Тут є виділити наступний момент. Стало ясно, що реалізація новою економічною політики неможлива без акумуляції і широкого використання коштів підприємців. Ось у 1922 року було засновані з участю приватного капіталу два банку — Російський комерційний банк і Юго-Восточный банк. Причому, що вельми примітно, однією з засновників Роскомбанка з’явилися представники ділових кіл Швеції. Було також ухвалено рішення про організацію приватних банківських установ у формі товариств взаємного кредиту, діяльність яких передбачала мобілізацію і залучення до господарського обороту коштів дрібних товаровиробників і частников.

Реалізація зазначених заходів дозволила сформувати до кінця 1925 року досить розвинену кредитну систему, яке у основному з кредитних установ, створених на засадах. Функціонував 121 акціонерний банк, 114 кооперативних банків, 153 комунальних банку, 196 товариств сільськогосподарського кредиту, 173 суспільства взаємного кредиту та кредитна кооперація, що об'єднує 3800 підрозділів. У той самий час мережа лікувальних закладів Держбанку СРСР налічувала 459 установ, долю яких доводилося 56% всіх кредитних вложений.

У цьому, мабуть, розвиток ініціативи становленні кредитної системи було припинено. У 1927 року ЦВК, і Раднарком СРСР прийняли постанову «Про засади побудови кредитної системи », яке поклало початок монополізації банківської справи. Подальші зміни у організаційної структурі банків відбулося 1930 року у одночасно з проведенням кредитної реформи. Усі операції з короткотерміновому кредитування були у Держбанку, реорганізовано банки сільськогосподарського кредиту, функції що у наступному перейшли до Госбанку, створено чотири спеціалізованих банку довгострокових вкладень. Реформація банків відбувалася й у наступні роки, до 1988 року, коли було створено не виправдала себе система спеціалізованих банков.

2 СУЧАСНІ ПРОБЛЕМИ ЕКОНОМІКИ Й ЗНАЧЕННЯ БАНКІВ ПРИ ЇХ РЕШЕНИИ.

Але повернімося до проблемам сьогодні. Значення рубля, як платіжний засіб, напередодні ринку серйозно похитнуто. Розвиток так званого, внутрішнього бартеру, дедалі активніше насичення оборот іноземної валюти, стала вельми поширеною різноманітних платіжних сурогатів сприяли разбаллансированию грошової системи. Відбувається різке збільшення доходів населення, не підкріплене відповідним підвищенням обсяги виробництва товарів хороших і платних послуг. Тут позначається вплив як суб'єктивних, і об'єктивних чинників — передусім реалізація соціальної програми. Серйозне вплив окывает і становлення ринкових відносин, що з нашої економіки, заснованої на тоталітарних принципах, виявилося, певною мірою неприйнятним. Не спрацьовують економічні заходи, обмежують надмірне наповнення каналів звернення готівкою деньгами.

Зі створенням сотень комерційних і кооперативних банків, частина з яких стали здійснювати касове обслуговування клієнтури, становище загострилося. У касах комерційних банків стали осідати випущені торік у звернення гроші. Ось як склалося ця ситуація 1991 року. За I півріччя залишки гроші в населення, порівняно з тим самим періодом 1990 року, збільшилися в 1.6 разу, тоді як розмір зворотному каси комерційних банків проти початком року зріс у 14 раз. Таке «заморожування «банками коштів, вилучення їх із господарського обороту свідчить про недосконалість чинного банківського механізму, що призводить скорочення доходної бази підприємств та тіла банков.

Саме тому необхідні термінових заходів, створені задля забезпечення стабілізації банківської справи. Перші кроки вже зроблено. Створено дворівнева банківсько системо — Державний банк Російської Федерації на єдиній комплексі з широкою мережею комерційних і кооперативних банків, і навіть спеціальних кредитних учреждений.

У становлення ринкових інфраструктур пріоритетне розвиток отримали комерційних банків. І це природно, оскільки такі формування ринкового типу, як акціонерні товариства, асоціації, концерни можуть нормально функціонувати, лише на розгорнуту мережу нових кредитних інститутів. Тепер їх нараховується більше трьох тысяч.

Комерційні банки вже налагодили досить розвинені стабільні партнерські відносини з колишніми державними, кооперативними й суспільними організаціями. У той самий час доки склалися які повинні контакти з орендарями, фермерами, громадянами, зайнятими індивідуальною трудовою деятельностью.

Саме в сфері має належати пріоритетне право малим банкам, яких серед комерційних зараз большинство.

Які переваги створюваного банківського механізму? У сфері кредитування практично немає обмежень у використанні позикових коштів. Це — надання позичок на інноваційні заходи, створення виробничого потенціалу, тобто спорудження та реконструкція підприємств, цехів, впровадження передовий техніки і технологій, організація випуску різноманітних товарів хороших і виробів. З допомогою банківського кредиту можуть бути успішно проведено приватизація, і роздержавлення власності, операції із цінними паперами. Комерційні банки вправі фінансувати витрати, пов’язані з інвестуванням, купувати й продавати іноземну валюту, видавати гарантії, надавати консультативні, експертні послуги, займатися лізинговими і факторинговыми операціями. Міжнародні валютні операції, конвертування валютних ресурсів, касове обслуговування може й зберігаюче справа — також функція комерційних банков.

Акумуляція банками вільних коштів і вкладення їх у залежить від найрізноманітніших формах зазвичай приносить високі доходи як самим банкам, а й їхні клиентам.

Засновниками комерційних банків може бути як юридичних осіб, так й україномовні громадяни. Ймовірно залучення до складу засновників і закордонних партнерів. Банкам дозволили відкривати філії і в середині країни, і там. Усе це має надійну правову основу. У банківській сфері вперше знайшли конкретне прояв ознаки демонополізації, ділової конкуренції. Безумовно, розвиток ринкових відносин стимулювати подальше вдосконалення банківської системи, зростання роллю в зміцненні економічних связей.

3 БАНКІВСЬКА СИСТЕМА.

Банком є установа, створене щодо залучення коштів і розміщення їхнього капіталу від своє ім'я за умов повернення, платності і срочности.

Банки приймають і розміщують грошові вклади, приваблюють і надання кредитів, здійснюють розрахунки з дорученням клієнтів — і банківкореспондентів та його касове обслуговування, здійснюють інші, не суперечать законодавству й передбачені їх статутами операції, починаючи з ведення рахунку також закінчуючи наданням консультаційних послуг. Ці операції можуть відбуватися як і рублях, і у іноземній валюті. У той водночас необхідно пам’ятати, що довгоочікуваний Закон забороняє банкам здійснювати діяльність у сфері матеріального виробництва, торгівлі матеріальними цінностями, всіх видів страхования.

Як і інших країнах, банки до не відповідають за зобов’язаннями держави, а держава за зобов’язаннями банків, крім випадків, передбачених законодавством, чи коли банки і держави приймають таку ответственность.

Банківська система складається із двох блоків. Перший — Державний банк РФ. Другий блок — комерційні банки.

4. ДЕРЖАВНИЙ БАНК РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦИИ.

Держбанк РФ є банком країни. Він підзвітний Верховній Раді і незалежний від виконавчих і розпорядчих органів державної власти.

Основні завдання Госбанка:

V забезпечення стійкості грошової единицы;

V проведення грошового звернення, розрахунків й валютних отношений;

V захист інтересів кредиторів і вкладників з урахуванням визначення правил регулювання діяльності комерційних банків та контролю над їх соблюдением;

V сприяння розвитку економіки, створенню єдиного ринку Российской.

Федерації та її інтеграції у світову экономику.

У межах резервної системи він выполняет:

V эмиссионные;

V кредитные;

V расчетные;

V управлінські функции.

На Держбанк РФ покладено регулювання діяльності комерційних банків з метою створення спільних умов функціонування комерційних банків та впровадження принципів сумлінної банківської конкуренції. Причому у поточну діяльність комерційних банків Держбанк РФ не втручається. Його регулюючі та контрольні функції спрямовані для підтримки стабільності грошово-кредитної системи, захист інтересів банківських кредиторів і вкладників. Він видають гаразд, передбаченому Законом про банки, ліцензії скоєння банківських операцій, зокрема в іноземної валюте.

Задля фінансової міцності банку та цивільного захисту інтересів його клієнтів, Держбанк РФ визначає порядок формування із прибутку комерційних банків страхових і резервних фондів, виділені на покриття можливих збитків, встановлює тих банків такі економічні нормативы:

V мінімальний величина статутного капитала;

V граничне співвідношення між розміром власні кошти банку і сумою його активов;

V показники ліквідності баланса;

V розмір обов’язкових резервів, які у Держбанку РФ;

V максимальний ризик однієї заемщика;

V максимальні розміри валютного, відсоткового і курсового рисков.

Задля економічних умов стійкості функціонування банківської системи Держбанк РФ встановив також такі економічні нормативи діяльності комерційних банков:

V норматывы достатності капіталу комерційного банка;

V нормативи ліквідності балансу комерційного банка;

V мінімальний розмір обов’язкових резервів, депонируемых в Держбанку РФ;

V максимальна величина ризику однієї заемщика.

У цьому Держбанк застосовує нормативи як директивного характеру, обов’язкові до виконання всіма комерційними банками, і оціночні, використовувані для аналізу своєї діяльності і фінансового состояния.

Достатність капіталу комерційного банку визначається мінімально допустимим розміром статутного капіталу банку і граничним співвідношенням всього його капіталу та незначною сумою активів з урахуванням оцінки риска.

Банки зобов’язані підтримувати постійне відповідність між обсягами залучення й розміщення ресурсів з урахуванням термінів кредитних операций.

При недотриманні комерційним банком встановлених економічних нормативів й виконання вимог ліквідності балансу Держбанк РФ має право:

V збільшити обсяг коштів банку, депонируемых в Держбанку РФ;

V ставити запитання перед засновниками банку проведення заходів із оздоровленню фінансового стану банку й у необхідних випадках його реорганізації чи ликвидации.

Встановлені Держбанком РФ прищепила регулювання діяльності комерційних і кооперативних банків включають порядок формування комерційними банками фонду регулювання ресурсів банківської системи РФ. З метою її подальшого розвитку економічних методів управління кредитної системою, підвищення ефективність використання кредитних ресурсів, концентрації їх у рішенні пріоритетних загальнодержавних програм, тож завдань Держбанк РФ утворює цей фонд з допомогою частини залучених банками ресурсів немає і депозитов.

Депонування коштів можна частково чи цілком в формі капіталовкладень у облігації Державного внутрішньої позики РФ.

Розмір коштів, які підлягають депонуванню, банк розраховує, з залишків залучених коштів у 1 число кожного месяца.

Держбанк РФ може надавати короткострокові кредити комерційним і кооперативним банкам з допомогою наявних у розпорядженні кредитних ресурсів у межах встановленого ліміту кредитування. Питання надання кредиту приймається з урахуванням аналізу фінансового становища комерційного банку, перспектив погашення кредиту, з урахуванням фактичного формування власних ресурсів немає і залучення банком коштів у розрахункові, поточні, депозитні та інші рахунки підприємств, громадських організацій і кооперативів і розміщення ресурсов.

Кредитування складає основі договорів, у яких передбачаються взаємні зобов’язання ні економічна відповідальність сторін, термін й розміри позички, зобов’язання банку РФ зі своєчасного надання кредиту, порядок його видачі погашення, відсоткову ставку, умови його зміни, зобов’язання комерційного банку з застави й своєчасному поверненню кредиту, зміст інформації, представленої банку РФ для перевірки забезпечення кредиту. У цьому договорі можуть утримуватися та інші умови за згодою сторін. Як забезпечення кредитів можуть прийматися гарантії одержувачів, які мають відповідними грошовими і матеріальних ресурсів для, вільними від застави. Відсоткові ставки за кредитами, наданих комерційним, кооперативним банкам Держбанком РФ, встановлюються Правлінням Держбанку РФ.

5. КОМЕРЧЕСКИЕ БАНКИ.

5.1 Поняття комерческого банка.

Банк — це організація, створена щодо залучення коштів і розміщення їхнього капіталу від своє ім'я за умов повернення, платності і срочности.

Основне призначення банку — посередництво в переміщенні грошових від кредиторів до позичальникам і південь від продавців до покупців. Поруч із банками переміщення коштів на ринках здійснюють та інші фінансові та кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, брокерські, дилерські фірми тощо. Але банки як суб'єкти ринку мають дві суттєві ознаки, що різнять їх від інших субъектов.

По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов’язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов’язання (депозити, ощадні сертифікати тощо.), а мобілізовані таким чином кошти розміщують реклами у боргові зобов’язання та особливо цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і сотні дилерів, які випускають власних боргових обязательств.

По-друге, банки відрізняє прийняття він безумовних зобов’язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами. Цим банки від різних інвестиційних фондів, котрі всі ризики, пов’язані зі зміною вартості її активів і пасивів, розподіляє серед своїх акционеров.

У Російській Федерації створення і функціонування комерційних банків полягає в Законі РФ «Про банки та надійної банківської діяльність у РФ ». У відповідно до цього законом банки Росії діють як універсальні кредитні установи, що здійснюють широке коло операцій на фінансовому ринку: надання різних за видам й терміни кредитів, покупка-продажа і збереження цінних паперів, іноземної валюти, залучення коштів у вклади, здійснення розрахунків, видача гарантій, поручительств та інших зобов’язань, посередницькі й довірливі операції, і т.п.

У Росії її банки можна створювати з урахуванням будь-який форми власності - приватної, колективної, акціонерної, змішаної. Не виключається можливість створення банків, заснованих виключно державному формі власності, які у відповідність до чинним законодавством можуть здійснювати своєї діяльності на комерційній основі. Щоб сформувати статутних капіталів російських банків допускається залучення іноземних інвестицій. Під банками з участю іноземних інвестицій у відповідність до Умовами відкриття банків з участю іноземного капіталу біля Російської Федерації, затвердженими ЦБ РФ 08.04.93 р., понимаются:

V спільні банки, тобто. банки, статутний капітал яких формується рахунок коштів резидентів і нерезидентов;

V іноземних банків — банки, статутний капітал яких формується з допомогою нерезидентов;

V філії банков-нерезидентов.

Рішення про відкриття кожного окремого банки з участю іноземних інвестицій приймається Радою директорів ЦБ РФ. ЦБ встановлює ліміт участі іноземного капіталу банківську систему країни. Обмеження на участь іноземного капіталу ставлять за мету створити найбільш сприятливі умови становлення вітчизняних комерційних банків та захисту від експансії зарубіжних банков.

По способу формування статутного капіталу банки поділяються на акціонерні (відкритого і закритого типу) і пайові. Можливість створення банків, що належать одній особі (юридичному чи фізичному) виключається чинним законодавством, за яким статутний капітал банку формується із засобів щонайменше трьох участников.

Коли початковому етапі знають реформування кредитної системи комерційні банки створювалися головним чином пайовий основі, то тут для нинішнього етапу характерно перетворення пайових банків акціонерні і нових банків формі акціонерних товариств. Для акціонерного товариства характерно, що власником його капіталу виступає самого суспільства, тобто. банк. А пайові комерційних банків власниками свого капіталу є, оскільки кожен із пайовиків зберігає право власності зважується на власну частку капіталу. Пайові комерційних банків організовані за принципами суспільства з обмеженою відповідальністю, тобто. суспільства відповідальність кожного пайовика обмежена межами його внеску до загальний капітал банку. Розширення статутного фонду може здійснюватися за рахунок внесення учасниками додаткових внесків, і з допомогою вступу до банк нових учасників. Питання вступі нових його учасників і розмірах їх внеску до статутного фонду банку вирішується загальні збори участников.

У банків, функціонуючих як товариство, статутний капітал розділений на певна кількість акцій рівної від номінальної вартості, розміщуваних серед юридичних і фізичних осіб. Акціонери немає права вимагати від банку повернення цього вкладу, що підвищує стійкість і надійність банку і це створює для банку міцні підстави управління його ліквідністю. Акціонерні банки бувають закритого і відкритого типів. Акції закритих банків можуть переходити особисто від до рук тільки за згодою більшості акціонерів. Акції банків відкритого типу можуть переходити особисто від до рук без згоди інших акціонерів і поширяться гаразд відкритої підписки. Підписка на цінних паперів вважається відкритої, якщо список покупців цінних паперів не стверджується заздалегідь засновниками чи керівними органами банку-емітенту, і цього ці папери може придбати будь-яка особа. Відкрита передплата жадає від банку широкої інформації про своє деятельности.

5.2 Організаційне пристрій комерційного банка.

Організаційне пристрій комерційних банків відповідає загальноприйнятої схемою управління акціонерного товариства. Вищим органом комерційного банку є загальні збори акціонерів, які мають проходити не менше разу ніяк. Нею присутні представники всіх акціонерів банку виходячи з доручення. загальні збори є правомочним вирішувати винесені з його розгляд питання, тоді як засіданні приймає участь щонайменше три чверті акціонерів банка.

Загальне керівництво діяльністю банку здійснює рада банку. На нього покладаються також спостереження контроль над роботою правління банку. Склад ради, лад і терміни виборів його членів визначає загальні напрями діяльності банку, розглядає проекти кредитних та інших планів банку, стверджує плани прибутків і витрат та одержання прибутку банку, розглядає питання про відкриття і закриття філій банку та інші питання, пов’язані з діяльністю банку, його взаємовідносинами з клієнтами і перспективами развития.

Безпосередньо діяльністю комерційного банку керує правління. Воно відповідає перед загальними зборами акціонерів і радою банку. Правління складається з голова правління (президента), їхніх заступників (віце-президентів) та інших членов.

Засідання правління банку проводяться регулярно. Рішення ухвалюються більшістю голосом. При рівність голосів голос голови є вирішальним. Рішення правління здійснюються наказом голови правління банку. При правлінні банку зазвичай створюються кредитний комітет і ревізійна комиссия.

До функцій кредитного комітету входять: розробка кредитної політики банку, структури залучених коштів та його розміщення; розробка висновків з надання найбільших позичок (перевищують встановлені ліміти); розгляд питань, що з інвестуванням, веденням трастових операций.

ревізійна комісія обирається загальними зборами його учасників і підзвітна раді банку. До складу ревізійної комісії неможливо знайти обрані члени ради і правління комерційного банку. Правління банку надає у розпорядження ревізійної комісії всі необхідні для проведення ревізії матеріали. Про результати проведених перевірок комісія спрямовує правлінню банка.

Задля гласності у роботі комерційних банків та доступності інформацію про їх фінансове становище їх річні баланси, затверджені загальними зборами акціонерів, і навіть звіт прибутки і збитках мають публікувати у пресі (після підтвердження достовірності які у них відомостей аудиторської организацией).

З метою оперативного кредитно-расчетного обслуговування підприємств і організацій — клієнтів банку, територіально віддалених від місця розташування комерційного банку, може організовувати філії і представництва. У цьому питання про відкриття філії чи представництва комерційного банку потрібно узгодити з ГУ ЦБ РФ по місцеві відкриття філії чи представительства.

Філіями банку вважаються відособлені структурні підрозділи розміщуються, розташовані поза місця його перебування і здійснюють усі поголовно чи частину його функцій. Філія юридичною лицем і дивитися робить делеговані йому головним банком операції не більше, передбачених ліцензією ЦБ РФ. Він укладає договори і проводить іншу господарську діяльність від імені комерційного банку, його создавшего.

Представництво є відособленим підрозділом комерційного банку, розташованим поза місця його перебування, не які мають правами юридичної особи та які мають самостійного балансу. Воно створюється для забезпечення представницьких функцій банку, укладання угод та інших правових дій. Представництво не займається расчетно-кредитным обслуговуванням клієнтів — і немає кореспондентського рахунки. Для здійснення господарських витрат йому відкривається поточний счет.

5.3 Принципи діяльності комерційного банка.

Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота у межах реально наявних ресурсов.

Праця у межах реально наявних означає, що комерційний банк має забезпечити як кількісне відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, а й домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Передусім це належить до різних строків тих і інших. Тож якщо банк залучає кошти головним чином стислі терміни, а вкладає їх переважно у довготермінові позички, його ліквідність виявляється під загрозою. Наявність у активах банку великої кількості позичок з підвищеним ризиком жадає від банку збільшення частки власні кошти в загальному обсязі його ресурсов.

Другим найважливішим принципом, у якому базується діяльність комерційних банків, є економічна самостійність, подразумевающая і економічне відповідальність банку за результати діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів — і вкладників, розпорядження доходами банка.

Чинне законодавство надає всім комерційних банків економічну волю розпорядженні своїми фондами та прибутками. Прибуток банку, залишається у його розпорядженні після сплати податків, розподіляється в відповідність до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми й розміри відрахувань у різні фонди банку, і навіть розміри дивідендів по акциям.

За своїми зобов’язанням комерційний банк відповідає усіма своїми коштами Німеччини та майном, куди то, можливо накладено стягнення. Весь ризик від своїх від своїх операцій комерційний банк утруднює себя.

Третій принцип у тому, що відносини комерційного банку відносини із своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позички, комерційний банк виходить насамперед із ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ликвидности.

Четвертий принцип роботи комерційного банку у тому, що регулювання своєї діяльності може здійснювати аж непрямими економічними (а чи не адміністративними) методами. Держава визначає лише «правил гри «для комерційних банків, однак може давати їм приказов.

5.4 Функції комерційного банка.

Однією із поважних функцій комерційного банку є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, тимчасово що у процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції комерційних банків у тому, головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється за горизонталі господарських зв’язків від кредитора до позичальнику, з допомогою банків й без участі проміжних ланок від імені вищих банківських структур, за умов платності і повернення. Оплата ж віддані й оприлюднювати отримані в борг кошти формується під впливом попиту й пропозиції позикових коштів. Через війну досягається вільне пересування фінансових ресурсів у господарстві, відповідне ринковому укладу отношений.

Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки у тому, що вони своєї діяльністю зменшують рівень ризику та соціальної невизначеності у економічній системі. Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальникам і посередництва банків, але різко зростають ризики втрати коштів, отдаваемых в позичку, і зростають загальні витрати з їх переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не обізнані з платоспроможності одне одного, а величину і терміни пропозиції грошових коштів збігаються з розмірами і термінами потреби у них. Комерційні банки приваблюють кошти, які можна віддані в позичку, в відповідність до потребами позичальників, і з урахуванням широкої диверсифікації своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених у банке.

Друге найважливіше функція комерційних банків — стимулювання накопичень у господарстві. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку зі попитом на кредитні ресурси, повинні як максимально мобілізувати що у господарстві заощадження, а й формувати досить ефективні стимули до накопичення коштів. Стимули до накопичення і заощадження грошових коштів формуються з урахуванням гнучкою депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних за депозитними вкладами, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності приміщення накопичених ресурсів до банку. Створенню гарантій служить формування фонду страхування активів банківських установ, депозитів у комерційних банках банках.

Поруч із страхуванням депозитів важливого значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків та про те гарантії, які можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних у кредитора коштів, він має мати достатню інформацію фінансове стані банку, аби брати участь оцінити ризик майбутніх вложений.

Третя функція банків — посередництво в платежах між окремими самостійними субъектами.

У зв’язку з формуванням ринку отримує розвиток виробництва і така функція банків, як посередництво у бойових операціях із цінними паперами. Банки заслуговують в ролі інвестиційних інститутів, що потенційно можуть здійснювати діяльність ринку цінних паперів як посередник; інвестиційного консультанта; інвестиційній компанії і інвестиційного фонду. Виступаючи у ролі фінансового брокера, банки виконують посередницькі функції при купівлі-продажу цінних паперів кредитів та по дорученням клієнта виходячи з договору комісії чи поручения.

Як інвестиційний консультант банк надає консультаційні послуги своїх клієнтів з нагоди випуску та звернення цінних паперів. Якщо банк бере він роль інвестиційній компанії, він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій з їхньої розміщення на користь третя особа; купівлею-продажем цінних паперів від імені і поза свої гроші, зокрема шляхом котирування цінних паперів, тобто. оголошуючи визначені цінних паперів «ціни продавця «і «ціни покупця », з яких зобов’язується їх можна продавати і купувати. Коли банк розміщає свої фінансові ресурси в цінних паперів від імені і всі ризики, пов’язані з такою розміщенням, всі доходи і втрати від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів ставляться з допомогою акціонерів банку, він виступає як інвестиційного фонду. Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду служить наявність у штаті банку фахівців із працювати з цінними паперами, мають кваліфікаційний атестат Міністерства фінансів РФ, дає декларація про вчинення операцій із залученням коштів граждан.

6 СИСТЕМА ГРОШОВИХ РАСЧЕТОВ.

1 Система грошових расчетов.

Платіжний механізм є одним із базові структури банківської системи. Він виробляє своєрідний «обмін речовин» в господарської системі, і його чіткої й безперервної роботи залежить загальна ефективність функціонування економічних институтов.

Методи платежу поділяються на налично-денежные і безготівкові. Причому у великому (оптовому) обороті домінують безготівкові платежі і розрахунки, а сфері роздрібного товарного обміну як й раніше переважна більшість угод опосередковується готівкою, як і раніше, що останні десятиліття активно запроваджуються різноманітні форми безготівкових розрахунків. Проте загалом, завдяки великому числу дрібних товарообмінних операцій, налично-денежные платежі переважають загалом операцій. Так було в Фінляндії (яка перебуває одному з перших місць у світі з розвитку безготівкових розрахунків) 70(загальної кількості угод на господарстві здійснюється за допомогою готівкових денег.

Поруч із готівкою методами платежу, є велика розмаїтість видів тварин і форм безготівкових розрахунків (чеки, дебетні і кредетные поручения (авизо), адже кредитні картки). Ця розмаїтість у різних країнах окреслюється рівнем господарського розвитку, і традиціями, історично що склалися платіжними звичаями і стереотипами.

Комерційні банки традиційно займають чільне місце в організації та здійсненні грошових розрахунків. До найважливіших банківських операцій, поруч із прийомом депозитів і видачею позичок, і платежно — розрахункова функція (про це говорить і те що, що у здійснення розрахунків доводиться щонайменше дві третини всього операційного часу банківського персонала).

Саме це стало потужним спонукальним мотивом швидкого поширенню банківській справі новітніх методів обробітку грунту і передачі інформації з допомогою електронних приладів і телекомунікаційних мереж. Застосуванням нову технологію банки прагнуть уповільнити зростання операційних витрат, зменшити паперовий документообіг, залучити нових клієнтів — і забезпечити виграш боротьби з конкурентами.

Зупинимося що на деяких системах грошових расчетов:

Система «жиро» (giro) є систему безготівкових розрахунків із допомогою дебетових і кредитових доручень, переданих по системам міжбанківської і поштового зв’язку. Він отримав поширення деяких західно-європейських країнах (Бельгії, Німеччини, Франції, Голландії, Австрії, Фінляндії тощо). Назва «жиро» походить від грецького слова «guros» — коло, кругооборот.

У системі «жиро», яка можуть грунтуватися як у паперових носіях, і на електронних засобах, платник виписує наказ про зняття гроші з його рахунки й переведення їх у рахунок одержувача (на відміну чека, що робить вимога одержувача про зняття грошей із рахунку платника). У Європі крім банківських систем «жиро» існують поштові системи жирорасчетов, використовують для перекладів мережу поштових відділень. У Німеччини, наприклад, значна частина розрахунків здійснюється через державну почту.

У система «жиро» відсутня. У Великобританії банківська система «жиро» було створено у вирішенні парламенту, у 1968 году.

6.2 Які Звертаються інструменти: поняття та побутову сфери применения.

До категорії обертаються інструментів (negotiable instruments) ставляться платіжні документи, перебувають у господарському обігові, прийняті замість законних коштів платежу та вільно перехідні від одного економічного агента до іншого. Це перекладні й прості векселі, чеки, передані депозитні сертифікати, варранты і кілька других.

Правила упорядкування та передачі обертаються інструментів одним господарським суб'єктом іншому регулюються законом. У — це єдиний комерційний кодекс — ЕКК (Unified Commercial Code), прийнятий у 1953 року. У ньому визначено одні з основних ознак обертаються инструментов:

V це письмовий документ мови за підписом особи, який виказав его;

V у ньому є безумовний наказ чи обіцянку сплатити певну суму денег;

V платіж ввозяться користь вказаної у документі особи чи предъявителя;

V оплату виконують на вимогу чи певну дату.

Відповідно до ЕКК лише документ, зрозумілу наведеним вимогам, вважається обращающимся документом. Проте, боку по взаємному угоді можуть невпізнанно змінити чи ігнорувати какие-то умови, але нинішнього разі правила Кодексу неможливо знайти застосовані під час вирішення спора.

Преводный вексель (bill of exchenge) — це безумовний письмовий наказ, адресований однією особою (векселедавцем) іншій юридичній особі (платникові) і підписаний обличчям, выдавшим вексель, виплати по вимозі чи певну дату суми третьому учаснику (бенефициару), його наказу чи предъявителю.

У вексельної угоді беруть участь три стороны:

V векселедавець (трасант) — обличчя, выписавшее вексель і дає наказ про його оплате;

V платник за векселем (трасат) — обличчя, якому адресовано наказ оплату векселя;

V одержувач грошей за векселем (бенефіціаром) — обличчя, предъявляющее вексель до оплати і одержавши гроші по векселю.

Головну відповідальність за оплатою векселі несе трасат, який у вигляді акцепту векселі підтверджує свій обов’язок оплати. Разом з нею несуть солідарну відповідальність (крім особливих випадків) і інших учасників угоди — векселедавець й обличчя, які у процесі звернення векселі отримали володіння нею з допомогою передавальної надписи.

Загальна схема спокути перед допомогою векселі така. Трасант розплачується векселем з одержувачем грошей (бенефициаром). Останній пред’являє вексель платникові (трасату) для акцепту. Акцептуя вексель, трасат визнає його законним й неоднозначно підтверджує свої зобов’язання в оплаті векселі. Що стосується несплати векселі трассатом цей вексель буде пред’явлено векселедателю.

Вексель то, можливо іменним («Платіть N»), ордерним («Платіть N або його наказу») і предъявительским («Платіть пред’явнику»). Ордерний вексель передбачає можливість передачі іншій юридичній особі з допомогою передавальної написи (индоссамента).

Вексель то, можливо сплачено на вимогу (on demand) чи з пред’явленні (at sight). Але, переважно, векселі містять обмовку, що оплату виконують через X днів після предъявления.

У сучасному господарської практиці сфера використання перекладних векселів як платіжний засіб значно звузилася по порівнянню з XIX та початком XX століть. Його головне застосування сьогодні - у зовнішньої торговле.

Чек — це різновид переказного векселі, де платником виступає банк. Докладніше у цьому платіжному документі та з його відмінностях від векселі ми зупинимося ниже.

Банківська тратта (banker (s draft) — це перекладний вексель, де векселедавцем і платником виступає і той ж банк. Це дуже надійний документ розрахунків, який за рівнем ліквідності рівнозначний готівковим грошам. Він є чеком, оскільки тут і векселедавець і платник — один і той ж обличчя. Досить часто банківські тратти по проханні клієнта виписує відділення банку провінції з його головну контору.

Простий вексель (дебентура — promissory note) — це безумовне письмове зобов’язання однієї особи перед іншим виплатити зумовлену суму на вимогу чи фіксовану дату чи нагальні моменти у майбутньому певному особі, його наказу чи пред’явнику. Відмінності простого векселі від переводного:

V це наказ, а зобов’язання платить;

V векселедавець і платник — одне лицо;

V простий вексель вже не потребує акцепте.

Особливою різновидом простого векселі є банкнота, випущена центральним банком.

Вексельний угода необов’язково пов’язані з банком: можлива пряма оплата векселі боржником кредитору. Однак у банківській справі вексель грає винятково важливу роль. Кожна позичка, видана банком, документується борговим зобов’язанням (векселем), де зазначено умови погашення кредиту. Це дебентура головне юридичним свідченням долга.

6.3 Чек.

Чек — це безумовний наказ клієнта банку, провідному його рахунок, сплатити певну суму пред’явнику чека, його наказу чи іншому зазначеному в чеку особі. Власник рахунки отримує чекову книжку і виписує чеки не більше залишку коштів у рахунку (чи понад цього залишку, якщо є домовленість про овердрафте).

Чек повинен мати такі необхідні реквизиты:

V назва банка;

V безумовний наказ про сплату суммы;

V одержувач денег;

V дата і важливе місце виписки чека;

V підпис чекодателя.

Чек може мати довільної форми й виписаний простою аркуші бумаги.

Аналогічно векселем, залежно від цього, на чию користь виписаний чек, розрізняють чеки:

V іменні (pay to the name of N) — платіть лише N;

V ордерні (pay to the order of N) — платіть N або його приказу;

V пред’явницькі (pay to the bearer) — платіть предъявителю.

Ордерний чек дає можливість власникові переуступити право для отримання грошей іншій юридичній особі з допомогою передавальної написи — індосаменту (endorsement).

Розрізняють чотири виду індосаментів: Бланковий індосамент — власник чека ставить звороті його свій підпис, у результаті чек стає предъявительским документом, і будь-яка законний власник може мати простий у ній гроші у банку. Іменний індосамент — власник ставить звороті свій підпис і вказує ім'я особи, якому передається право для отримання грошей за чеком. Цільовий індосамент — власник чека свідчить про обороті мета передачі чека іншій особі й обмежує можливість для отримання грошей за чеком. Іноді цей вид індосаменту використовують у поєднані із іменним. Безоборотный індосамент — якщо власник чека хоче обмежити чи виключити можливість пред’явлення претензій за чеком у разі несплати, він використовує слова «без обороту» з тексту індосаменту. Проте, щоб ця обмовка була дійсною, банк, куди перераховуються гроші за чеком, повинен визнати її з допомогою власного индоссамента.

Ще однією різновидів чеків є кроссированный чек (crossed check). На на лицьовій стороні чека ставляться дві паралельні лінії. Це означає, що следуемая за чеком сума повинна бути зарахована з цього приводу пред’явника чека. Кроссирование чека значно утрудняє використання украдених чеків, оскільки за них не можна отримати готівка. Чеки може бути кроссированы заздалегідь, друкарським способом, отже клієнт банку отримує чекову книжку з кроссированными чеками.

Відомі різні форми кроссирования чека.

Посвідчений чек (certified check). Банк спеціальної написом засвідчує справжність підписи імені клієнта й наявність суми на оплату чека. Банк несе у ній відповідальність не може відмовитися від оплати (в момент посвідчення чека сума знімається із рахунку чекодавця і резервується в особливому рахунку). На на лицьовій стороні чека ставиться штамп «certified», дата, найменування банку та підпис працівника банка.

Чек скарбника (cashier (s check) — чек, має підпис скарбника банку і виписаний на банк (на погашення зобов’язань банку, купівлі устаткування потреб тощо). Ці чеки надійніші охоче приймаються в обороте.

Ще одна специфічний момент — приостоновка платежу за чеком (stop payment). Чекодавець проти неї повідомити банк про усунення оплати вже виданого чека. З іншого боку, банк немає права оплачувати чек, коли він отримав інформацію про смерті чи банкрутство чекодателя.

Відмінності чека від переказного векселя:

V чек оплачується по пред’явленні, вексель може бути як предъявительским, і терміновим документом;

V чек виписується на банк, вексель — нет;

V чек будь-коли акцептуется банком, вексель та повинен бути акцептовано плательщиком;

V чеки в переважній більшості не у спілкуванні (хоч і можуть передаватися по индоссаменту), а прямо пред’являються до банку до оплати; векселі ж звертаються, переходячи від однієї власника до другому;

V обличчя, яке видало вексель, звільняється з відповідальності, якщо вексель не пред’явлено платникові протягом короткого проміжку часу (оскільки затримка збільшує можливість зловживань); за чеком ж банк залишається відповідальним не більше шести років після выписки.

(Великобритания);

V чек може зазнати кроссированию, вексель — нет;

V якщо підпис на чеку фальсифікований, банк може відмовитися з його оплати; підробка ж підписи векселедавця не звільняє акцептанта обов’язків оплатити вексель.

Оплата чека — відповідальна операція для банку. Чеки можу бути фальсифіковано, мати різні дефекти. Ризик, пов’язані з видачею і оплатою чеків, може істотно зменшений завдяки гарантійній чекової картки (check guarantee card). Вона у тому, что:

V клієнт банку може мати простий готівка за чеком в краю до 50 ф.ст. воднораз у кожному відділенні даного банку (Не тільки у цьому, де ведеться рахунок клиента);

V чек, виданий клієнтом, буде оплачено незалежно стану його рахунки і наявність у ньому достатньої суммы.

Наявність гарантійній чекової картки відкриває великі змогу зловживань, оскільки оплата чека гарантується банком. Тому банки намагаються видавати картку лише клієнтам, які довели свою чесність і у операції з банком.

6.4. Кліринг чеків. Розрахункові палаты.

Чековое поводження з необхідністю породжує взаємні претензії банків друг до друга. Наприклад, клієнт банку, А заплатив чеком в 100 дол. клієнту банку Б, що у тому самому місті. Той здав чек до банку Б на інкасо. Одночасно інший клієнт банку Б виписав чек на 90 дол. На користь клієнта банку Проте й останній здав його до свого банк для стягнення. Виникають взаємні вимоги: А повинен Б 100 дол., а Б повинен, А 90 дол. Природно, що суму 90 дол. можна зарахувати і обмежитися сплатою залишку удесятеро дол. Насправді цього заліку пов’язане з великими технічними труднощами, так як вимоги друг до друга у великій фінансовій центрі мають десяток і більш банків. У цій ситуації без спеціальних розрахункових організацій не обійтися. Для цього він створюються клірингові, чи розрахункові палати (clearing house), які виконують взаємні заліки вимог банків друг до другу.

Можливі кілька радикальних способів клірингу (безготівкового зачета):

V всередині одного банка;

V через місцеві розрахункові палаты;

V через мережу банков-корреспондентов;

V через розрахункову мережу центрального банка.

[pic].

Малюнок A: Можливі способи клиринга.

На малюнку 1 зазначено частку кожного способу загалом обороті по чекам в США в1991 году.

Розглянемо роботу розрахункової палати з прикладу Нью-Йоркской клірингової палати, що займають понад понад 50% всього комплексу оборотів по клирингу чеків країни. Ця палата засновано 1853 году.

Членами Нью-Йоркской клірингової палати складаються 12 банків (в 1945 року було 24 члена). Це найбільші банки, мають більш 90% всіх активів. Банки, які є членами палати, инкассируют чеки і інші платіжні документи через банки-члены палаты.

Розрахункова палата виробляє залік лише з чекам, виставлених на банки-члены палати. У кожному банку є особливий кліринговий відділ, куди надходять чеки, що у механізмі взаємного заліку. У перебігу робочого дня чеки, що надійшли до каси банку або поштою, сортуються по банкам-членам палати. Вони формуються в пачки в кожному окремому банку; до пачці додається список з переліком чеків, сумами й загальним результатом. До кінцю дня — пачки чеків зі спеціальними кур'єрами відсилаються в клірингову палату.

Раніше всі ці підготовчу роботу здійснювалася вручну — сьогодні це з самих высокомеханизированных ділянок в банке.

На момент закінчення роботи банків (до 5 годинах вечора) в палаті починається прийом инкассируемых чеків. Кожен банк доставляє пачки чеків виставлених інші банки, і навіть отримує копію переліку з розпискою про вручення. Пачки сортуються і розкладаються по осередків банков-плательщиков. Прийом триває до дві години ночі. Після півночі (і по 8 годині ранку) починають прибувати посильні банків по одержання чеків, виставлених ними. О третій годині ранку видача припиняється і сейф опечатується. Стався нічний обмін чеків, який доводиться 70% всіх добових оборотів по клирингу. Це приблизно 2−2.5 тонни чеков.

Вранці проводиться ще три обміну — у вісім, 9 і десяти годин. У 10-му годин відбувається підсумковий залік за попередні 24 години. (Крім чотирьох обмінів чеків в Нью-Йоркской розрахункової палаті щодня відбувається один залік повернутих чеків, один залік облігацій і купонів з наступними термінами платежу і трьох обміну акціонерних сертификатов.).

Остаточний розрахунок виробляється через федеральний резервний банк Нью-Йорка, що є членом розрахункової палати. По закінченні денного заліку розрахункова палата становить спеціальний меморандум, який є основою бухгалтерських проводок по резервним рахунках банків центральному банку. К13 годинах дня федеральний резервний банк посилає палаті підтвердження, що проводки зроблено. Не покрита взаємним розрахунком частина становить, зазвичай, 10−20% всього обороту по клирингу чеків. Взаємний залік дає величезну економію засобів і часу, проти тим, якби кожен банк розраховувався з усіма іншими банками отдельно.

Приблизно четверта частина чеків іде для заліку в банки-корреспонденты. У цих банків і при отриманні чеків на інкасо теж є кілька вариантов:

V внутрішній зачет;

V посилка іншому банку-корреспонденту;

V посилка в розрахункову палату;

V посилка до федерального резервний банк.

Нарешті - клірінг системою ФРС, яка проводить залік в загальнонаціональному масштабі, дебетуючи і кредитуючи резервні рахунки кредитних установ. Якщо залік відбувається між банками різних резервних округів, то використовується Межокружной розрахунковий фонд (Interdistrict Settlement Fund).

Чековий клірінг інших країнах по загальним принципам аналогічний тієї схемою, ухвалену США. Проте є своя специфика.

Кліринг кредитових ваучерів чи банківські платежів до системі жиро (Bank giro). Ця форма розрахунків було запроваджено Великобританії на 1960 року як альтернативи системі безготівкових поштових перекладів за рахунками жиро (post giro). Суть методу у тому, сума зараховується в кредит рахунки одержувача у кожному відділенні лондонських клиринг-банков з урахуванням спеціального платіжного доручення (кредитового ваучера). Кредитовий ваучер заповнюється платником і можна здавати у банк, де ведеться його рахунок, для перекладу цієї суми з цього приводу одержувача. Усі кредитові ваучери піддаються тієї ж підготовчої обробці, як і чеки, перед відправленням його у розрахункову палату. За результатами клірингу кредитових ваучерів складається щоденна розрахункова відомість, і непогашені суми зараховуються на рахунки клиринг-банков в Банку Англии.

У банках постійно ведеться віднайдення засобів вдосконалення документообігу та скорочення витрат. Зокрема, однією з таких способів є так звана транкация чеків (truncation), т. е. зупинка руху чека у його обробки банку шляхом записи його даних на електронні носії. Ці дані уводять у комп’ютер та потім йдуть на розноски відомостей за рахунками передача в автоматичну розрахункову палату. А сам чек або зберігається в архіві банку, або знищується. Це дозволяє заощаджувати витрати, пов’язані з обробкою й сортуванням чеків, і навіть поштові витрати на поверненню погашеного чека власнику счета.

7 НЕОБХІДНІСТЬ НАЛАГОДЖЕННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМЫ.

Сьогодні, за умов розвитку товарного і становленні фінансового ринку, різко змінюється структура банківської системи. Постають нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти, і методи обслуговування клієнтів. Йде пошук оптимальних форм устрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму над ринком капіталів, методів обслуговування комерційним структурам. Створення стійкою, гнучкою та ефективної банківської інфраструктури — одну з найважливіших завдань економічної реформи, у Росії. Завдання ускладнюється тим, що, крім суто економічні труднощі додаються соціальні: постійно змінюється законодавчу базу; розгул злочинності країни — як наслідок — бажання мафіозних структур прибрати до рук таке високоприбутковою за умов інфляції справа, як банківське; прагнення більшості банкірів отримати моментальний прибуток — як наслідок — розвиток лише одну напрями діяльності, що веде до загроз банкрутства окремих банків та криз банківської системи загалом (захоплення приватними внесками торік, обвал ринку МБК нинішнього року і т.п.).

Зрозуміло, що не досить просто оголосити створення нових кредитних інститутів. Докорінно має змінитися всю систему відносин всередині банківського сектора залежать, принципи взаємовідносин банків та їхнього клієнтів, необхідно змінити психологію банкіра, виховати нового банківського працівника — добре освіченого, думаючого, ініціативного і готового йти на обдуманий і зважений ризик. А ще потрібен час. Необхідно, шляхом вдумливого вивчення зарубіжної практики, відновити втрачені раціональні принципи функціонування кредитних установ, прийняті цивілізований світ і які спираються на багатовікової досвід ринкових фінансових структур.

1. Законодавчі і нормативні акты:

Закон РРФСР «Про банки та надійної банківської діяльність у РРФСР «від 02.12.90 г.

указ президента РФ № 409 від 28.03.93 «Про формуванні фонду страхування активів банківських установ «.

Постанова Уряди РФ від 29.12.91 «Положення про випуску й жорстоке поводження цінних паперів і фондових біржах до «.

ЦБ РФ від 08.04.93 «Умови відкриття банків з участю іноземного капіталу біля РФ «2. Книги і журналы:

1. Банківська справа (під редакцією проф. В.И.Колесникова), М., Фінанси і статистика, 1995.

2. Усоскин В. М., Сучасний комерційний банк, М., ІСЦ «Вазар-Ферро » ,.

1994.

3. «Комерційні банки: створення умов та організація діяльності «.

4. Жyрнал «Фінанси «N 9 за 1992 год.

5. Жyрнал «Нормативні акти з фінансів, загальнодержавних податках і страхуванню «додаток до жyрналy «Фінанси », N 8,9,10 за 1992 год.

6. Газета «Економіка життя й », N 37,38 за 1992 год.