Економічний зміст, об'єкти та види майнового страхування

Майнове страхування є однією з галузей страхування. Його значення зумовлене тим, що майно служить обов’язковим елементом господарської діяльності юридичних осіб і життєдіяльності людей, тому забезпечення страхового захисту майна є пріоритетним у системі страхових відносин.

Економічне призначення майнового страхування полягає у відшкодуванні збитків, заподіяних страхувальнику внаслідок пошкодження або знищення майна при настанні страхових випадків. Мета такого страхування — компенсування шкоди.

До майнового страхування у світовій практиці відносять будь-яке страхування, що не пов’язане з особистим страхуванням та страхуванням відповідальності.

Зазвичай, під майном у майновому страхуванні розуміють як конкретні предмети, вантажі, транспортні засоби, так і групу речей, предметів, виробів тощо.

Закон України «Про страхування» (2001) визначає як об'єкт страхування майна майнові інтереси, що пов’язані з володінням, користуванням та розпорядженням майном. Страховий захист охоплює лише ті майнові інтереси, які зумовлені необхідністю збереження майна через можливість його знищення, затоплення, пошкодження, крадіжки у результаті настання непередбачуваних випадків та інших негативних подій, а не отриманням якихось вигод чи переваг, пов’язаних із володінням, користуванням чи розпорядженням цим майном. Звідси під майном, що підлягає страхуванню, розуміють не всі, а лише такі об'єкти цивільних прав, стосовно яких:

• — існує інтерес щодо їх збереження;
• — завдані страховим випадком збитки можна оцінити вартісно.

Як правило, не страхуються предмети, факт знищення яких важко встановити, тобто діють певні обмеження щодо об'єктів майнового страхування. Зокрема, не приймаються на страхування:

• — документи, грошові знаки та цінні папери;
• — рукописи, креслення, бухгалтерські та ділові книги;
• — картотеки;
• — технічні носії інформації (магнітні плівки, касети, магнітні диски тощо);
• — дорогоцінні метали;
• — майно, яке знаходиться у застрахованому приміщенні, але не належить страхувальнику;
• — будівлі, споруди, які перебувають в аварійному стані чи знаходяться у зоні, якій загрожують обвали, зсуви, повені та інші стихійні явища;
• — виробнича деревина та дрова на лісосіках і під час сплаву тощо.

Страхувальниками у майновому страхуванні можуть бути юридичні й (або) фізичні особи. Залежно від того, хто виступає у ролі страхувальника, ця галузь страхування охоплює дві підгалузі:

• 1. Страхування майна юридичних осіб (виробничого майна):
  • — нерухоме майно;
  • — обладнання;
  • — устаткування;
  • — транспортні засоби;
  • — вантажі;
  • — інструменти;
  • — інше майно підприємств.
• 2. Страхування майна фізичних осіб (особистого майна):
  • — будівлі та квартири громадян;
  • — домашні тварини;
  • — транспорт;
  • — домашнє майно та майно на садибі;
  • — інше майно.

Залежно від виду страхових подій майнове страхування класифікують за такими групами ризиків:

• — страхування майна від вогневих ризиків та стихійного лиха (вогневе страхування);
• — страхування сільськогосподарських культур від стихійних явищ, посухи, граду тощо;
• — страхування тварин на випадок загибелі в результаті хвороби та нещасних випадків;
• — страхування засобів транспорту від аварій, крадіжок та інших ризиків тощо.

Страхування майна як юридичних, так і фізичних осіб може здійснюватись у добровільній і обов’язковій формах.

Відповідно до ст. б Закону України «Про страхування» (2001), видами добровільного майнового страхування, на які видається ліцензія, є:

• — страхування залізничного транспорту;
• — страхування наземного транспорту (крім залізничного);
• — страхування повітряного транспорту;
• — страхування водного транспорту (морського внутрішнього та інших видів водного транспорту);
• — страхування вантажів та багажу (вантажобагажу);
• — страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ;
• — страхування іншого майна.

Ст. 7 згаданого Закону передбачені такі види обов’язкового майнового страхування:

• — авіаційне страхування цивільної авіації;
• — страхування засобів водного транспорту;
• — страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень державними сільськогосподарськими підприємствами, врожаю зернових культур цукрових буряків сільськогосподарськими підприємствами всіх форм власності;
• — страхування майнових ризиків за угодою про розподіл продукції у випадках, передбачених Законом України «Про угоди про розподіл продукції» ;
• — страхування майнових ризиків при промисловій розробці родовищ нафти та газу у випадках, передбачених Законом України «Про нафту і газ» ;
• — страхування об'єктів космічної діяльності (наземна інфраструктура), перелік яких затверджується Кабінетом Міністрів України за поданням Національного космічного агентства України;
• — страхування об'єктів космічної діяльності (космічна інфраструктура), яка є власністю України, щодо ризиків, пов’язаних з підготовкою до запуску космічної техніки на космодромі, запуском та експлуатацією її у космічному просторі;
• — страхування тварин на випадок загибелі, знищення, вимушеного забою, від хвороб, стихійних лих та нещасних випадків у випадках та згідно з переліком тварин, встановленим Кабінетом Міністрів України;
• — страхування ліній електропередач та перетворюючого обладнання передавачів електроенергії від пошкодження внаслідок впливу стихійних лих або техногенних катастроф та від протиправних дій третіх осіб.

Отже, страхування майна фізичних осіб здійснюється в основному в добровільній формі, тоді як значна частина майна юридичних осіб страхується в обов’язковій формі. Насамперед, це стосується тих об'єктів, які мають високу вартість та зачіпають майнові інтереси не тільки окремих суб'єктів господарювання, але й національні інтереси.