Новые види банків та їхнього функции

Види банків та їхнього нові операції, і услуги.

Содержание Введение 2 1. Банківська система Росії. 3 1. Види банків 6 3. Нові операції банків 11 3.1. Види операцій та послуг банків 11 3.1. Лізингові операції 13 3.2. Факторинговое обслуговування 18 3.3. Трастові операції 19 4. Сучасний криза банківської системи та можливі вирішення питань 21 Укладання 25 Список використаної літератури 27.

Сучасне кредитно-грошове і фінансовий господарство країни переживає серйозні структурні зміни. Перебудовується банківська система, з’являються нові види фінансово-кредитних інститутів власності та операцій, модифікується система взаимоотношений.

Система банків її сучасному вигляді стала формуватися з 1988 р. Комерційні банки РФ будують своєї діяльності відповідно до Законом РРФСР від 2 грудня 1990 р. «Про банки та надійної банківської діяльність у РСфСР «і Законом «Про Центральному Банку Російської Федерації (Банку Росії) » .

Комерційні банки мають дуже багато філій, основне кількість якої припадає на Ощадний банк РФ. Комерційні банки Росії, як зазначалось, функціонують виходячи з ліцензій, видавали Центральним Банком РФ. У Росії її на відміну розвинених зарубіжних країн ліцензії мають універсальному характері. У банківській діяльність у РФ державні органи не встановлюють спеціалізації банків, наприклад, за проведення інвестиційної, іпотечної роботи і т. буд. Російські банки заслуговують безперешкодно брати участь у ринку фондових цінностей. Отже види діяльності банків дуже разнообразны.

У разі початку ринкової економіки у Росії розвивається ринок нових нашим банків послуг. Проблему виникнення нових операцій банків різних типів піднімаю в цій работе.

1. Банківська система России.

Кредитна система РФ включає у собі банк Росії, кредитні організації, і навіть філії і рівень представництва іноземних банков.

Банк можна з’ясувати, як кредитну організацію, має прерогатива здійснювати такі операції: залучення у вклади коштів фізичних юридичних осіб; розміщення зазначених коштів від імені і поза свої гроші за умов повернення, платності, терміновості; відкриття музею та ведення банківських рахунків фізичних і юридичиних лиц.

Спочатку банки виникли як приватні комерційні формування, які мають елементи торгово-рыночной інфраструктури, тобто зовнішнє обрамлення ринку. Безсумнівно, перші банкіри керувалися не лише метою сприяти руху коштів, представляючи їхнього в борг, а й стати лихварями, мати у цьому «навар». Адже лихварство — найпростіший та надійний шлях одержання прибутку, що добре засвоїли комерційних банків, зрошені дощем ринкових нововведень країни. Державні банки виникли у світі пізніше приватних і вони співіснувати із нею в такий спосіб, кожен зайняв власний простір у сфері економічних отношений.

Соціалізм змінив банківську систему, встановивши повну державну монополію на банківські грошові операції, відсунувши приватний фінансово-комерційний бізнес у тіньову область, зробивши її заборонним. Досягнутий соціалістичної системи господарювання вищий рівень монополізму державного банку привело до того, що республіканські і місцеві банки фактично представляли відділення центрального Державного банку країни. Понад те, оскільки Держбанк СРСР безпосередньо підпорядкований уряду й міністерству фінансів, то виникла безконтрольна державна фінансово-банківська олігархія, що тримала під сімома печатками таємниці золотого запасу, випуску грошей до звернення, і розподілу і використання коштів, державного долга.

Гранична централізація банківської системи була і позитивну бік, по крайнього заходу, окремих економічних суб'єктів. Грошова система лежить у єдиних руках, що дозволяло придушувати інфляцію, стабілізувати грошове звернення, стримувати зростання державного внутрішнього і зовнішнього боргу. Вдавалося здійснювати практично безвідсоткове банківське кредитування державних підприємств, й у особливості радгоспів і колгоспів (часом борги державному банку просто більше не поверталися і перетворювалися на дотации).

Коли дозріла концепція початку ринкової економіки, зрозуміли, що така і вкоренилася у старій економіці банківсько системо мусить бути зазнала кардинального перетворенню. Необхідна ліквідація державній монополії на банківську справу, встановлення контролю законодавчих органів над державним банком, делегування низки функцій та обмеження повноважень державного банку республіканським, регіональним, місцевих банках, і навіть відродження комерційних недержавних банківських структур. Хоча банківсько системо властива будь-який економіці, лише за умов ринкової економіки вона має роль центральної ланки фінансового контуру управления.

Пануюча роль товарно-грошових взаємин у економіці ринкового типу висуває на передній фронт проблеми регулювання грошового звернення, а у вигляді його — і всієї господарську діяльність. Тому банки, як центри управління фінансово-кредитними процесами в усьому різноманітті їх проявів, мають непроминуще значення трапилося в ринковій экономике.

У період панування командно-адміністративної системи з нашого країні роль банків була гранично звужено. Їх функції полягали в проведенню безготівкових розрахунків між підприємствами, касовому обслуговування, і навіть фінансуванню капітального будівництва рахунок коштів держбюджету і спеціальних цільових фондів. Банки, будучи складовою державного апарату, при централізованому загальнодержавному плануванні здійснювали кредитні операції у межах суворо регламентируемых напрямів використання коштів і лимитируемых фондів кредитування. Позапланові операції допускалися лише з рішенням партійноурядових органів. Для керівників підприємств й у самих банківських працівників фактично був суттєву різницю між бюджетним і кредитним фінансуванням, кредитування проводилося із такого самого бюджету за умовним відсоткам. Державний банк постійно займався відтворенням через кредит фінансового образу директивного державного народногосподарського плану і доповнюють його урядових програм, тож постанов. За суттю Держбанк був касою уряду, здійснюючи грошову і через кредитну емісії для фінансування багато в чому дефіцитних, марнотратних, і найчастіше, просто непотрібних урядових програм. Запровадження, на додаток до державному банку, мережі спеціалізованих не змінювало справи з суті, оскільки вони почали розділеним централізованим банком, у якому додалося число вертикальних структур. Така банківсько системо лише гальмувала розвиток товарно-грошових отношений.

Слід пам’ятати, що банки непросто сховища грошей немає та каси їхнього видачі та умов надання в кредит. Вони уявляють потужний інструмент структурної політики і регуляції економіки, здійснюваної шляхом перерозподілу фінансів, капіталу формі банківського кредитування інвестицій, необхідні підприємницької діяльності, створення і розвитку виробничих та соціальних об'єктів. Банки можуть спрямовувати кошти, фінансові ресурси як кредитів на галузі, сфери, регіони, де капітал знайде краще, ефективне применение.

Непродумана політика кредитування, штучно занижені відсоткові ставки призводять до руйнівним інфляційним процесам, дефіциту державного бюджету, марнотратності коштів. У разі, коли банки підім'яті під себе державним апаратом, фінансова саморегуляція замінюється примусовим розподілом найчастіше реальних, а фіктивних коштів, рухом омертвленного капіталу. У результаті всі це веде до зубожіння країни. Перехід до ринкової економіки зажадав вивільнення банківської системи з лещат державного засилля, перетворення їх у активний інструмент, провідну частина фінансового контуру управління економікою. Через війну реформи банківської системи в 1990;1991 рр., вона стала дворівневої, що з за Центральний банк і численних комерційних банков.

1. Види банков.

Слід зазначити, що на світовий практиці розрізняють універсальні банки і спеціальні кредитні институты.

. Універсалістські банки надають сув’язь банківських послуг CSFB; до них, зазвичай, ставляться найбільших банків як, і за рубежом.

. Спеціальні кредитні інститути включають: іпотечні банки, ощадні банки, інвестиційні банки, сільськогосподарські банки, кредитну кооперацию.

Іпотечні банки займаються видачею позичок під заставу рухомості - землі, будівель, будинків, спорудженні. Вони здійснюють кредитування під заставу та під заклад.

При кредитування під заставу предмет застави залишається в власності одержувача кредиту, а при кредитування під заклад право власності те що чи інше майно тимчасово надання кредиту переходить до кредитору.

Серед спеціальних кредитних інститутів особливу увагу займають ощадні банки — зазвичай, це державні кредитні установи. Вони виготовляють прийом вкладів на невеличкі суми. У царської Росії законом було встановлено граничний розмір внеску до ощадну касу у сумі тисячу рублів. Ощадні банки вкладають кошти в облігації державних позик, заставні листи, а вільні залишки коштів зберігають на рахунках банках.

Істотних змін зазнала у діяльності Ощадного банку Росії у умовах початку ринкової экономики.

Відповідно до Законом РРФСР «Про банки та надійної банківської діяльності в РРФСР «Ощадний банк РРФСР перетворений на акціонерний комерційний банк, 51% акцій якого належать Центральному Банку России.

Ощадбанк Росії є співзасновником чи бере участь своїм Капіталом у діяльності понад сто комерційних банків, страхових і фінансових компаній, інвестиційних фондів. Вона має генеральну ліцензію для проведення міжнародних валютних операций.

Різко розширено його операції. Ощадбанк як акумулює основну частину вкладів населення (більш 60% загального обсягу коштів приватних осіб), а й здійснює кредитування громадян, проводить купівлю і продаж вільно конвертованій валюти, організує роботу з розрахунково-касовому обслуговування юридичних, здійснює операції із цінними паперами і ін. Ощадбанк у Росії став повноцінним універсальним комерційним банком, який не тільки з населенням, але й величезною кількістю підприємств. У найгіршому разі 1995 р. залишки коштів у рахунках перевищили 4 трлн. крб. а приватних осіб — за станом травень 1996 р. склали 65,2 трлн. руб.

У разі ринкових відносин суттєво змінилася кредитна політика Ощадбанку. Якщо умовах адміністративно-командної системи кошти, аккумулируемые Ощадбанком, забиралися урядом, то час їх використовують для придбання різних видів державних цінних паперів, що є однією з прибутковими надійних фінансових інструментів. Ці вкладення гарантують повернення коштів приватним особам. Більше 30 трлн. Крб. і майже 1 млрд. дол. використовуватимуться кредитування різних підприємств і закупівельних організацій; 1,5 трлн. крб. видано на купівлю індивідуального житла та інші потреби населення. З 15 вересня 1996 р. ставки Ощадбанку за кредитами населенню становлять 65% годовых.

За 1993 — 1995 рр. різко збільшився перелік послуг, які надають Ощадбанком населенню. Якщо раніше він надавав приватних осіб всього тричотири виду вкладів, той зараз більш 20. Найпопулярніший — терміновий внесок з щомісячної виплатою доходу. Серед нових видів — номерний внесок, до якому лише виплачуються щомісяця вищі відсотки, а й гарантується збереження імені клієнти на тайне.

Інвестиційні банки займають основне місце у торгівлі акціями, облігаціями та інші видами цінних паперів. Головна функція полягає у розміщення власних і залучених засобів у цінних паперів. Деякі з них також займаються андеррайтингом — реалізацією всього випуску цінних паперів клієнтури. Насправді така є отримує таке вираз: інвестиційний банк зобов’язується розмістити у протягом часу й новий випуск цінних паперів знову організованого заклади, чи новий випуск цінних паперів вже не існуючого банку. За проведену операцію інвестиційний банк стягує певну комісію. Андерайтинг гарантує розміщення емітованих акцій і облигаций.

Зазвичай для андеррайтинга створюється гарантійний синдикат. Кількість членів синдикату то, можливо різна — від двох-трьох за кілька сотень. Менеджером, зазвичай, виступає банк, тісно пов’язані з даної корпорацією, — «традиційний банкір ». У великі інвестиційні банки: ««Ферст Бостон корпорейшн », «Лемам бразерс», «Моргай Гренфелл » .

Відомий банк «Моргай Гренфелл «- інвестиційний банк має 150- літню історію. Його відділення перебувають у десятках країн (з 1977 р. має представництво у Москві). Це перший відомий інвестиційний банк, почав своєї діяльності ще СРСР. Майже протягом двадцяти років у СРСР, а в СНД цей банк організував фінансування проектів на значні суми. Банк входить у п’ятірку найбільших торговців валютними облігаціями і єврооблігаціями Внешэкономбанка.

Також у Росії у залежність від способу формування статутного капіталу виділяють дві основні групи комерційних банків: акціонерні і паевые.

Коли початковому етапі знають реформування кредитної системи комерційних банків створювалися, переважно, на пайовий основі, то тут для нинішнього етапу характерно перетворення пайових банків акціонерні і створення нових банків формі акціонерних товариств. Для акціонерного суспільства характерним є, що власником його капіталу виступає саме суспільство, тобто. банк. А пайові комерційних банків власниками свого капіталу є, бо з пайовиків зберігає право власності зважується на власну частку капіталу. Пайові комерційних банків організовані за принципами суспільства з обмеженою відповідальністю, тобто. суспільства відповідальність кожного пайовика обмежена межами його внеску до загальний капітал банку. Розширення статутного фонду може здійснюватися за рахунок внесення учасниками додаткових внесків, і з допомогою вступу до банк нових учасників. Питання вступі нових його учасників і розмірах їх внеску до статутного фонду банку вирішується загальні збори участников.

У банків, функціонуючих як товариство, статутний капітал розділений на певна кількість акцій рівної від номінальної вартості, розміщуваних серед юридичних і фізичних осіб. Акціонери немає права вимагати від банку повернення цього вкладу, що підвищує стійкість і надійність банку і це створює для банку міцні підстави управління його ліквідністю. Акціонерні банки бувають закритого і відкритого типів. Акції закритих банків можуть переходити особисто від до рук тільки за згодою більшості акціонерів. Акції банків відкритого типу можуть переходити особисто від до рук без згоди інших акціонерів і поширяться гаразд відкритої підписки. Підписка на цінних паперів вважається відкритої, якщо список покупців цінних паперів не стверджується заздалегідь засновниками чи керівними органами банку-емітенту, і цього ці папери може придбати будь-яка особа. Відкрита передплата жадає від банку широкої інформації про своє деятельности.

Комерційні банки можуть бути і класифіковані з ступеня їхньої участі у кредитно-финансовом обслуговуванні різних категорій клієнтів; їхньої ролі на ринках кредитно-фінансових послуг (під час першого чергу над ринком ресурсів); перспектив і потенційно можливих форм участі у діяльності державними структурами (зокрема у процесах роздержавлення економіки); розмірів власного капіталу комерційних банків та їхнього активов.

3. Нові операції банков.

3.1. Види операцій та послуг банков.

Загалом сьогодні комерційних банків є інтенсивно мерехтливим ланкою банківської системи, вони швидко нарощують темпи активних і пасивних операцій, постійно проводить політику кредитної експансії, сприяють розвитку прогресивних структури економіці. Важливу роль грають комерційних банків й у обслуговуванні іноземних інвестицій, включаючи кредитно-фінансове обслуговування спільних предприятий.

Насправді комерційних банків грають поки помітну роль лише з ринку короткострокових кредитних операцій. Надання довгострокових кредитів і обслуговування інвестиційної діяльності клієнтів практично більшістю банків або здійснюються, або здійснюються у дуже незначних масштабах. Ця обставина пояснюється нестійкою соціально-політичної обстановкою країни, і навіть суто економічні причинами.

Особливого значення для нормальної роботи комерційного банку має формування його пасивів, т. е. джерел вкладення коштів, основними компонентами яких виступають власні, залучені і позикові кошти. Операції банків залучення коштів називаються пасивними банківськими операциями.

Власні кошти банку укладаються у основному з його статутного, резервного та інших фондів, утворених з прибыли.

Статутний фонд є основним забезпеченням зобов’язань банку і формується з вносов підприємств, об'єднань, організацій. У цей час мінімальний статутний фонд знову реєстрованих комерційних банків встановлений у розмірі 100 млн. крб. Статутний фонд банку то, можливо увеличен.

Резервний фонд призначений покриття непередбачуваних видатків і збитків банку. Формується резервний фонд шляхом щорічних відрахувань у вигляді, наприклад, щонайменше 5% чистий прибуток банку до того часу, доки становитиме 25% величини статутного фонда.

У банку формуються ще й інші фонди: страхової, матеріального заохочення, спеціального призначення, виробничого і «соціального развития.

Поруч із фондами іншим важливим компонентом власних коштів банку виступають доходи, створювані під час здійснення банківських операцій з допомогою наступних надходжень: відсотків з позичкам; відсотків з кореспондентським і терміновим рахунках за іншими банкам; доходів від що належать банку цінних паперів; виручки від валютних та фінансових операцій; комісійних винагород за виконання доручень клієнтів, виконання агентських, консультаційних услуг.

Інша щонайважливіша складова пасиву банківського балансу — залучені і позикові кошти. Останні містять у собі міжбанківські позички, міжбанківську тимчасову фінансову допомогу і боргові зобов’язання банку. Залучені кошти складаються з депозитів клієнтів, залучених спецфондів, тимчасово вільних коштів за розрахунковим операціям і кредиторську заборгованість клиентов.

Активні операції комерційних банків є операції з розміщення власних, залучених і позикових коштів. Це, перш всього кредитні операції. Комерційні банки здійснюють кредитування підприємств, об'єднань, організацій, установ і громадян принципах терміновості, повернення і платності кредитов.

Крім залучення вкладів і розміщення їх у вигляді кредитів, комерційних банків: здійснюють розрахунки з дорученням клієнтів — і банківкореспондентів, їх касове обслуговування; інкасацію грошової виручки і доставку цінностей; відкривають і паралельно ведуть рахунки клієнтів — і банків кореспондентів, у цьому однині і іноземних; здійснюють фінансування капітальних вкладень за дорученням власників чи розпорядників інвестованих коштів, і навіть з допомогою власні кошти; випускають, продають, купують і зберігають акції, облігації, інші цінні папери платіжні документи, здійснюють операцій з ними.

3.1. Лізингові операции.

Перетворення під впливом науково-технічного прогресу сфери виробництва та звернення, глибокі зміни економічних умов господарювання викликають необхідність пошуку істини та впровадження нетрадиційних для народного господарства нашої країни методів відновлення матеріальної бази й модифікації основних фондів суб'єктів різної форми власності. Місце лізингового бізнесу у підприємництво визначається передусім самими об'єктами лізингу, котрі представляють собою найважливіші елементи активною частиною основних фондів — машини, устаткування, транспортні та інші средства.

Лізинг виконує кілька функцій. По-перше, якого є формою вкладення засобів у основні Фонди, доповненням до традиційних каналам фінансування. Предприятие-лизингополучатель має можливість користуватися необхідним нього майном без одноразової мобілізації із метою власні кошти чи залучення позикових коштів. Лизингополучатель звільняється з одноразової повної оплати вартості майна, що вигідно відрізняє лізинг від звичної купівлі-продажу та низці випадків сприймається як її альтернатива. З іншого боку, лізинг може відкривати доступом до необхідного і майну у разі якихось кредитних обмежень і неможливість залучення цих цілей позикових средств.

Привабливою стороною лізингу є й порядок здійснення платежів з лізингу. З одного боку, строки й розмір оплат є предметом взаємної домовленості сторін і тому можуть дуже гнучко враховувати інтереси своїх кожного боку. Так, з особливостей фінансового стану лізингодавця і лізингоодержувача, може застосовуватися відстрочка першого платежу, наростання лізингових виплат чи, навпаки, авансовий платіж, зниження обсягу виплат тощо. З іншого боку, взаємна зацікавленість може бути щодо порядку й характеру лізингових платежів, саме: лізингові внески можуть здійснюватися з виручки від продажу виробленої у цьому устаткуванні продукції, платежі можуть приймати відвідувачів як грошову форму, а й виражатися частково чи цілком у вигляді товарів чи зустрічних послуг. Це переваги лизинга.

Разом про те лізинг має і негативний бік, вона відносно доріг для лізингоодержувача проти купівлею майна в власність рахунок власних чи позикових коштів. У зв’язку з цим висновку кожної угоди повинен передувати всебічний аналіз конкретних умов та потреб, всіх позитивних і негативних сторін лізингу, фінансова оцінка наслідків застосування лізингу для фінансового становища пользователя.

Друга функція лізингу у тому, що якого є однією з найпрогресивніших методів матеріально-технічного забезпечення виробництва, відкриває користувачам доступом до передовий техніці в умовах її швидкого морального старіння. Світовий досвід свідчить, що бурхливий розвиток лізингу ініціюється прискоренням темпів науково-технічного прогресу. Лізинг дозволяє владнати суперечності між необхідністю використання їх у умовах дедалі гострішої конкуренції найсучаснішою техніки і швидким її моральним старінням. Він виявляється особливо ефективним щодо особливо дорогої, з найбільшим ризиком морального старіння техніки. Так було в кінці 60-х — початку 1970;х років лізинговий «бум» за кордоном була викликана різко зрослим над ринком попитом на электроннообчислювальну техніку, найбільш технічно прогресивну і дорогу на той час, яка і призвела поруч із засобами транспорту першими об'єктами лизинга.

У щонайширшому значенні лізинг є комплексом майнових відносин, утворюють зв’язки України із передачею майна у тимчасове користування. Такий комплекс, крім власне договору лізингу, включає у себе та інші договори, зокрема договір купівлі-продажу і договір позики; у своїй відносини з тимчасової передачі майна в користування постають собою що визначають, стрижневі в лізингу. Допоміжну роль виконують відносини з купівлі-продажу майна. Ці відносини як передують власне передачі майна в користування, а й завершують сув’язь відносин лізингу у разі придбання майна користувачем у власність по закінченні договору лизинга.

Першої стороною є власник майна, що становить його у користування за умов лізингового угоди (так званий лизингодатель). У його обличчі можуть выступать:

. установи банку або його філія, у статуті яких передбачений цей вид предпринимательства;

. фінансова лізингова компанія, створювана спеціально реалізації лізингових операцій, основний рахунок і фактичної єдиною функцією якої плата майна, фінансування сделки;

. спеціалізована лізингова компанія, що у доповнення до фінансового забезпечення угоди перебирає сув’язь послуг нефінансового характеру: зміст, ремонт майна, заміну зношених частин, консультація з використання і т.д.;

. будь-яка фірма чи підприємство, котрим лізинг непрофилирующая, а й незаборонена статутом сфера підприємництва і які мають фінансові джерела щодо лізингових операций.

Другий стороною є користувач майна (так званий лизингополучатель), котрим може бути юридична особа будь-який форми власності: державне підприємство, організація, кооператив, товариство, товариство тощо. д.

Третій учасник лізингової угоди — продавець майна майбутньому собственнику-лизингодателю (постачальник), котрим може бути, будь-яке юридична особа: виробник майна, кооператив, снабженческозбутова, торгова організації та т.д.

У класичної лізингової угоді стосунки між суб'єктами будуються за такою схемою: майбутній лизингополучатель, що потребує певних видах майна, самостійно підбирає що займає цим майном постачальника. З огляду на відсутності власні кошти і доступу до запозиченим засобам на придбання їх у власність він звертається до майбутньому лизингодателю, має потрібні кошти, з жаданням його участі у угоді. Він здійснюється придбання їм майна у постачальника в власність і наступного його передачі лизингополучателю у користування на обумовлених условиях.

Обмеження взаємовідносин двома учасниками (власником і користувачем) властиво двостороннім рентинговым угодам. Виникаючі у своїй ставлення багато чому подібні із гармонійними стосунками лізингу. Їх основне відмінність у тому, що договір укладається термін, в протягом якого всі обслуговування майна доручається рентинговую компанію, через що і вартість договору вище, ніж за звичайної лізингової угоді. З іншого боку, рентинг коштів права наступної купівлі орендованих машин і оборудования.

Стрижнем будь-який лізингової угоди є фінансова, а точніше кредитна операція. Лизингодатель надає користувачеві свого роду фінансову послугу: він одержує майно у власність повну вартість будівництва і з допомогою періодичних внесків у кінцевому підсумку відшкодовує цю вартість. Тому, з фінансового боку відносин, лізинг розглядають як жодну з форм кредитування машин і устаткування, альтернативну традиційної банківської ссуде.

Лізинг розглядається з різних точок зору, основу яких перебуває суперечлива, двоїста природа лізингу. Ця двоїстість в тому, що, з одного боку, лізинг є вкладення коштів у поворотній платній основі у основний капітал. Надаючи на певного періоду елементи основний капітал, власник у визначений час отримує назад, тобто. очевидна існування принципів терміновості і повернення; упродовж свого послугу то здобуває винагороду як комісійні - цим забезпечується реалізація принципу платності. Отже, за змістом лізинг відповідає кредитним відносинам і зберігає сутність кредитної сделки.

Отже, якщо розглядати лізинг як передачі майна у тимчасове користування за умов терміновості, повернення і платності, може бути класифікувати як кредит в основні фонди. У економічному плані лізинговий кредит є кредит, наданий лизингодателем лизингополучателю у вигляді переданого у користування майна. Суб'єктами лізингового кредиту виступають на особі позикодавця — лизингодатель й жахається позичальника — лизингополучатель, а об'єктом позички є машини, устаткування, транспортні засоби) та інші елементи основних средств.

3.2. Факторинговое обслуживание.

Факторинг — переуступка факторингової компанії неоплачених боргових вимог (рахівниць-фактур і векселів), виникаючих між контрагентами у процесі реалізації товарів та послуг за умов комерційного кредиту, разом із елементами бухгалтерського, інформаційного, збутового, страхового, юридичного чи іншого обслуговування поставщика.

У основі факторингу лежить переуступка неоплачених боргових вимог факторингової компанії, що загальним елементом всім видів факторинга.

Факторинговые операції банків класифікуються как:

. внутрішні, якщо постачальник та її клієнт, тобто. боку за договором купівлі-продажу, і навіть факторинговая компанія перебувають у одному й тому ж країні, чи международные;

. відкриті, якщо боржник сповіщений про участь у угоді факторингової компанії, чи закриті (конфиденциальные).

Повідомлення боржника при відкритому факторингу здійснюється шляхом відповідного запису на счете-фактуре, підтверджує, що правонаступником по яка виникає боргу є певна факторинговая компанія І що платіж має здійснюватися у її пользу;

. з правом регресу, тобто. зворотного вимоги до постачальнику відшкодувати сплачену суму, чи ні таке право. Дані умови пов’язані з ризиками, які виникають у відмові платника від виконання своїх зобов’язань, тобто. кредитними рисками;

. та інші (менш поширені у вітчизняній практике).

3.3. Трастові операции.

У зарубіжній практиці під трастовыми розуміють операції банків чи фінансових установ із управління майном і виконання інших послуг за дорученням й у інтересах клієнта на правах його довіреної лица.

З укладеного між зацікавленими сторонами договору (чи з заповіту) довірена особа набуває відповідні правничий та виступає розпорядником майна включаючи залишки коштів у банківські рахунки. Довірена особа зобов’язується розпоряджатися майном в користь бенефициара, котрим може бути сам довіритель майна або третє обличчя. Зміст договору може охоплювати розпорядження з заповіту майном заповідача на користь спадкоємців, прийняття цінностей для зберігання, врегулювання вимог кредиторів стосовно неплатоспроможному тій особі чи розпорядження коштами Німеччини та справами збанкрутілої фірми, управління майном як опікуна неповнолітнього лица.

При здійсненні довірчих операцій довіреною особою може бути як фізичне, і юридична особа: спеціалізована компанія (страхова фірма, траст-компания), комерційний банк. У групі тих випадках, коли довіреною особою є комерційний банк, він, будучи пов’язаним відносинами за дорученням зі своїми клієнтом, діє від імені свого довірителя у його інтересах або у інтересах третьої стороны.

Трастові операції використовуються комерційними банками у таких целях:

. як джерело отримання додаткового дохода;

. як способу привласнення контролю над великими корпораціями та його грошовими средствами;

. для налагодження зв’язку з великої клиентурой;

. задля подолання обмежень, встановлених для комерційних банків країн у сфері інвестиційної деятельности.

Здійснюючи інвестиції в цінних паперів, траст-отделы банків воліють вкладати кошти, по-перше, в акції фірм, із якими мають тривалі ділові зв’язки; по-друге в цінних паперів найбільших компаній. Це пов’язано з прагненням банків зменшити витрати на вивчення фінансового становища безлічі компаній, і фірм, мати змогу участі у управлінні низки компаній, і контролю за їхньою діяльністю. Крім того, комерційних банків здатні впливати на курси акцій фірм, в що вони вкладають отримані в довірче управління кошти, шляхом підтримки стійкого попиту ринку на цінних паперів цих фирм.

Використання трастових операцій дозволяє маскувати зрощування банківського капіталу з нефінансовим капіталом. Банкам дані операції (переважно із цінними паперами) дозволяють отримати контроль над корпораціями, оскільки одержання довірче управління цінних паперів означає передачу основних прав щодо цих цінних бумаг (в тому числі франшиза зборах акціонерів) крім права отримання прибутку із них. Зазвичай частка цінних паперів, якими розпоряджаються комерційні банки за дорученням своїх клієнтів і які куплені коштом, які у довірче управління траст-отделу, перевищує частку цінних паперів, купованих банками на власний власний счет.

4. Сучасний криза банківської системи та можливі рішення проблем.

У країнах із ринковою економікою у банківській системі раз у раз й виникають проблеми і кризові ситуації. Було розроблено низку частково суперечливих, частково доповнюють одне одного теорій, які намагаються пояснити їх головні причини на макроекономічному рівні. У минулому розділі курсової роботи я розглянув деякі найбільш важливі, на мою думку, причини. Тепер погляньмо, які можна зробити на сформованій ситуации.

Во-первых:

Головними причинами неплатоспроможності банків країнах із перехідною економікою є погане якість активів й невщухаюча видача нових непогашених вчасно позичок. Оскільки більша частина виробничих потужностей у країнах неефективна, багато підприємств стають нежиттєздатними. Жодна банківсько системо неспроможна при нормальних умовах залишатися кредитоспособной, якщо основні клієнти і, отже, реальна економіка ні рентабельними і развиваться.

Отже, продовження операцій проблемними банками без будь-яких змін — у роботі призводить до уповільнення темпів економічного зростання. Щоб ні нові збитки, банки, які, цілком імовірно залишаться неприбутковими навіть по рекапитализации, варто заплющувати, якщо тільки з’являться особливі обставини. У разі годі було забувати, що, якщо проблемні банки відіграють істотне значення в платіжної системі, то забезпечення клієнтів альтернативними платіжними послугами може виявитися непросто. Крім того, втрата депозитів негативно позначиться довіру до банкам і може викликати загальне зменшення обсягів заощаджень, які у банківської системе.

Во-вторых:

Банки що неспроможні працюватиме, як прибуткові фінансові посередники, якщо вкладники невпевнені у цьому, що, позичені банкам кошти повернуті. Втрата довіри призведе до вилученню депонентами свої кошти з банків, що збільшить вартість банківського капіталу і загрожуватиме гострим кризою ліквідності. Таке впливом геть ліквідність може грати щодо значної ролі, коли витрати на перебудову банківської системи, по крайнього заходу, частково, несуть кредитори приватних банков.

Якщо банки і їхні клієнти не упевняться у цьому, що ліквідність невдовзі забезпечать І що ризик неплатежів з позик носить обмежений характер, звуження кредитування й економічна спад можуть тривати й по тому, як закриються нежиттєздатні підприємства міста і банки. Зниження можливостей банків по мобілізації заощаджень у вигляді депозитів обмежить спроможність у наданні нових кредитів, що спонукає підприємства шукати натомість альтернативні джерела коштів. Це могло б порадити поштовх розвитку ринку цінних паперів чи його приватному розміщення, хоча можливості було б обмеженими, оскільки небанківські постачальники капіталу найчастіше мають ще меншою інформацією щодо предприятиях-заемщиках, ніж банки. Для зниження ризику банкрутств у результаті масового вилучення депозитів вкладниками під час перебудови може знадобитися досить широка система захисту депозитов.

В-третьих:

Необхідність банківської реструктуризації зазвичай буває викликана нераціональним кредитуванням. Тому будь-які заходи для перебудові банківської системи би мало бути націлені на поліпшення управлінням ризиком в банках.

Досвід попередніх випадків фінансової нестабільності служить свідченням те, що навіть добре продуманої системи банківського нагляду замало здобуття права запобігти нездорову практику кредитування; недостатньо також покладатися тільки ринкову дисципліну. Порозуміння спікера і хороше управління ризиками на фінансові ринки на рівні керівництва банків набагато важливіше. Чільну увагу слід приділяти підвищенню фінансової та економічної кваліфікації, як співробітників банківського нагляду, і самих банков.

В-четвертых:

Навіть у період кризи банківської системи головна мета приносить чималі грошікредитної політики центрального банку має бути скорочення темпів інфляції. Це пов’язано з тим, що. інфляція лише тимчасово приховує проблеми платоспроможності банків, даючи і їм можливість терпіти нові збитки;. інфляція породжує фінансову нестабільність і у перспективі уповільнює становлення фінансових рынков.

Але й інше метод «досягнення стабільності «, до котрого неявній формі іноді, на жаль, вдається уряд. Це — стратегія простого вичікування. Вичікування, коли є платоспроможності банків та підприємств вирішаться самі собою. Адже рано чи пізно це викликає рецидив проблем, які у цього разу будуть значно серйозніше, ніж раньше.

Заключение

.

Банківська система молодий ринкової економіки Росії переживає в час надзвичайно тяжкий етап свого розвитку. Вже з’явилися нові види банків, але гостра проблема їх надежности.

Проблему стійкості банків, їх виживання й надійності можна розглянути різнобічно. Насамперед, це загальноекономічна ситуація, стан економіки, напрям її руху на піднесення чи спад. Удругих, і то, можливо, найважливіше — проведена країни кредитногрошова, бюджетна політика. І, природно, діяльність самих банків, їх ефективність, професіоналізм персоналу, відповідальність на ділі. Ці три сфери визначають усе, що відбувається у банківському мире.

Російська банківсько системо не могла не відчувати впливу сучасного економічної кризи через серйозні недоліки у її інституціональних засадах. Період створення та розвитку припала на фазою неухильно сужаемого матеріального відтворення, дедалі більше який би можливості докладання банківського капитала.

У Росії її склався такий стереотип банківської системи, який пристосована до виживання. Пригадаємо, як з’явилися банки у Росії. Ще не було жодної закону, просто спільний лист, підписаний міністром фінансів України й головою ЦБ. З’явився закону про кооперації, у якому, були встановлено дуже низькі розміри статутного капіталу — 500 тис. крб. для кооперативних банків. Прийняття законів про ЦБ, про банківську діяльності наклалося на процес розпаду Радянського Союзу. Йшла гонка: хто демократичней, хто либеральней? Звісно, демократія — це велика, можливо, самоцінність. Хоча, як У. Черчілль, це гірший вид державного будівництва, але, на жаль, кращого хто б придумал.

Але, яка демократія у банківській системі?! Поговоріть з представниками Центральных банком інших країнах: найсуворіший очей — за комерційними банками, діють дуже жорсткі норми нагляду над їх діяльністю. Ми ж було прийнято сверхлиберальный закону про банківської діяльності, і почалося створення комерційних банків. Вони навряд чи змогли в конкурентної боротьби зайняти досить міцні позиції, але почалося насильницьке руйнація системи спецбанков. Так, треба була пов’язана з часом приватизувати їх. Монополістів ніде повинно бути. Від те, що ми висока концентрація виробництва, виходить, вони повинні бути банки.

— монополісти. Великі банки — так! Не монополисты.

Одна річ, приватизація на еволюційній основі спецбанков, перетворення їх справді у комерційних банків — те, що сталося природним шляхом. Зараз Промстройбанк нічим не відрізняється від Інкомбанку, Менатепу чи «Російського кредиту ». Але коли його почали насильно руйнувати, домоглися лише одну: є прагнення бути разом і разом. Інша річ — організаційні принципи роботи треба продумати, які найефективніші у світі сьогоднішнього дня.

Тому з’явилося дуже багато дрібних, які можуть вижити, банків. І вони, звісно, засмічували, погіршували екологію банківської справи. Йде процес їх відмирання, але будь-який банк, прикриваючись, тягне у себе інші банки. Зараз, вважаю, ми повинні приділити особливу увагу процесу банківських злиттів, і Банк Росії повинен продумати механізми підтримки цього процесу, там, де злиття спрямоване на санірування низки банків та на поліпшення фінансових позицій других.

Список використаної литературы.

1. Банк у бізнесі. Москва, «Пріор», 1994 р. 2. Банківська наука: стан і розвитку. Матеріали обговорення за круглим столом. // Гроші були й кредит. N 4, 1996 р. 3. Банківська справа. Під редакцією Лаврушина О. И. Москва, «РоСТо», 1992 р. 4. Бановское справа. Довідник. Москва. 1997 р. 5. Дінкевич А., Игнацкая М. Першу половину 90-х: уроки економічної кризи у Росії // Гроші та кредит. N 4, 1996 р. 6. Долан Д. Гроші, банки і грошово-кредитна політика. Санкт-Петербург.

1994 р. 7. Єгоров З. Забезпечити безпечне ведення банківського бізнесу. //.

Банківська справа, N 4, 1996 р. 8. Єгоров З. Про заходи з стабілізації та підвищення надійності системи комерційних банків. // Гроші потрібні і кредит, N 5, 1997 р. 9. Мэллоу Р. Швидке зростання російських банків. // Бізнес і банки. № 9, 1996 р. 10. Стэнлейк Д. Ф. Економіка. Москва, «РЕСПУБЛІКА», 1994 р. 11. Федеральний закону про і банківську діяльність в РРФСР від 7 июля.

1995 г.