Вольфсбергские принципи і фінансова безпеку Росії

Вольфсбергские принципи і фінансова безпеку Росії

Мастепанова Д.А., к.э.н.

В комплексі напрямів забезпечення економічній безпеці країни фінансова безпеку посідає один із ключових позицій. Процеси глобалізації, стали охоплювати світ зі зростання швидкістю, зумовлюють як різке зростання фінансових ризиків країн із що розвиваються ринковими відносинами і рівня залежності стану економік від руху міжнародних потоків капіталу, а й підвищення привабливості фінансових і грошово-кредитних систем цих країн для легалізації доходів, добутих злочинним путем.

В числі першочергових заходів для підвищення фінансової безпекою держави, таким чином, об'єктивно має бути створення ефективних механізмів, що перешкоджають, з одного боку проникненню у країну фінансових коштів нелегального походження, з іншого — незаконному відтоку ресурсів із країни.

Наиболее привабливим каналом для відмивання «брудних» від грошей і транспортування капіталів по нелегальним шляхах в усьому світі є банківська сфера. Відповідно, процес створення вищезгаданих механізмів, насамперед, повинен торкатися саме цю сферу.

Одиннадцать провідних банків світу — серед них Societe Generale, Deutsche Bank AG, ABN AMRO Bank N. V., Banco Santander Central Hispano S.A., Credit Suisse Group, UBS AG HSBS, Barclays Bank, The Chase Manhattan Private Bank, Citibank N.A., J.P.Morgan — підписали 30 жовтня 2000 р. Загальні директиви протидії відмиванню доходів у приватному банківський сектор (Вольфсбергские принципи).

Вольфсбергские принципи окреслюють пріоритетні напрямки політики кредитних установ і базові елементи механізмів запобігання легалізації отриманих злочинних шляхом доходів через банківський сектор, практично — є «керівництво до дії», з урахуванням якого кожний банк може визначати свої власні механізми протидії відмиванню доходів, виходячи із власних специфіки, умов і возможностей.

В рамках комплексу заходів для протидії відмивання незаконних доходів населення і зниження обсягів несанкціонованого вивезення капіталу зарубіжних країн Банк Росії визнав за необхідне проінформувати кредитні організації Росії над реальним змістом цих принципів.

Рассмотрим їх докладніше.

Вольфсбергские принципи (далі - «Принципи») передбачають, що запобігання використання транснаціональних операцій для злочинних цілей повинно входити до цільових пріоритетів банківської політики. Насправді реалізація цього пріоритету передбачає, насамперед, відповідальний підхід роботи з клієнтами, до складу якого розумну перевірку джерела добробуту, і коштів, із якими відбуваються операції, і навіть — що дуже важливо — відповідальність службовця банку, ведучого роботи з конкретним клієнтом. З метою зниження ймовірності підкупу банківського службовця «Принципи» рекомендують здійснювати ухвалення рішення про відкриття нових рахунку також встановленні відносин із новими клієнтами по меншою мірою ще однією співробітником банку, крім співробітника, безпосередньо котрий з клієнтом.

Отправной точкою роботи з клієнтом і бенефициаром має стати ідентифікація клієнта, куди входять у собі детальну перевірку особистості клієнта (якщо йдеться про фізичну особу) чи документальних свідчень існування й належної організації корпорації, товариства, фонду, й ін.

При ідентифікації бенефіціарів перевіряється, чи справді особу діє від своєї імені (якщо йдеться про фізичну особу), якщо йдеться про юридичну особі - походження фондів компанії, дані про основних власників чи власників акціонерного капіталу, обличчях здійснюють контролю над рухом коштів (наприклад, директорів, і осіб, мають правомочність давати вказівки директорам). У разі потреби службовець банку може затвердити рішення необхідність перевірки інших акціонерів (у своїй має значення, чи є частки акціонерного капіталу іменними чи пред’явника). Що стосується перевірки неакционированного суспільства дії службовця банку не змінюються.

При відкритті рахунків з ім'ям управляючих коштами підприємців і аналогічних посередників службовець банку повинен пересвідчитися, що посередник обізнаний із особистості своїм клієнтам чи має закріплене зобов’язання проводити перевірку клієнтів у тому формі, яка влаштовувала банк.

Только після проведення процедур ідентифікації дозволяється відкриття номерних чи кодованих счетов.

При обслуговуванні разових клієнтів — і наданні електронних послуг банк визначає, чи варто перед відкриттям рахунки здійснювати детальну перевірку.

В «Принципах» рекомендується структурувати процедуру перевірки за такими інформативним блокам: виявлення цілі й причини відкриття рахунку, переліку гаданих операцій за рахунком, аналіз діяльності, що є джерелом доходів, оцінку капіталу, аналіз джерел походження та способів переказування грошей, використаних для відкриття рахунку, аналіз репутації імені клієнта й інший додаткової інформації, в разі недостатності цієї інформації - проведення особистої зустрічі з клієнтом.

В числі ситуацій, потребують додаткового уваги, «Принципи» обгрунтовано виділяють:

операции з клієнтами і бенефіціарами, можуть бути резидентами і получающими кошти із багатьох країн, про яких достеменно відомо, що де вони дотримуються загальноприйнятих стандартів в боротьби з відмиванням капіталів або є країнами підвищеної криминогенности, операции з клієнтами і бенефіціарами, джерелом коштів якого є діяльність, що з ризиками відмивання денег, операции з юридичних осіб, створеними офшорних зонах.

Проблема витоку валютних засобів у офшорні зони в Росії, як та низці інших країнах із ринковою економікою, однією з найбільш хворобливих. У відповідно до вимог «Принципів» Банком Росії започатковано низку контролюючих і регулюючих заходів — це у лютому 1999 р. розроблено й запроваджено механізму контролю із боку уповноважених банків за операціями клієнтів, пов’язані з перекладами валюти зарубіжних країн за договорами, у яких ознаки, що потребують підвищеної уваги з боку органів валютного контролю, а липні цього року Банком Росії створена автоматизована база даних із угодам, які мають такими ознаками. З іншого боку, Федеральним законом «Про внесенні доповнення до статті 28 Федерального закону „Про банки та надійної банківської діяльності“» від 5 липня 1999 р. № 126-ФЗ передбачено право Банку Росії визначати порядок встановлення кредитними організаціями кореспондентських відносин із банками, зареєстрованими у офшорні зони іноземних держав. Банк Росія також розробив особливий порядок встановлення таких відносин уповноваженими банками з урахуванням критеріїв рейтингу іноземних банків за рівнем їхньої довгострокової кредитоспроможності та розміру їх капіталу. Наслідком цих заходів стало скорочення лише у II півріччі 1999 р. середньомісячних обсягів іноземної валюти, яку купує уповноваженими банками для доручень клієнтів російському валютному ринку й перекладної в офшорні зони майже двічі проти I півріччям 1999 р. Ці дані дають підставу уявити співвідношення обсягів коштів, перекладних до інших держав на засадах, і коштів, просто утекающих.

Важным вимогою «Принципів» є вимога у тому, що особливо ретельна перевірка повинна здійснюватися у відношенні осіб, котрі посідають чи займали раніше посади, які передбачають громадська довіра (такі, як урядовці, провідні посадові особи державних компаній, політики тощо.), і навіть члени їхнім родинам і близькі до них особи.

Общеизвестно, що у практиці російських банків поширена роздача пільгових кредитів акціонерам і інсайдерам, і навіть іншим особам, у яких особисті домовленості із голова правління банку. Такі кредити найчастіше видаються за відсутності будь-яких документів — ТЕО, бізнес-плану, балансу організації, вказівки мети одержання позики, без моніторингу використання від грошей і фінансового становища позичальника, навіть без укладення кредитної договору. Лише разі проведення перевірки ЦБ кредитний договір поспішно складається заднім числом. Кредити, раніше видані фізичним та юридичним особам і неповернені вчасно, переоформляються на нові кредитні договора.

Это зумовлює необхідність розширення, згадуючи Росію, вимог «Принципів» в частини необхідності особливо ретельної перевірки т.зв. інсайдерів й з, мають близькі контакти з членами Правління чи Ради директорів банку. Вочевидь, що саме проведення таких перевірок недоцільно покладати банківських службовців, проте доцільно зобов’язати співробітників банку інформувати органи податкової поліції про всі операції за рахунками вищезгаданої категорію осіб, обсягом понад 3000 доларів.

Большое увагу «Принципах» приділяється рекомендаціям, як саме банку у разі виявлення незвичайних чи підозрілих обставин регулярно працюють з клієнтом.

Прежде всього, рекомендується кожному банку опрацювати власний документ, дозволяє віднести той чи інший діяльність до незвичайної чи підозрілої. Критеріями незвичайності чи підозрілості у своїй можуть бути: рух коштів за рахунку, яка відповідає діяльності клієнта, операції з допомогою коштів понад певних граничних значень, часті переклади коштів за рахунку (що дає підстави припускати використання даного рахунки ролі транзитного), і навіть інші критерії на розсуд банку.

В ролі способів виявлення незвичайної чи підозрілу діяльність пропонуються: здійснення моніторингу операцій, аналіз контактів клієнта (зустрічі, поїздки, хобі), аналізують інформацію із незалежних джерел (засобів, Інтернету, ін.), аналіз внутрішньобанківської інформацію про оточенні клієнта (наприклад, політична ситуація у країні клієнта).

Существенную допомогу у цій роботі може надати наявність об'єднаної федеральної бази даних про банківської клієнтури. У Росії її, на відміну багатьох країн Європи, на сьогодні відсутня будь-яка централізована інформаційна система, що містить даних про кредитних операціях банків та їхнього клієнтів. Таку інформацію акумулюють або спеціалізовані підрозділи окремих банків, або комерційні організації, надають неофіційну інформацію за відповідну плату. Зусилля окремих банківських структур і об'єднань, які намагаються створити структуру на федеральному рівні, доки мали успіху, хоча окремі прориви у цій галузі вже сьогодні існують. Приміром, банкіри Саратовської області лише за участі головного управління Банку Росії з Саратовської області підписали генеральне угоду про щомісячному наданні друг другу докладну інформацію фінансове стані клієнтів, результатом чого має стати створення регіональної бази даних про позичальників.

В у світовій практиці активно використовуються міжнародні бази даних, такі, як «Дан і Бредстрит» і «Доу Джонс». База даних «Дан і Бредстрит» містить спільні смаки й юридичні дані про компанії - про місце й дати реєстрації, директорів і власників, змінах під управлінням, напрямах, проблемних ситуаціях, судових штрафи тощо. База даних «Доу Джонс» акумулює відомості, які міжнародної пресі.

На думку, очевидна доцільність створення об'єднаної федеральної бази даних про банківської клієнтури у межах Федеральної служби податкової поліції Росії - це істотно підвищить ефективність діяльності органів податкової поліції в частини оперативного виявлення коштів, в спосіб переміщаються через банківські канали. «Принципами» передбачається, у разі виявлення незвичайних і підозрілих дій імені клієнта й ненахождения їх раціонального пояснення службовці банку можуть вибрати жодну з наступних альтернатив:

продолжить відносини з клієнтом, забезпечивши підвищений контроль, прекратить відносини з клиентом, информировать влади про тому випадку.

Представляется, що у сприйнятті сучасних російських умовах підвищеного криміногенності банківської сфери доцільно обов’язкове інформування службовцями банку органів податкової поліції про випадках незвичайної чи підозрілу діяльність, де немає раціонального объяснения.

Характерно, що «Принципи» акцентують відповідальність за рух коштів за рахунках клієнтів на персоналі банку. Це вимагає як здійснення службовцями постійного моніторингу операцій із рахунках, а й уміння звернути увагу до незвичні чи підозрілі моменти під час проведення операцій. Вочевидь, що з цього персонал має лише мати високої кваліфікацією у частині знання своїх безпосередніх обов’язків, а й уміти оцінити економічне зміст операцій, їх логіку. Як шляхів досягнення цього «Принципи» рекомендують розробку банком спеціальної програми з навчання персоналу, котрий з клієнтами, і комплаенс-контролеров методам ухвали і запобігання відмивання грошей, і навіть регулярне проведення навчальних заходів, зокрема з питань виявлення й подальших дій у разі незвичайної чи підозрілої деятельности.

В цьому разі виникає можливість проведення спільних семінарів служб податкової поліції та відповідних підрозділів банку цілях обміну про застосовуваних схемах відмивання грошей через банківські канали та методів їх відстежування і нейтралізації.

«Принципы» рекомендують кожному банку мати документ, який регламентує перелік стандартних заходів, зроблених різних рівнях внутрибанковского контролю (службовець банку, відділ, підрозділ, служба комплаенс-контроля, служба внутрішнього аудиту). У документі мають утримуватися перелік запитань, потребують контролю, міра контролю і Порядок його проведення, обов’язки осіб, здійснюють контроль, і навіть порядок інформування керівництва з питань відмивання грошей (наприклад, кількість повідомлень, відправлених на відповідні державні органи, способи моніторингу, зміни у законодавчій і нормативній базі, ін.). Настійно рекомендується також кожному банку мати відповідне незалежне підрозділ, відповідальна за запобігання відмивання грошей.

Таким чином, можна бачити, що Вольфсбергские принципи можуть бути реальною основою створення дієвого механізму протидії відмиванню як лише на рівні окремого банку, і лише на рівні банківських асоціацій і об'єднань. Практична реалізація «Принципів» відкриває також широкі змогу співробітництва банківських служб органів податкової поліції Росії у напрямі організації протидії відмивання «брудних» грошей у внутрішній і держави-лідери міжнародної фінансових сферах, отже — підвищення фінансової безпеки страны.

Список литературы

Для підготовки даної роботи було використані матеріали із російського сайту internet.