Ділова гра

ЦЕНТРАЛЬНИЙ БАНК РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦИИ.

КАЗАНСЬКА БАНКІВСЬКА ШКОЛА.

Ділова игра.

по предметам.

«Банківські операции».

«Економічний анализ».

Тема:

«Економічна робота комерційного банку з оформленню кредитної сделки».

Викладачі Е. В. Борисова.

Е.Г.Кириченко.

Казань — 1998 г.

ПЛАН.

відкритого комплексного занятия.

|Преподаватели |(|Кириченко О.Г. | | |(|Борисова Є.В. | |Предмети |(|"Банківські операції" | | |(|"Економічний аналіз" | |Відділення |(|Денне | |Спеціальність |(|"Банківська справа" | |Час |(|4 години (2 навчальних заняття) |.

|Методическая |Демонстрація можливостей комплексного підходу при | |Мета: |підготовці банківських фахівців у процесі вивчення| | |курсів «Банківські операції» (розділ «Учетно-ссудные | | |операції банків») і «Економічний аналіз (розділ | | |"Економічний аналіз діяльності клієнтів банку» | |Тема заняття: |Економічна робота комерційного банку з оформленню| | |кредитної угоди. | |Тип заняття: |Закріплення пройденого матеріалу | |Вигляд заняття: |Комплексне практичне заняття у вигляді ділової гри | |Учебно — |Формування цілісного сприйняття особливостей | |Виховні |кредитних взаємовідносин банку і клієнтів, відпрацювання | |мети: |методики визначення кредитоспроможності | | |предприятий-заемщиков, достатності забезпечення | | |кредиту та оформлення кредитної угоди. | | |Розвиток логічного мислення, пізнавальної | | |активності у ході закріплення вивченого матеріалу, | | |навичок оформлення банківської документації. | | |Формування умінь роботи у команді, вироблення | | |навичок ділового спілкування. | | |Прищеплювання інтересу до майбутню професію, виховання | | |почуття відповідальності за скоєних банківські | | |операції. | |Внутрипредметная |"Банківські операції" теми: | |зв'язок |"Страхування банківських операцій" | | |"Кредитна політика. Умови кредитних угод" | | |Оцінка кредитоспроможності клієнта" | | |"Економічний аналіз" теми: | | |"Інформаційна база економічного аналізу" | | |"Аналіз фінансової стійкості клієнта" | | |"Оцінка платоспроможності і стан | | |платіжно-розрахункової дисципліни" | | |"Аналіз кредитних взаємовідносин позичальників з банком" | |Межпредметная |"Банківські операції" - розділ III «Учетно-ссудные | |Зв'язок: |операції банків» | | |"Економічний аналіз" - розділ II «Економічний | | |аналіз діяльності клієнтів банку» | | |"Банківський маркетинг" - тема: «Організація | | |банківського маркетингу» | | |"Банківський менеджмент" - тема: «Управління банківським| | |персоналом» | | |"Інформаційні технології економіки" - тема: | | |"Спільне використовувати системи пакета MS OFFICE" | |Забезпечення |Гарантійне лист | |Заняття: |Поручництво | | |Кредитна історія фірми | | |Анкета-интервью | | |Типове висновок щодо кредитному проекту, передане| | |узгодження Кредитному комітету банку | | |Протокол узгодження Кредитным комітетом в питанні про| | |надання кредиту | | |Довідка про постановку податковий облік | | |Довідка про постановку на облік в Пенсійний фонд | | |Кредитний договір | | |Бухгалтерський баланс (ф.№ 1) | | |Звіт прибутки і збитках (ф.№ 2) | | |Критерії оцінки класу кредитоспроможності | | |ссудозаемщиков | |Устаткування |Комп'ютери | |Заняття: |Калькулятори | |Основна |Наказ № 7 від 5.02.97г. по АКБ «Агропромбанк» «Про | |Література: |порядку оцінки й аналізу стану кредитного портфеля| | |регіонального філії АКБ „Агропромбанк“». | | |Наказ № 8 від 5.02.97г. по АКБ «Агропромбанк» «Про | | |затвердженні Положення по супроводу кредитних | | |проектів, у філіях АКБ „Агропромбанк“». | | |Наказ № 10 від 7.02.97г. АКБ «Агропромбанк» «Про | | |затвердженні Положення про порядок розгляду й поняття| | |рішень кредитування і забезпечення виконання | | |кредитних проектів, у регіональних філіях АКБ | | |"Агропромбанк»". | | |Банківські операції, Ч. II /Під ред. Лаврушина О. И., | | |М.: ИНФРА-М, 1996, С.18−21, 30−38. | | |Балабанов І.Т. Аналіз і планування фінансів | | |господарюючого суб'єкту, М.: Фінанси і статистика, | | |1994, С.32−38. | | |Власова М.И. Аналіз кредитоспроможності клієнта | | |комерційного банку, М.: Центр підготовки персоналу | | |Банку Росії, 1996, С.10−18, 21−30. | |Додаткова |Банківська система Росії. Настільна книга банкіра. | |Література: |Книжка II. — М.: ТОВ «Дека», 1995 р. — Р.4, Гл. 22, | | |С.105−114. | | |Кузьмін І.Г., Сазонова О. Ю. «До питання оцінки | | |кредитоспроможності позичальника», //Гроші потрібні і кредит, № 5, | | |1997. |.

Структура занятия.

I. Мотивація навчальної діяльності. II. Самостійна робота студентів — ігрова діяльність. 1) Ділова зустріч керівництва банку і предприятий-заемщиков 2) Розгляд документації, представленої підприємствами. 3) Робота кредитного відділу: 4) Робота служби економічній безпеці банку. 5) Робота маркетингової служби банку. 6) Засідання Кредитного комітету банку. 7) Укладання кредитного договору банки з позичальниками. 8) Послеигровой аналіз експертів. III. Підбиття підсумків практичного заняття викладачами. III. Домашнє завдання: 1. Підготуватися до тестовому контролю знань на ПК на тему: «Аналіз фінансового становища предприятия».

Проспекта ділової игры.

«Економічна робота комерційного банку з оформленню кредитної сделки».

Опис ситуации.

У акціонерний комерційний банк «СБС-Агро» звернулися два клієнта банки з заявою про надання короткострокового кредиту: 2. ТОВ «Ельф» і ТОВ «Аеліта», займаються виробничої деятельностью.

Мета і завдання ділової игры.

Вивчивши документи, представлені клієнтами (бухгалтерську звітність, техніко-економічне обгрунтування кредиту, забезпечення позички) студенти повинні: 1) визначити функції і завдання кредитного відділу і Кредитного комітету банку; 2) оцінку кредитоспроможності обох підприємств; 3) оцінити надійність що був забезпечення; 4) дійти невтішного висновку про можливість підписання кредитної операції з ними (чи одним із них); 5) оформити всі необхідні банківські документи; 6) скласти кредитний договор.

Учасники игры:

|Представители підприємств позичальників |(|4 людини | |Начальник кредитного відділу банку |(|1 людина | |Голова кредитного комітету |(|1 людина | |Працівники кредитного відділу |(|6 людина | |Фахівці служби економічній безпеці банку |(|2 людини | |Фахівці маркетингової служби банку |(|2 людини | |Експерти: | | | |економісти |(|2 людини | |психолог |(|1 людина |.

Щоб увійти в роль кожна команда гравців отримує відповідне задание.

Перевагою гравця вважається: 3. уміння працювати зі банківської документацією; 4. вибір потрібної інформації, швидке й якісний її аналіз; 5. здатність робити узагальнення і деякі висновки; 6. вміння приймати рішення, адекватні економічної ситуації в; 7. наявність навичок ділового общения;

Ділова гра передбачає як аудиторне практичне заняття (4 години), і самостійну роботу студентів із домашнього завданням, формулируемому заздалегідь викладачем предмета «Банківські операции».

Задание.

для підготовчої домашньої работы.

студентам-клиентам банка.

1) Скласти заяву одержання кредиту у банку. 2) Зробити розрахунок створення техніко-економічного обгрунтування кредиту. 3) Оформити документи з забезпечення кредиту. 4) Підготувати Кредитну історію свого підприємства. 5) Підготувати Досьє на организацию-поручителя.

Завдання учасникам игры.

Начальнику кредитного відділу банка:

1. Організувати колегіальну зону для ведення переговорів із клієнтами. 2. Провести ділові зустрічі із тодішнім керівництвом підприємств клієнтів. 3. Розподілити завдання між працівниками відділу. 4. Підготувати всі документи по предприятию-заемщику Журбі кредитного комітету: 8. Кредитна історія позичальника; 9. Анкета-интервью; 10. Досьє на организацию-поручителя; 11. Типове висновок щодо кредитному проекту, передане Кредитному комітету банка.

Працівникам кредитного відділу банка:

1) Розглянути документацію, подану підприємствами: 12. Заява одержання кредиту; 13. Техніко-економічне обгрунтування кредиту; 14. форми забезпечення кредиту. 2) Проаналізувати: 15. Кредитну історію підприємства-позичальника; 16. Досьє на организацию-поручителя. 3) Скласти Анкету-интервью кожного клієнта 3) Розрахувати показники кредитоспроможності предприятий-заемщиков підставі даних бухгалтерської звітності 4) Результатів аналізу оформити в таблиці на ПЕОМ. 5) Визначити клас кредитоспроможності позичальників. 6) Підготувати Типове висновок щодо кредитному проекту, переданому узгодження кредитному комітету банку. 7) Оформити Кредитний договор.

Голові кредитного комитета.

1) Провести нараду кредитного комітету. 2) Заслухати фахівців: 17. кредитного відділу банку; 18. служби економічній безпеці; 19. маркетингової служби. 3) Прийняти рішення про укладення кредитної сделки.

Фахівцям служби економічній безпеці банка.

1. Виробити перевірку даних про заемщике: 20. достовірність відомостей, викладені у наданих документах; 21. достовірність інформації про реальному майновому і господарському стані фірми; 22. що склалася репутація фірми у регіоні; 23. справжні наміри Заявника щодо використання позикових коштів та їхнього повернення. 2. Виробити перевірку запропонованих варіантів забезпечення повернення кредиту: 24. достовірність відомостей, вказаних у документах, що засвідчують право власності на закладываемую нерухомість; 25. справжність гарантійних листів інших банків та сторонніх організацій, страхових свідчень (полісів) компаній, які страхують ризик повернення кредитів, дійсність їх намірів виступити поручителем за позичальника при наданні останньому кредиту, і навіть їх фінансові можливості. 3. Проаналізувати реальну оцінку банківських ризиків і внутрішніх чинників, які вплинути виконання договірних зобов’язань заемщиком.

Фахівцям маркетингової службы Сделать аналіз ринку, у якому діє заемщик:

26. опис рынка;

27. ємність рынка;

28. ступінь розвитку рынка;

29. частка позичальника на рынке;

30. основні чинники, що впливають рынок;

31. наявність конкурентів цьому рынке;

32. ризики даного рынка.

Завдання экспертам:

Экономистам: 1. Перевірити правильність оформлення банківської документації. 2. Проаналізувати правильність розрахунків й висновків за оцінкою кредитоспроможності предприятий-заемщиков. 3. Проаналізувати правильність дій кредитного відділу і кредитного комітету банку відповідно до вимог тих нормативних документів. 4. Оцінити роботу кожної команды.

Психологу:

Проаналізувати поведінка учасників ігри робилися із погляду дотримання правил ділового спілкування, і службового етикету. У зв’язку з цим необхідно звернути увагу до такі моменти: 1. Організацію колегіальної зони для ведення переговорів. 2. Поведінковий імідж банківського працівника: 33. організованість, 34. зібраність, 35. акуратність. 1. Стиль одягу учасників гри. 3. Володіння різноманітними комунікативними прийомами: 36. спроможність до встановленню контакту; 37. вміння уважно слухати співрозмовника; 38. вміння вести ділову розмову. 5. Дотримання службового етикету: 39. ввічливість, 40. запобігливість, 41. деликатность.

Викладачі виконують роль консультантів та керівниківкоординаторів ділової гри. Вони здійснюють загальний контролю над її ходом.

Протягом усієї гри викладачі опікуються роботою гравців, направляють їхні діяння, допомагають уздріти і виправити ошибки.

На завершення викладачі підбивають підсумки ділової ігри та зовсім оцінюють роботу кожного з студентов.

Коментар для викладачів з підготування й проведенню ділової игры.

У результаті підготовки до проведення ділової гри викладачі разом з студентами проводять велику підготовчу роботу: 1. У базі даних персональних комп’ютерів (ПК) вводять таку інформацію: 42. бухгалтерську звітність підприємств; 43. алгоритм розрахунку показників кредитоспроможності; 44. Кредитні історії предприятий-заемщиков; 45. Досьє на фірми, дають гарантії як забезпечення кредиту; 46. Довідки про постановку податковий облік; 47. Довідки про постановку на облік Пенсійного фонду РФ. 2. З іншого боку, до бази даних ПК студенти вводять таку бланковую документацію: 48. Анкета-интервью; 49. Типове висновок щодо кредитному проекту, передане узгодження кредитному комітету банку; 50. Протокол узгодження Кредитным комітетом банку питання про надання кредиту; 51. Кредитний договор.

У результаті ділової гри все службовці банку використав свою роботу дані, сформовані в комп’ютері і оформляють документацію на ПЭВМ.

План проведення игры:

У процесі проведення ділової гри моделюються ситуації практичної діяльності банку і студенти здійснюють основні етапи кредитного процесса:

I. Підготовчий этап.

1. Характеристика викладачами цілей ділової ігри та зовсім умов її проведения.

2. Розподіл функцій між учасниками игры.

3. Роздача заданий.

II. Самостійна робота студентов.

1. Ділова зустріч керівництва банку і предприятий-заемщиков.

2. Розгляд документації, представленої предприятиями:

52. Заяв отримання кредита;

53. ТЭО;

54. форм забезпечення кредита.

3. Робота кредитного отдела:

55. складання Анкеты-интервью;

56. аналіз Кредитової истории;

57. аналіз Досьє на поручителей;

58. аналіз кредитоспроможності клиента;

59. складання Типового висновки за кредитному проекту, переданого узгодження кредитному комітету банка.

4. Робота служби економічній безпеці банка.

5. Робота маркетингової служби банка.

6. Засідання Кредитного комітету банку. Упорядкування Протоколу узгодження кредитним комітетом банку питання про надання кредита.

7. Оформлення Кредитного договора.

8. Ділова зустріч керівництва банку й українські підприємства щодо укладення кредитної договора.

III. Послеигровой аналіз экспертов.

1. Оцінка роботи кожної підгрупи студентов.

2. Аналіз правильності складання кредитної документации.

1. Аналіз правильності розрахунків й висновків за оцінкою кредитоспроможності предприятий-заемщиков.

1. Аналіз поведінки учасників ігри робилися із погляду дотримання правил ділового спілкування, і службового этикета.

IV. Заключний этап:

1. Підбиття підсумків ділової гри преподавателями.

1. Коригування оцінок експертів (у разі необходимости).

1. Аналіз роботи экспертов.

2. Узагальнення результатів ділової игры.

Додаток № 1.

Інформації про клієнтів АКБ «СБС-Агро».

Клієнт № 1 ТОВ «АЭЛИТА».

Суспільство з обмеженою відповідальністю «Аеліта» займається виробництвом і які реалізацією молокопродукції. ТОВ «Аеліта» є клієнтом АКБ «СБС-Агро» з 1994 року. Раніше видані кредити поверталися в обсязі й у срок.

09.02.98г. ТОВ «Аеліта» звернувся до АКБ «СБС-Агро» із заявою про отриманні короткострокового кредиту на суму 100 000 (100 тис) рублів, на купівлю додаткової одиниці устаткування у Московського дилера Німецької фірми «Stern» терміном 3 месяца.

Як забезпечення повернення що його видають кредиту позичальник запропонував Поручництво страхової компанії «Утёс», яка дбає про ринку з 30 червня 1994 года.

Клієнт № 2 ТОВ «Эльф».

Суспільство з обмеженою відповідальністю «Ельф» займається виробничої діяльністю. ТОВ «Ельф» є клієнтом АКБ «СБС-Агро» з 1993 р. й неодноразово користувалося кредитами. По балансу на 1 січня 1998 р. мало заборгованість по короткотерміновому кредиту у сумі 65 290 крб. терміном погашення 25 січня 1998 р., що була погашена в срок.

10 лютого 1998 р. ТОВ «Ельф» звернулося до обслуговуючий банк з заявою про набуття короткострокового кредиту на суму 120 000 крб. на придбання матеріалів терміном 2 месяца.

Як забезпечення повернення що його видають кредиту позичальник запропонував Гарантію торгової фірми «Ваш будинок» — основного покупця продукції ТОВ «Ельф». Торговельна фірма «Ваш будинок» є акціонером і клієнтом АКБ «СБС-Агро».

Додаток № 2.

Документи, надані клиентом.

ТОВ «Аеліта» в АКБ «СБС-Агро».

Управляющему.

АКБ"СБС-Агро".

Моисеевой Р.А.

Заява отримання кредита.

ТОВ «Аеліта» просить надати короткостроковий кредит у сумі 100 000 (Сто тисяч) рублів для закупівлі додаткової одиниці устаткування (для виробництва молокопродукції) терміном 3 месяца.

Як забезпечення повернення кредиту пропонуємо Поручництво Страховий фірми «Утес».

З загальними умовами кредитування ознайомлені, зобов’язуємося выполнять.

Директор ТОВ «Аеліта» Р. Н. Шафигуллина.

Головний бухгалтер М. О. Тапайкина.

Додаються: 1. «Бухгалтерський баланс» ф.№ 1 на 1.01.98 р. 2. «Звіт прибутки і збитках» ф.№ 2 на 1.01.98 р. 3. Поручництво Страховий фірми «Утёс». 4. Розрахунок створення техніко-економічного обгрунтування кредита.

Дата 09.02.98 г.

Додаток до наказу МВ РФ від 27.03.96 № 31.

Затверджено міністерством фінансів Російської Федерації для бухгалтерської звітності 1996 г.

|Бухгалтерський баланс |КОДИ | | |на 1 січня 199 8 р. | | | |Форма № 1 по ОКУД |710 001 | |Дата (рік, місяць, число) | | |по ОКОП | | |Організація |МП «Аеліта» |по ОКОНХ | | |Галузь (вид діяльності) |по КОПФ | | | |Організаційно-правова форма |по ОКПО | | |Орган управління державним майном |по СОЕИ | | |Одиниця измерения:|руб. |Контрольна сума | | |Адреса | | | |Дата висилки | | |Дата отримання | | |Термін уявлення | |.

|АКТИВ |Код |На |На | | |стр.|начало |кінець | | | |року |року | |1 |2 |3 |4 | |I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | | |Нематеріальні активи (04, 05) |110 |516 |1516 | |зокрема: | | | | |організаційні витрати |111 |- |- | |патенти, ліцензії, товарні знаки (знаки | | | | |обслуговування), інші аналогічні з переліченими |112 |516 |1516 | |правничий та активи | | | | |Основні кошти (01, 02, 03) |120 |386 000 |400 000 | |зокрема: | | | | |земельні ділянки і об'єкти природокористування |121 |- |- | |будинку, машини, обладнання й інші основні |122 |386 000 |400 000 | |кошти | | | | |Незавершене будівництво (07, 08, 61) |123 |- |- | |Довгострокові фінансові вкладення (06, 56, 82) |130 |- |- | |зокрема: | | | | |інвестиції в дочірні суспільства |131 |- |- | |інвестиції в залежні суспільства |132 |- |- | |інвестиції до інших організації |133 |- |- | |позики, надані організаціям терміном більш| | | | |12 місяців |134 |- |- | |власними акціями, викуплені в акціонерів |135 |- |- | |інші довгострокові фінансові вкладення |136 |- |- | |Інші внеоборотные активи |140 |- |- | |Разом у розділі I |190 |386 516 |401 516 | | | | | | |АКТИВ |Код |На |На | | |стр.|начало |кінець | | | |року |року | |1 |2 |3 |4 | |II. ОБОРОТНІ АКТИВЫ | | | | |Запаси |210 |126 826 |149 069 | |зокрема: | | | | |сировину, материны та інші аналогічні цінності |211 |15 100 |21 508 | |(10, 15,16) | | | | |тварини на вирощуванні і відгодівлі (11) |212 |- |- | |малоцінні і быстроизнашивающиеся предмети (12, |213 |23 700 |28 726 | |13) | | | | |витрати в незавершеному виробництві (витратах | | | | |звернення) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |214 |- |- | |готову продукцію і товари для перепродажу (40, |215 |20 716 |38 800 | |41) | | | | |товари відвантажені (45) |216 |65 700 |50 365 | |витрати майбутніх періодів (31) |217 |1610 |11 610 | |Податок на додану вартість по придбаним | | | | |цінностям (19) |218 |127 |1043 | |Дебіторська заборгованість (платежі через яку | | | | |очікуються більш як через 12 місяців після |220 |- |- | |звітної дати) | | | | |зокрема: | | | | |покупці, й замовники (62, 76) |221 |- |- | |векселі для отримання (62) |222 |- |- | |заборгованість дочірніх і залежних товариств (78) |223 |- |- | |заборгованість учасників (засновників) за внесками| | | | |статутний капітал (75) |224 |- |- | |аванси видані |225 |- |- | |інші дебітори |226 |- |- | |Дебіторська заборгованість (платежі через яку | | | | |очікують протягом 12 місяців після звітний |230 |55 660 |36 605 | |дати) | | | | |зокрема: | | | | |покупці, й замовники (62, 76) |231 |28 230 |7686 | |векселі для отримання (67) |232 |- |- | |заборгованість дочірніх і залежних товариств (78) |233 |- |- | |заборгованість учасників (засновників) за внесками| | | | |статутний капітал (75) |234 |- |- | |аванси видані (61) |235 |26 600 |28 032 | |інші дебітори |236 |830 |887 | |Короткострокові фінансові вкладення (58, 82) |240 |15 000 |20 000 | |зокрема: | | | | |інвестиції в залежні суспільства |241 |- |- | |власними акціями викуплені в акціонерів |242 |- |- | |інші короткострокові фінансові вкладення |243 |15 000 |20 000 | |Кошти |250 |94 730 |180 518 | |зокрема: | | | | |каса (50) |251 |430 |782 | |розрахункові рахунки (51) |252 |87 000 |113 000 | |валютні рахунки (52) |253 |7300 |66 736 | |інші кошти (55, 56, 57) |254 |- |- | |Інші оборотні активи |260 |- |- | |Разом у розділі II |290 |292 343 |387 235 | |III. ЗБИТКИ | | | | |Непогашені збитки минулих років (88) |310 |- |- | |Падіння звітного року |320 |x |- | |Разом у розділі III |399 |- |- | |БАЛАНС (сума рядків 190+290+ 390) | |678 859 |788 751 | |ПАСИВ |Код |На |На | | |стр.|начало |кінець | | | |року |року | |1 |2 |3 |4 | |IV. КАПІТАЛ І РЕЗЕРВИ | | | | |Статутний капітал (85) |410 |27 700 |277 000 | |Додатковий капітал (87) |420 |- |- | |Резервний капітал (86) |430 |48 200 |68 800 | |зокрема: | | | | |резервні фонди, освічені відповідно до | | | | |законодавством |431 |48 200 |68 800 | |резерви, освічені відповідно до | | | | |установчими документами |432 |- |- | |Фонди накопичення (88) |440 |63 042 |81 700 | |Фонд соціальної сфери (88) |450 |- |- | |Цільові фінансування й надходження (96) |460 |- |- | |Нерозподілена прибуток минулих років (88) |470 |- |- | |Нерозподілена прибуток звітного голи |480 |x |22 836 | |Разом у розділі IV |490 |388 242 |450 336 | |V. ДОВГОСТРОКОВІ ПАСИВИ | | | | |Позикові кошти (92, 95) |510 |- |- | |зокрема: | | | | |кредити банків, підлягають погашення більш як | | | | |через 12 місяців після звітної дати |511 |- |- | |інші позики, підлягають погашення більш як | | | | |через 12 місяців після звітної дати |512 |- |- | |Інші довгострокові пасиви |513 |- |- | |Разом у розділі V |590 |- |- | |VI. КОРОТКОСТРОКОВІ ПАСИВИ | | | | |Позикові кошти (90,94) |610 |80 000 |- | |зокрема: | | | | |кредити банків, підлягають погашення протягом 12| | | | |місяців після звітної паты |611 |80 000 |- | |інші позики, підлягають погашення протягом 12 | | | | |місяців після звітної дати |612 |- |- | |Короткострокова заборгованість |620 |210 617 |274 044 | |зокрема: | | | | |постачальники і підрядчики (60 76) |621 |172 600 |224 219 | |векселі до сплати (60) |622 |- |- | |з праці (70) |623 |980 |1020 | |із соціального страхуванню і забезпечення (69) |624 |350 |432 | |заборгованість перед дочірніми і залежними | | | | |товариствами (78) |625 |- |- | |заборгованість до бюджету (68) |626 |33 750 |45 526 | |аванси отримані (64) |627 |- |- | |інші кредитори |628 |2937 |2847 | |Розрахунки по дивідендів (75) |630 |- |- | |Доходи майбутніх періодів (83) |640 |- |- | |Фонди споживання (88) |650 |- |64 371 | |Резерви майбутніх витрат і платежів (89) |660 |- |- | |Інші короткострокові пасиви |670 |- |- | |Разом у розділі VI |690 |290 617 |338 415 | |БАЛАНС (сума рядків 490 + 590 + 690) |699 |678 859 |788 751 |.

Керівник Р. Н. Шафигуллина.

Головний бухгалтер М. О. Тапайкина.

Утверждена.

Міністерством финансов.

Російської Федерації для бухгалтерської отчетности.

1997 г.

ЗВІТ Про ПРИБУТКАХ І УБЫТКАХ.

| |КОДИ | |Форма № 2 по ОКУД |710 002 | |з початку по 1 жовтня |Дата (год, місяць, число) | | | | |1997 р. | | | | | |Організація |ТОВ «Аеліта» | | | |Одиниця виміру |крб. | | | |Контрольна сума | |.

|Наименование показника |Код |За |За | | |стор. |отчетный|аналогичный | | | |період |період | |1 |2 |3 |4 | |Виручка (нетто)от реалізації товарів, | | | | |продукції, робіт, послуг (за мінусом податку| | | | |додану вартість, акцизів і аналогічних |010 |348 820 |223 880 | |обов'язкових платежів) | | | | |Собівартість реалізації товарів, продукції, | | | | |робіт, послуг |020 |123 200 |97 600 | |Комерційні витрати |030 |78 600 |48 300 | |Управлінські витрати |040 |14 300 |- | |Прибуток (збиток) від (стор. |050 |132 720 |77 980 | |010−020−030−040) | | | | |Відсотки для отримання |060 |- |- | |Відсотки до сплати |070 |- |- | |Доходи від участі у інших організаціях |080 |- |- | |Інші операційні доходи |090 |- |3300 | |Інші операційні витрати |100 |8950 |- | |Прибуток (збиток) від фінансово-господарської | | | | |діяльності (стор 050+060−070+080+090−100) |110 |123 770 |81 280 | |Інші позареалізаційні доходи |120 |5100 |1400 | |Інші позареалізаційні витрати |130 |6280 |3800 | |Прибуток (збиток) звітний період |140 |122 590 |78 800 | |(стр.110+120−130) | | | | |Податок з прибутку |150 |42 907 |27 580 | |Абстрактні кошти |160 |56 847 |51 220 | |Нерозподілена прибуток (збиток) звітного | | | | |періоду (стор. (140 — 150 — 160)) |170 |22 836 |- |.

Керівник Р. Н. Шафигуллина.

Головний бухгалтер М. О. Тапайкина.

Поручительство.

|Страхова фірма «Утёс» | |(найменування організації поручителя)| |АКБ «Заріччя», р. Казань | |(найменування установи | |банка-поручителя) | |АКБ «СБСАгро», р. Казань | |(найменування установи | |банка-ссудозаемщика) |.

Підписанням справжнього документа Страхова фірма «Утёс» перебирає зобов’язання поручителя на позичку, виданої АКБ «СБС-Агро» р. Казань на придбання устаткування ТОВ «Аеліта» терміном по травень 1998 р. у сумі 100 000 (Сто тисяч) карбованців і відсоткам по ней.

Що стосується несплати, АКБ «СБС-Агро» без попереднього попередження зробить її погашення з урахуванням належних відсотків своїм розпорядженням з нашої розрахункового рахунки № 40 701 810К00000000009 в АКБ «Заріччя», а разі недостатності коштів — шляхом звернення стягнення у порядку інші цінності, нам принадлежащие.

Дія поручництва припиняється після погашення зазначеної позички. Дія поручництва припиняється й тому разі, якщо банк в перебігу шість місяців від часу наступу терміну зобов’язання позичальника не пред’явить платіж у цій поручительству.

Директор страхової фірми «Утёс» Г.І. Лазарев.

Гол. бухгалтер Т. А. Ковалева.

М.П. Дата 08.02.98 г.

Техніко-економічне обгрунтування кредита.

Основним виглядом діяльності ТОВ «Аеліта» є виробництво молочних продуктів та його реализация.

|1. |Об'єкт кредитування: |придбання устаткування | | |Ціна устаткування виробництва сиру: |60 000 рублів | | |Загальна кількість: |1 одиниця | | |Ціна устаткування виробництва |35 000 рублів | | |сирку: | | | | | | | |Усього: |95 000 рублів | | | | | | | | | |2. |Інші статті використання кредиту: | | | |транспортні витрати: |5000 рублів | | | | | | |Разом сума кредиту: |100 000 рублів |.

Розрахунок повернення кредита.

|1. |Виручка від продукції: | | | |Продажна ціна 1 кг сиру: |29,7 рублів | | |Загальна кількість: |5600 кг. | | |Ціна устаткування виробництва |35 000 рублів | | |сирку: | | | |Разом: |166 320 рублів | | | | | | |Продажна ціна 1 пачки сирку (100 грн.): |2500 рублів | | |Загальна кількість: |40 000 рублів | | | | | |2. |Податки: |63 929,2 рублів | |3. |Повернення кредиту: |100 000 рублів | |4. |Оплата ж кредит (38% річних): |9500 рублів | | | | | | |Разом залишається після сплати зобов’язань: |32 890,8 рублів |.

Примечание:

У результаті розгляду забезпечення і досьє на поручителя начальник кредитного відділу дійшов висновку, що його не задовільний. З метою уникнути ризик неповернення кредиту начальник кредитного відділу пропонує директора школи і головному бухгалтеру ТОВ «Аеліта» надати іншу форму забезпечення кредита.

Управляющему.

АКБ"СБС-Агро".

Моисеевой Р.А.

Заява отримання кредита.

ТОВ «Аеліта» просить надати короткостроковий кредит у сумі 100 000 (Сто тисяч) рублів для закупівлі додаткової одиниці устаткування (для молокопродукції) терміном 3 месяца.

Як забезпечення повернення кредиту пропонуємо Поручництво Торгово-промисловій групи «Едельвейс» — однієї з основних постачальників харчова продукція в Республіки Татарстан.

З загальними умовами кредитування ознайомлені, зобов’язуємося выполнять.

Директор ТОВ «Аеліта» Р. Н Шафигуллина.

Головний бухгалтер М. О Тапайкина.

Прилагаются: 1. «Бухгалтерський баланс» ф.№ 1 на 1.01.98 р. 2. «Звіт прибутки і збитках» ф.№ 2 на 1.01.98 р. 3. Поручництво Торгово-промисловій групи «Едельвейс». 4. Розрахунок створення техніко-економічного обгрунтування кредита.

Дата 10.02.98.

Поручительство.

|Торгово-промышленная група «Едельвейс» | |(найменування організації поручителя) | |АКБ «СБС-Агро». г. Казань | |(найменування установи | |банка-поручителя) | |АКБ «СБС-Агро», г. Казань | |(найменування установи | |банка-ссудозаемщика) |.

Підписанням справжнього документа торгово-промислова група «Едельвейс» перебирає зобов’язання поручителя на позичку, виданої АКБ «СБС-Агро» г. Казань для придбання устаткування терміном по травень 1998 р. в сумі 100 000 (Сто тисяч) карбованців і відсоткам по ним.

Що стосується несплати АКБ «СБС-Агро» — без попереднього попередження зробить її погашення з урахуванням належних відсотків із нашого розрахункового рахунки № 40 702 810К00000000012 в «СБС-Агро», а разі недостатності коштів — шляхом звернення в установленому порядку інші цінності, нам принадлежащие.

Дія поручництва припиняється після погашення зазначеної позички. Дія поручництва припиняється й тому разі, якщо банк в перебігу трьох місяців і від часу наступу терміну зобов’язання позичальника не пред’явить платіж у цій поручительству.

Директор

Торгово-промисловій групи «Едельвейс» Т.ЗВ. Сидоров.

Головний бухгалтер В. А. Петров.

М.П. 09.02.98 г.

Додаток № 3.

Інформація маркетингової службы.

АКБ «СБС-Агро».

Маркетингове дослідження ринку ТОВ «Аэлита».

ТОВ «Аеліта» початок своєї діяльності з 30 червня 1994 року. За 4 року роботи підприємство щорічно отримувало прибуток і тепер займає стійке становище над ринком. Слід зазначити, що київське ТОВ «Аеліта» вносить доповнення в суттєвий ринок молокопродукції. Поруч із традиційними видами сирів, які у асортименті, пропонує плавленые сирки випущені по німецької технології, що є новітнім на ринку, як і випускає йогурт знову розробці. Частка «Аеліти» над ринком -40%.

Основними його конкурентами є: АТ «Молоко-продукт», частка якого -34%; зарубіжні виробники сиру, йогурту -14%; приватні особи, вирощують велика рогата худоба, фермерські хозяйства-12%.

Першим потенційним замовником (покупцем) продукції є Торговельно-промислова група «Едельвейс», через мережу її магазинів продукція сягає кінцевого споживача. Також ТОВ «Аеліта» реалізує своєї продукції через свій магазин.

ТОВ «Аеліта», випускає різноманітний асортимент продукції, який задовольняє різні потреби покупців. Споживачами продукції є пенсіонери, діти, хворі (які дотримуються дієти). Треба сказати, що молочна продукція — предмет першої необходимости.

За рахунок близькості постачальників та сталого із нею співробітництва досягається низька собівартість продукції, тому ціни прийнятні навіть населення з низьким доходом.

Прибуток ТОВ «Аеліта» складається рахунок різниці між відпускної ціною товару та її собівартістю. Високий рівень її досягається рахунок високої ефективності виробництва, низьких витрат, недорогого сировини, великого товарооборота.

Для ознайомлення споживачів із продукцією і виклику інтересу до неї ТОВ «Аеліта» проводить широку рекламну компанію продукції. Реклама, здійснюється засобами масової інформації: преса: «Казанські відомості», «Вісті Татарстану» телебачення: канал «ТРП», «Ефір» радіо канал «Російське радіо», «Мій Татарстан» тощо. д.

Отже, з погляду маркетингової служби продукція цієї фірми користується широким попитом, ТОВ «Аеліта» займає стійке становище над ринком. Тому ризик з видачі кредиту буде минимален.

Додаток № 4.

Інформація служби економічної безопасности.

АКБ «СБС-Агро».

Звіт по клієнту ТОВ «Аэлита».

Нашої службою економічній безпеці були докладно вивчені представлені клієнтом установчі і реєстраційних документів. Також прокуратура вивчила біографічні дані керівника і головного бухгалтера, засновників, їх організаторські і моральні якості. Водночас отримано інформацію про реальному майновому і господарському стані фірми. Під час перевірки об'єкта, у вигляді виїзду цього разу місце, ми переконалися, що інформація достоверна.

З юридичної погляду правову базу представлених документів відповідає нормам законодавства. Отже, фальсифікації документів не обнаружено.

Фірма «Аеліта» має досвід роботи з ринку до чотирьох років. Її продукція є попит і є конкурентоспроможної серед аналогічних видів продукції. Якість продукції відповідає встановленим стандартам і нарікають із боку санепідемстанції. Рейтинг серед конкурентів фірми значно высок.

Клієнт є самостійним юридичною особою. Вона має постійних постачальників сировини. Реалізація продукції здійснюється через мережу магазинів, виходячи з ув’язнених договоров (эти договору були нами перевірені, істинність їхніх достовірна), з фірмою «Едельвейс», і навіть має власний магазин. Отже, прибуток від реалізації продукції є основним джерелом прибутку. Іншими видами діяльності підприємство не занимается.

Клієнту у банку у червні 1994 року відкритий розрахунковий і позичковий рахунки, і відразу ж часу ведеться кредитна історія даного підприємства. Раніше видані позички погашалися своевременно.

Через війну перевірки даних із клієнту вважаю, що й наміри в відношенні використання позички є справжнім і буде забезпечено їх своєчасний возврат.

Додаток № 5.

Документи й інформація кредитного отдела.

АКБ «СБС-Агро» по ТОВ «Аэлита».

Кредитна історія підприємства «Аэлита».

| | | |Карта Позичальника | | |Супроводжує |Исмагилова Р.Г. |(Ф.И.О. співробітника Банку) | |Кредитний експерт |Яшкузина В. Г. |(Ф.И.О. співробітника Банку) | | | | | |1. Найменування |ТОВ «Аеліта"| |6. Забезпечення: | |Позичальника | | | | |2. Дані фірму: | | |6.1.Что є забезпеченням: | |2.1 |г.Казань, вул. | | |Поручництво | |Факт.Адрес |Бутлерова, д. 12 | | |Торгово-промышлен- | |2.2 Юр. Адрес |г.Казань, вул. | | |іншої групи «Едельвейс | | |Бутлерова, д. 12 | | | | |2.3 Тіл: |32−11−13 | |6.2.Собственник забезпечення і | | | | |подтщие це | |Факс: |32−11−13 | |док-ты: |ТПГ «Едельвейс» договір-| |2.4. Посада і ФИО | | | |поручництво | |керівників | | | | | | |Керівник: Шафигуллина Р.Н.| |7. Баланси, термін здачі яких | | | | |настав | | |Гол. бух.: Тапайкина М. О. | |після надання кредиту | |2.5. Контактне |Шафигулллина Р. Г| |0 — на «1 «квітня 1998 р. | |обличчя | | | | |3. Статутні документи нотар.зав. і| |8. За наявності пролонгації | |довідки | | | |(клієнтам Банку копії уч.док.)| |8.|1-я пролонгація до | | | |1 |"___"________199__г. | |* - статут | |0 -заявка-анкета | |0 — учредитит. договор (для не | |0 — висновок | |клієнтів) | | | |0 — свидет. о реєстрації (для не | |0 — прокол узгодження | |клієнтів) | | | |* - банківська картка | |0 — ТЕО | |* - копії паспортів керівників | |0 — пролонгація кред.дог. | |* - довідка з ДПІ | |0 — пролонгація забезпечення | |4. Первинні супровідні | |8.|2-я пролонгація до | |док-ты: | |2.|"___"________199__г. | |* - заявка-анкета | |0 -заявка-анкета | |* - висновок | |0 — висновок | |0 — протокол узгодження | |0 — прокол узгодження | |* - ТЕО | |0 — ТЕО | |* - баланси за 2 останні | |0 — пролонгація кред.дог. | |звітні дати з | | | |додатком № 2 до них | |0 — пролонгація забезпечення | |* - довідка про обороти за рахунками | |8.3. Далі звороті | |* - розшифровка деб. і кред. | |9. Коментарі | |заборгованості | | | |5.Начальные даних про кредиті | | | |5.1 Кредитний |21| | | |договір № | | | | |* - у справі |0 — відсутня| | | |5.2. Дата надання кредиту | | | | |» 10 «лютого 1998 р. | | | |5.3. Дата погашення кредиту | | | | |» 10 «травня 1998 р. | | | |5.4. Сума кредиту та валюта: | | | | |100 000 рублів | | | |5.5|Процентная |38% на рік | | | |. |ставка: | | | | |5.6|Режим сплати відсотків: | | | |. | | | | | |одноразово | | | |5.7|График погашення позики: | | | |. | | | | | |10.05.| | | | |98 | | |.

|Пенсионный фонд Російської Федерації | |Довідка до подання до банку | |АКБ «СБС-Агро» | |(найменування банку) | |Видана |Суспільство з обмеженою відповідальністю «Аеліта» | |(найменування платника) | | | |420 522, Казань, ул. Бутлерова, д. 12 | |(юридичну адресу платника) | |у цьому, що зареєстрований в ПФР 1 653 017 530 ПФРФ по Республіці | |Татарстан | |Вахитовскому району | |(регіональне відділення ПФР) | |ул.Серова, д. 18 | |(юридичну адресу ПФР) | |Реєстраційний номер плательщика|13−260−403 | |*) Довідка і копія з неї не діє до подання на другий | |банк. | |Вахитовский | |В.Л. Реликов | |(місто, район) | |(Ф.И.О. уповноваженого, підпис) | | | | | |Місце штампа ПФР | |Дата видачі |" 10 «червня 199 4 року | |ЛІНІЯ ВІДРИВУ | |уповноваженим ПФР по |Вахитовскому рыйону | | |(місто, район) | |ул.Серова, д. 18 | |(поштову адресу, уповноважених за місцем реєстрації платників) | |АКБ „СБС-Агро“ | |(найменування банку) | |г.Казань, ул. Сафиуллина, д. 46 | |(адресу банку) | |Найменування платника внесків у |Вахитовскому району | |ПФР | | | | |Реєстраційний номер плательщика|13−260−403 | |Вигляд і номер рахунки |розрахунковий № 40 702 810 700 000 002 048 | |(вв) | | | |(розрахунковий, поточний, позичковий, депозитний й інші) | |Валютний рахунок № | | |Номер рахунки (вв), від якого будуть виробляється (здійснюватися) розрахунки | |зі своїми працівниками з усіх видів доходів (виплат) | |№ 40 702 810 700 000 002 048 | |(розрахунковий (поточний), бюджетний) | |Корр/счет банку №|30 101 810 300 000 002 048 |в | | |БИК |49 205 732 |Код |ГРКЦ НБ РТ | |Дата відкриття рахунку |» 10 «червня 199 7 р. | |(вв) | | |Уповноважений ПФР | |М.П. |Головний бухгалтер|Т.П. Крилова | |банку | |(Ф.И.О. уповноваженого, підпис)| | | |» 10 «червня 199 4 р. | |**) Підлягає поверненню банком в ПФР пізніше 5 днів із дня відкриття | |рахунки (вв) |.

|Госналогинспекция |Вахитовскому |району | |по | | | |г.Казань, ул. К.Маркса, д. 23 | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | |" 11 «червня 199| | |7 р. | | |№ |385 | | | | |З П Р, А У До, А | |про повідомлення податкового органу | |про намір платника податків відкрити у банку | |чи іншому кредитному установі | |позичковий, депозитний, валютний чи іншого рахунок *) | |Відповідно до п. 1 указу президента Російської Федерації від 23 травня | |1994 року № 1006 „Про здійснення заходів для своєчасному й повному | |внесення | |до бюджету податків та інших обов’язкових платежів“ представляється по | |письмового | |заяві платника податків відкриття у банку чи іншому кредитному | |установі позичкового, депозитного, валютного чи іншого рахунки. | |Платник податків |суспільство з обмеженою відповідальністю | |"Аеліта» | |(найменування підприємства) | |420 522, г. Казань, ул. Бутлерова, д. 12 |телефон |37−15−16 | |місцезнаходження (поштовий індекс, адресу) | | |Ідентифікаційний номер платника податків |1 653 709 851 | |має |розрахунковий |рахунок реалізації операцій із основний | | | |діяльності | | |(розрахунковий, | | | |поточний) | | |№ |40 702 810 700 000 002 048 |в | | | |найменування і місцезнаходження | | |(поштовий) | |420 510, г. Казань, ул. Сафиуллина, д. 46 | |(індекс, адресу, телефон банку або іншого кредитного установи) | |повідомив податковий | | |орган |позичковий | |про намір відкрити | | | |(позичковий, депозитний, валютний чи іншого рахунок) | | | |Місце гербовою |Начальник | | |друку |Державної |П.В.Гилязов | | |податкової інспекції | | | |(Ф.И.О., підпис) | |окремо відкриття кожного рахунки | |заповнюються банком (кредитним установою) | |I. Залишається у банку (кредитному установі) | |Відкритий |позичковий |рахунок | |позичковий, депозитний *), валютний чи іншого рахунок | |№ |45 204 810 499 999 997 952 |Дата |" 11 «червня 199 7 р. | | |(дата занесення банком або іншим суб'єктам | | |кредитним закладом книжку | | |реєстрації рахунків госпорганів) | |Відправлено повідомлення в Госналогинспекцию по | |ДПІ по |Вахитовскому |району | |г.Казань, вул. К. Маркса, д. 23 |телефон | | |(поштовий індекс, адресу) | |№ |385 |Дата |» 11 «червня 199 7 р. | |Керівник банку (кредитного |Р.А.Матвеева | |установи) | | | |(Ф.И.О., підпис) | |Головний бухгалтер |Т.П.Крылова | | |(Ф.И.О., підпис) | |*) із зазначенням терміну депозитного договору | |II. Іде до податкової інспекції | |Штамп банку (кредитного | |Госналогинспекция по | |установи), РКЦ Банку Росії| |Вахитовскому |району| | | |г.Казань, вул. К. Маркса, д. 23 | |420 510, г. Казань, ул. Сафиуллина, |(поштовий індекс, адресу, телефон) | |д.46 | | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | | |№ |385 |Дата |» 11 «червня | | | | | |199 7 р. | | | | |Оповіщення *) | |Доводимо до Вашого відома, що платникові податків | |суспільство з обмеженою відповідальністю | |"Аеліта» | |(найменування підприємства) | |420 522, г. Казань, ул. Бутлерова, д. 12 |телефон |37−15−16 | |місцезнаходження (поштовий індекс, адресу) | | |Ідентифікаційний номер платника податків |1 653 709 851 | |Відкритий |позичковий |рахунок | |позичковий, депозитний *), валютний чи іншого рахунок | |№ |45 204 810 499 999 997 952 |Дата |" 11 «червня 199 4 р. | | |(дата занесення банком або іншим суб'єктам | | |кредитним закладом книжку | | |реєстрації рахунків госпорганів) | |Керівник банку (кредитного |Р.А.Матвеева | |установи) | | | |(Ф.И.О., підпис) | |Головний бухгалтер |Т.П.Крылова | | |(Ф.И.О., підпис) | |Місце друку | |*) іде банком чи іншою кредитною установою пізніше 5 | |робочих днів після дня відкриття позичкового, депозитного, валютного чи | |іншого рахунок у банку чи іншому кредитному установі | |**) із зазначенням терміну депозитного договору |.

Типове висновок щодо кредитному проекту, передане узгодження Кредитному Комітету Банка.

| |Заёмщик:|ООО «Аеліта» | | | |Клієнт Банка:|"СБС-Агро" | | | |Сума: |100 000 рублів| | | |Термін: |3 місяці | | | |Форма кредитування: |разова | | | |Цілі: |купівля додаткової одиниці | | | | |устаткування | | | |Обеспечение:|поручительство Торгово-промисловій групи | | | | |"Едельвейс" | |.

Данные про Заёмщике Організаційно-правова форма: Суспільство з обмеженою відповідальністю Засновники: Казанський молочний комбінат Основні види діяльності: виробництво молокопродукції Досвід роботи у цій галузі: 4 року Кредитна історія в Банку: есть Финансовое стан Результати оцінки кредитоспроможності: Підприємство «Аеліта» віднесено до 2 класу кредитоспроможності, тобто є хистким заёмщиком .Рівень коефіцієнта забезпеченості запасів і витрат власними джерелами, а також коефіцієнта маневреності дуже низький. З іншого боку, власних оборотних засобів підприємства недостатньо покриття запасів і витрат. У порівняні з минулим, фінансове становище підприємства кілька поліпшилося: оскільки збільшилися коефіцієнти ліквідності і покриття, зросла наявність власних і оборотних засобів. Раніше отримана короткострокова позичка погашена своевременно.

Анализ ринку у якому діє Заёмщик Опис ринку: поширення продукції через мережу Торгово-промисловій групи «Едельвейс» Республіки Татарстан. Частка Позичальника над ринком: 40% Основні чинники що впливають ринок: постійний споживчий попит на молочну продукцію. Ризики ринку: экономический.

Целевое призначення використання кредитних коштів Опис угоди: обладнання виробництва сиру, сирку. Ризики угоди: відмови від оплати кредиту поручителям, нецільове використання, ризик не окупності вироблених затрат.

Источники погашення кредиту Аналіз джерел погашення кредитів: прибуток. Чинники, які вплинути на своєчасне погашення кредиту: регулярне надходження выручки.

Предлагаемые варіанти забезпечення Варіант забезпечення: поручництво Торгово-промисловій групи «Едельвейс». Оцінка вартості забезпечення: 100 000 рублів. Оцінка ліквідності забезпечення: високо ліквідне забезпечення. Ризики забезпечення: відмови від оплати поручителем, фінансові проблеми клиента.

Замечание по кредитному проекту Фінансове становище Позичальника: стійке Цільове використання коштів: гарантовано. Забезпечення кредиту: поручництво Торгово-промисловій групи «Едельвейс». Джерела повернення кредиту: прибуток. Контроль за забезпеченням: ведеться із боку банка.

Расчёт відсоткової ставки Сума: 100 000 рублів. Термін: 3 місяці. Категорія кредиту: стандартна. Базова ставка:34% Маржа: 4% Расчётная відсоткову ставку: 38%.

Резюме Висновок експерта про можливість кредитування: надання кредиту можливо. Сума: 100 000 рублів. Термін: 3 місяці. Відсоткову ставку: 38% Призначення: купівля додаткової одиниці устаткування. Забезпечення: поручництво Торгово-промисловій групи «Едельвейс». Додаткові умови: —————;

/Посада/ /Подпись/.

Начальник кредитного отдела.

Дата 10.02.98 г.

Протокол узгодження Кредитным Комитетом.

АКБ «СБС-Агро» питання про надання кредиту |ТОВ «Аеліта» |.

|Наименование | | |позичальника: |ТОВ «Аеліта» | |Банк: |АКБ «СБС-Агро» | |Умови кредита:|краткосрочный позику термін 3 місяці під 38% | | |річних | | | | | |Голова | |Надати кредит ТОВ «Аэлите» | |Кредитного Комітету | |у сумі 100 000 крб. терміном 3 місяці | | | |під | | | |38% річних | | | | | |Маркетингова | |Продукція поширюється через мережу | |служба | |торгово-промислової групи «Эдель- | | | |вейс» Республіки Татарстан. Частка позику- | | | |щика над ринком — 40%. Постійний потре- | | | |бительский попит на молочну продукцію.| | | | | |Служба экономичес- | |Надана інформація про имуще-| |дідька лисого безпеки | |ственном і господарському стані | | | |достовірна. Правову базу | | | |представлений- | | | |ных документів відповідає нормам. | | | |законодавства | | | | | |Начальник кредитного | |ТОВ «Аеліта» є платежеспособ- | |відділу | |ным. Фінансове становище позичальника | | | |стало поліпшуватися: збільшилися коэффи- | | | |циенты ліквідності і покриття, зросла| | | |наявність власних оборотних засобів. | | | | |.

КРЕДИТНИЙ ДОГОВОР.

|г. Казань |"10″ лютого 1998 р. | |АКБ «СБСАГРО» г. Казань, ул. Сафиуллина 46 | |(найменування і місцезнаходження банку) | | |що його надалі «БАНК», від імені | | |Керуючого Моисеевой Р. А|действующего на основании|Устава і | |ТОВ «Аеліта» р. Казань, вул. Бутлерова — 12 | |(найменування і місцезнаходження позичальника) | |що його надалі «ПОЗИКУ ЩИК », в лице|Директора Шафигуллиной Р. А., | |чинного на |Статуту | |підставі | | |уклали між собою нижче наведене договір: | | | |1.Банк приймає він зобов’язання: | |1.1. Надати позичальнику кредит в |100 000 крб |терміном |3 місяці| |сумі | | | | | |з наступного | | |розрахунку: | | | |Початковий величина кредиту і Плата нього (тис. крб.) | | | |Об'єкти й ті види кредиту |Сума видачі |Відсотки |Дата | | | |погашення | | |Короткострокові кредити |100 000 |38% |10.02.98г. | |Терміни погашення | | |10.05.98г. | |Довгострокові кредити | | | | |Разом: |100 000 |9500 | | | | |1.2. Відкрити надання кредиту ссудный|45 204 810 499 999 997 952 | |рахунок | | |Кредит надається |перерахування суми кредиту на безготівковому | |шляхом |порядку | |на розрахунковий рахунок № 40 702 810 300 000 002 048 | | | | | |2. Позичальник зобов’язується: | |2.1. Забезпечити користування кредитом ми такі мети: | |придбання додаткової одиниці устаткування | | | | | |2.2. Надати під заставу вільний від застави майно, що є| |в власності позичальника чи належить позичальнику на праві повного | |господарського ведення: | |- | | | | | |Застрахувати цінності, прийняті заставу. | |2.3.Предоставить гарантії |Торгово-промисловій групи | |(поручництва) |"Едельвейс" | |2.4.Погасить отримані позички у найкоротші терміни відповідно до ухвалених зобов’язанням | |(зобов'язаннямдорученнями, платіжними дорученнями, готівкою і | |інші) | |Платіжному дорученням | |2.5. Сплачувати банку користування ссудами відсотки у порядку:| |одноразово | |(періодичність сплати) | |шляхом списання з розрахункового рахунки позичальника | |(спосіб оплати) | |2.6. Надавати банку встановлені основними положеннями планові і | |звітні дані, розрахунки та інші матеріали, необхідних планування | |й видачі кредитів (обумовлюються перелік планових і звітних даних, | |форми розрахунків й відомостей, і навіть строки їхньої уявлення). | | | | | | | | | |3. Банк проти неї: | |3.1. Здійснювати спостереження контроль над господарсько-фінансової | |діяльністю позичальника і запорукою: | |виходячи з звітності наданої позичальником | |і навіть виходячи з перевірок із виходом місце | | | | | |3.2.1. Позичальник — юридична особа. У порушення позичальником | |зобов'язань по кредит ному договору: припиняти видачу нових позичок; | |достроково погашати раніше видані кредити — у безспірному порядку при | |порушенні кредитного договору ЄС і забезпечення; достроково стягувати в | |випадках: | |недотримання позичальником умов цього договору | |(вказати яких) | |з повним дотриманням претензионного порядку через державний арбітраж (суд) | |. І тут банк сповіщає позичальника пізніше як 5 днів до | |пред'явлення заборгованості до стягнення. Позичальник у визначений термін | |представляє платіжного доручення погашення позички, яке приймається | |банком незалежно від наявності коштів у рахунку. За відсутності коштів | |позичка належить з цього приводу прострочених позичок. Погашення виробляється у | |порядку календарної черговості платежів. | |При невизнання позичальником претензії і ненаданні їм платіжного | |доручення погашення заборгованості непогашена позичка | |належить з цього приводу прострочених позичок | |(вказати дії банку) | |справа передається до суду | |3.2.2. Позичальник — фізична особа. У порушення позичальником | |зобов'язань по кредитному договору: | |припиняти видачу нових позичок; | |достроково погашати раніше видані кредити | | | |У цьому банк сповіщає позичальника про дострокове стягнення позички, який | |зобов'язаний тижневий термін від дня повідомлення погасити заборгованість на позичку| |або уявити документ, який свідчив про перерахування засобів у | |погашення боргу. | |При непогашении позички вчасно заборгованість | |погашається з допомогою Торгово-промисловій групи «Едельвейс» відповідно до | |даному поручительству | |(вказати дії банку) | | | | | |3.3. Оголошувати позичальника, не виконує свої зобов’язання в розрахунків з | |банком, неплатоспроможним з публікацією це у друку. Витрати за цими| |операціям несе | |позичальник | | | |До вжити заходів щодо фінансового оздоровлення черговість платежів з | |заборгованості позичальника визначається банком. | |3.4. При неплатоспроможності позичальника понад 6 місяців ставити запитання | |перед | |судом про визнання його банкрутом | | | |про передачу оперативно керувати адміністрації, призначеної з участю | |банку; | |про реформування; | |про ліквідацію; | |4. Позичальник проти неї: | |4.1. Достроково розірвати договір, погасивши заборгованість з позик банку і| |з нарахованих відсоткам за кредитами. | | | | | | | |ПОЗИЧАЛЬНИК | |БАНК | | | | | |ТОВ «Аеліта» | |АКБ «СБС-АГРО» | |г.Казань, ул. Бутлерова, 12 | |г.Казань, ул. Сафиуллина, 46 | | | | | |КЕРІВНИК | |КЕРУЮЧИЙ | | | | | |(підпис) | |(підпис) | |дата 10.02.98 г. | |дата 10.02.98 г. | |М.П. | |М.П. |.

Додаток № 6.

Документи, надані клиентом.

ТОВ «Ельф» в АКБ «СБС-Агро».

Управляющему.

АКБ «СБС-Агро».

Моисеевой Р. А.

Заява отримання кредита.

ТОВ «Ельф» просить надати короткостроковий кредит у сумі 120 000 (Сто двадцять тисяч) рублів купівля товарно-матеріальних цінностей (на купівлю будматеріалів із єдиною метою виготовлення віконних рам) на 2 месяца.

Як забезпечення повернення кредиту пропонуємо Гарантію торгової фірми «Ваш будинок» — основного покупця нашої продукції, і навіть акціонера і клієнта АКБ «СБС-Агро».

З загальними умовами кредитування ознайомлені, зобов’язуємося выполнять.

Директор ТОВ «Ельф «Н. Н. Ерандаева.

Головний бухгалтер А. Р. Мухамедзянова.

Додаються: 1. «Бухгалтерський баланс «ф.№ 1 на 1.01.98 2. «Звіт прибутки і збитках «ф.№ 2 на 1.01.98 3. Гарантійне лист торгової фірми «Ваш будинок «4. Розрахунок створення техніко-економічного обгрунтування кредита.

Дата 09.02.98 г.

Додаток до наказу МВ РФ від 27.03.96 № 31.

Затверджено міністерством фінансів Російської Федерації для бухгалтерської звітності 1996 г.

|Бухгалтерський баланс |КОДИ | | |на 1 січня 199 р. | | | |Форма № 1 по ОКУД |710 001 | |Дата (рік, місяць, число) | | |по ОКОП | | |Організація | |по ОКОНХ | | |Галузь (вид діяльності) |по КОПФ | | | |Організаційно-правова форма |по ОКПО | | |Орган управління державним майном |по СОЕИ | | |Одиниця измерения:|руб. |Контрольна сума | | |Адреса | | | |Дата висилки | | |Дата отримання | | |Термін уявлення | |.

|АКТИВ |Код |На |На | | |стр.|начало |кінець | | | |року |року | |1 |2 |3 |4 | |I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | | |Нематеріальні активи (04, 05) |110 |- |- | |зокрема: | | | | |організаційні витрати |111 |- |- | |патенти, ліцензії, товарні знаки (знаки | | | | |обслуговування), інші аналогічні з перечисленными|112 |- |- | |правничий та активи | | | | |Основні кошти (01, 02, 03) |120 | | | |зокрема: | | | | |земельні ділянки і об'єкти природокористування |121 |- |- | |будинку, машини, обладнання й інші основні |122 | | | |кошти | | | | |Незавершене будівництво (07, 08, 61) |123 |- |- | |Довгострокові фінансові вкладення (06, 56, 82) |130 |- |- | |зокрема: | | | | |інвестиції в дочірні суспільства |131 |- |- | |інвестиції в залежні суспільства |132 |- |- | |інвестиції до інших організації |133 |- |- | |позики, надані організаціям терміном | | | | |більш 12 місяців |134 |- |- | |власними акціями, викуплені в акціонерів |135 |- |- | |інші довгострокові фінансові вкладення |136 |- |- | |Інші внеоборотные активи |140 |- |- | |Разом у розділі I |190 | | | | | | | | |АКТИВ |Код |На |На | | |стр.|начало |кінець | | | |року |року | |1 |2 |3 |4 | |II. ОБОРОТНІ АКТИВЫ | | | | |Запаси |210 | | | |зокрема: | | | | |сировину, материны та інші аналогічні цінності |211 | | | |(10, 15,16) | | | | |тварини на вирощуванні і відгодівлі (11) |212 |- |- | |малоцінні і быстроизнашивающиеся предмети (12, |213 | | | |13) | | | | |витрати в незавершеному виробництві (витратах | | | | |звернення) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |214 | | | |готову продукцію і товари для перепродажу (40, |215 | | | |41) | | | | |товари відвантажені (45) |216 |- |- | |витрати майбутніх періодів (31) |217 | |- | |Податок на додану вартість по придбаним | | | | |цінностям (19) |218 |- |- | |Дебіторська заборгованість (платежі через яку | | | | |очікуються більш як через 12 місяців після |220 |- |- | |звітної дати) | | | | |зокрема: | | | | |покупці, й замовники (62, 76) |221 |- |- | |векселі для отримання (62) |222 |- |- | |заборгованість дочірніх і залежних товариств (78) |223 |- |- | |заборгованість учасників (засновників) по | | | | |внескам статутний капітал (75) |224 |- |- | |аванси видані |225 |- |- | |інші дебітори |226 |- |- | |Дебіторська заборгованість (платежі через яку | | | | |очікують протягом 12 місяців після звітний |230 | | | |дати) | | | | |зокрема: | | | | |покупці, й замовники (62, 76) |231 | | | |векселі для отримання (67) |232 |- |- | |заборгованість дочірніх і залежних товариств (78) |233 |- |- | |заборгованість учасників (засновників) по | | | | |внескам статутний капітал (75) |234 |- |- | |аванси видані (61) |235 | | | |інші дебітори |236 | | | |Короткострокові фінансові вкладення (58, 82) |240 | | | |зокрема: | | | | |інвестиції в залежні суспільства |241 |- |- | |власними акціями викуплені в акціонерів |242 |- |- | |інші короткострокові фінансові вкладення |243 | | | |Кошти |250 | | | |зокрема: | | | | |каса (50) |251 | | | |розрахункові рахунки (51) |252 | | | |валютні рахунки (52) |253 |- |- | |інші кошти (55, 56, 57) |254 | | | |Інші оборотні активи |260 | | | |Разом у розділі II |290 | | | |III. ЗБИТКИ | | | | |Непогашені збитки минулих років (88) |310 |- |- | |Падіння звітного року |320 | |- | |Разом у розділі III |399 |- |- | |БАЛАНС (сума рядків 190+290+ 390) | | | | |ПАСИВ |Код |На |На | | |стр.|начало |кінець | | | |року |року | |1 |2 |3 |4 | |IV. КАПІТАЛ І РЕЗЕРВИ | | | | |Статутний капітал (85) |410 | | | |Додатковий капітал (87) |420 |- |- | |Резервний капітал (86) |430 |- |- | |зокрема: | | | | |резервні фонди, освічені відповідно до | | | | |законодавством |431 |- |- | |резерви, освічені відповідно до | | | | |установчими документами |432 |- |- | |Фонди накопичення (88) |440 |- |- | |Фонд соціальної сфери (88) |450 |- |- | |Цільові фінансування й надходження (96) |460 |- |- | |Нерозподілена прибуток минулих років (88) |470 | |- | |Нерозподілена прибуток звітного голи |480 | | | |Разом у розділі IV |490 | | | |V. ДОВГОСТРОКОВІ ПАСИВИ | | | | |Позикові кошти (92, 95) |510 | | | |зокрема: | | | | |кредити банків, підлягають погашення більш як | | | | |через 12 місяців після звітної дати |511 | | | |інші позики, підлягають погашення більш як | | | | |через 12 місяців після звітної дати |512 |- |- | |Інші довгострокові пасиви |513 |- |- | |Разом у розділі V |590 | | | |VI. КОРОТКОСТРОКОВІ ПАСИВИ | | | | |Позикові кошти (90,94) |610 | | | |зокрема: | | | | |кредити банків, підлягають погашення протягом | | | | |12 місяців після звітної паты |611 | | | |інші позики, підлягають погашення протягом 12 | | | | |місяців після звітної дати |612 | | | |Короткострокова заборгованість |620 | | | |зокрема: | | | | |постачальники і підрядчики (60 76) |621 | | | |векселі до сплати (60) |622 |- |- | |з праці (70) |623 | | | |із соціального страхуванню і забезпечення (69) |624 | | | |заборгованість перед дочірніми і залежними | | | | |товариствами (78) |625 |- |- | |заборгованість до бюджету (68) |626 | | | |аванси отримані (64) |627 | | | |інші кредитори |628 | | | |Розрахунки по дивідендам (75) |630 |- |- | |Доходи майбутніх періодів (83) |640 |- |- | |Фонди споживання (88) |650 | | | |Резерви майбутніх витрат і платежів (89) |660 |- |- | |Інші короткострокові пасиви |670 | |- | |Разом у розділі VI |690 | | | |БАЛАНС (сума рядків 490 + 590 + 690) |699 | | |.

Керівник Н. Н. Ерандаева.

Головний бухгалтер А. Р. Мухаметхянова.

Утверждена.

Міністерством финансов.

Російської Федерації для бухгалтерської отчетности.

1997 г.

ЗВІТ Про ПРИБУТКАХ І УБЫТКАХ.

| |КОДИ | |Форма № 2 по ОКУД |710 002 | |з початку по 1 199 р. |Дата (год, місяць, число) | | | | |Організація | | | | |Одиниця виміру |крб. | | | |Контрольна сума | |.

|Наименование показника |Код |За |За | | |стор. |отчетный|аналогичный | | | |період |період | |1 |2 |3 |4 | |Виручка (нетто)от реалізації товарів, | | | | |продукції, робіт, послуг (за мінусом податку| | | | |додану вартість, акцизів і аналогічних | | | | |обов'язкових платежів) |010 | | | |Собівартість реалізації товарів, продукції, | | | | |робіт, послуг |020 | | | |Комерційні витрати |030 | | | |Управлінські витрати |040 | | | |Прибуток (збиток) від (стор. | | | | |010−020−030−040) |050 | | | |Відсотки для отримання |060 |- |- | |Відсотки до сплати |070 |- |- | |Доходи від участі у інших організаціях |080 |- |- | |Інші операційні доходи |090 | | | |Інші операційні витрати |100 |- |- | |Прибуток (збиток) від фінансово-господарської | | | | |діяльності (стор 050+060−070+080+090−100) |110 | | | |Інші позареалізаційні доходи |120 | |- | |Інші позареалізаційні витрати |130 | | | |Прибуток (збиток) звітний період |140 | | | |(стр.110+120−130) | | | | |Податок з прибутку |150 | | | |Абстрактні кошти |160 | | | |Нерозподілена прибуток (збиток) звітного | | | | |періоду (стор. (140 — 150 — 160)) |170 | | |.

Керівник Н. Н. Ерандаева.

Головний бухгалтер А. Р. Мухаметхянова.

Гарантійне письмо.

|Наименование організації-гаранта |Торговельна фірма «Ваш будинок» | |Найменування позичальника |ТОВ «Ельф» | |Найменування установи банку гаранта |АКБ «СБС-АГРО», г. Казань | | |корр./сч. | | |30 101 810 300 000 002 048 | |Найменування установи банку позичальника |АКБ «СБС-АГРО», р. Казань | | |корр./сч. | | |30 101 810 300 000 002 048 |.

Гарантуємо погашення позичок, виданих і має бути виданими під час до 10 квітня 1998 р. Вашим установою банку зазначеному позичальнику на придбання товарно-матеріальних цінностей на сумі 120 000 (Сто двадцять тисяч) рублів .

Розрахунковий рахунок № 40 702 810К00000000007 торгової фірми «Ваш будинок» в АКБ «СБС-Агро».

При несплаті зазначених позичальників за виданими їм зобов’язанням, гарантуємо банку погашення кредиту з допомогою наших средств.

Дія гарантії припиняється після погашення відповідних ссуд.

Граничний термін гарантії по 2 лютого 1999 г.

Керівник організації Л. Д. Иванов.

Головний бухгалтер Ю. В. Зимин.

" 9 «лютого 1998 р .

Техніко-економічне обгрунтування кредита.

Основним виглядом діяльності ТОВ «Ельф» є виготовлення віконних рам на продаж їх населенню через торгову фірму «Ваш будинок». Кредит у сумі 120 000 рублів необхідний придбання стройматериалов:

66. ціна 1 м -300 руб.

67. загальна кількість -400 м.

Разом: 120 000 рублей.

Будматеріал буде використано для віконних рам, які планують виготовити протягом 2 месяцев.

Розрахунок повернення кредита:

1. Загальна сума випуску продукції за 2 місяці -540 000 крб. 2. Податки -205 200 крб. 3. Повернення кредиту: -120 000 крб. 4. Оплата ж кредит (38% річних) — 7600 крб. Разом залишається після сплати зобов’язань: -207 200 руб.

Додаток № 7.

Інформація маркетингової службы.

АКБ «СБС-Агро».

Маркетингове дослідження ринку ТОВ «Эльф».

ТОВ «Ельф» було засновано в 1993 року. Його діяльність полягає в виробництві й продажу віконних рам. Фірма прибутково дбає про ринку вже 5 лет.

Основним конкурентом цієї фірми є «Строй-пласт». Але «Стрійпласт» випускає своєї продукції для офісів. Отже у ТОВ «Ельф» більше шансів реалізувати своєї продукції серед населення, тому що населення поки рідко набуває пластикові рами на будівництво приватних. Слід зазначити, продукція «Строй-пласт» значно дорожче ніж в ТОВ «Ельф». З переходом до ринкової економіки з’явилося багато приватних фірм, яким необхідно приміщення для своєї діяльності. Будівлі і приміщення вони або викуповують і переоснащают, або будують нові. У зв’язку з цим у останнє час віконні рами почали користуватися особливим спросом.

Також, широкий попит віконних рам викликаний великим будівництвом житлових будинків, приватних котеджів. Для підприємств віконні рами випущені ТОВ «Ельф» прийнятні споживачів. Невисока ціна досягається з допомогою недорогий деревини, що закуповується у деревообробної фірми «Витязь», низьких транспортних расходов.

Прибуток ТОВ «Ельф» досягається рахунок різниці між виручкою від реалізації віконних рам і собівартістю продукции.

Продукція випущена торгової фірмою «Ваш будинок», рекламується в основному засобами масової інформації, через рекламну службу фірми «Ваш дом».

Отже маркетингова служба вважає, що видача кредиту ТОВ «Ельф» можлива, оскільки ризик збитків кредитування минимален.

Додаток № 8.

Інформація служби економічної безопасности.

АКБ «СБС-Агро».

Звіт по клієнту ТОВ «Эльф».

Служба економічній безпеці докладно розглянула представлені клієнтом установчі і реєстраційних документів. Вони складено в відповідно до встановлених вимогами. З іншого боку, ми вивчили біографічні дані, організаторські і моральні якості керівників підприємства. Їх репутація бракує сомнений.

При виїзді цього разу місце ми переконались у достовірності інформацію про майновому і господарському стані фирмы.

У ході перевірки документів з допомогою юридичної погляду встановлено їх відповідність вимогам законності. Ознак фальсифікації не обнаружено.

Фірма «Ельф» має досвід ринку близько п’яти. Продукція є попит і конкурентоспроможна. Імідж підприємства зростає через якісного та швидкого обслуговування клієнтів. Нарікання з боку контрольних органів і місцевих органів влади имеет.

Позичальник — фірма «Ельф», є самостійним юридичною особою, має розрахунковий рахунок у нашому банку 1993 року. У фірми «Ельф» є постійні постачальники сировини й покупці продукції. Усю продукцію реалізується через торгову фірму «Вам будинок». Отже прибуток і прибуток підприємство одержує вигоду від своєю основною деятельности.

Кредитна історія фірми «Ельф» ведеться у банку з 30 червня 1994 року. Упродовж цього терміну даний позичальник завжди виявляв дисциплінованість і своєчасно погашав кредити й відсотки з ним.

Вважаю, що наміри фірми «Ельф» щодо використання кредиту є щирими й буде забезпечено своєчасний їх возврат.

Додаток № 9.

Документи й інформація кредитного отдела.

АКБ «СБС-Агро» по ТОВ «Эльф».

Кредитна історія підприємства «Эльф».

| | | |Карта Позичальника | | |Супроводжує |Исмагилова Р.Г. |(Ф.И.О. співробітника Банку) | |Кредитний експерт |Яшкузина В. Г. |(Ф.И.О. співробітника Банку) | | | | | |1. Найменування |ТОВ «Ельф» | |6. Забезпечення: | |Позичальника | | | | |2. Дані фірму: | | |6.1.Что є забезпеченням: | |2.1 |г.Казань, | | |Гарантія торгової фірми | |Факт.Адрес |ул.Татарстан, д. 52 | | | | |2.2 Юр. Адрес|г.Казань, | | |"Ваш будинок" | | |ул.Татарстан, д. 52 | | | | |2.3 Тіл: |53−09−73 | |6.2.Собственник забезпечення і | | | | |подтщие це | |Факс: |53−09−73 | |док-ты: |Торговельна фірма «Ваш будинок"| |2.4. Посада і ФИО | | | |гарантійного листа | |керівників | | | | | | |Ерандаева М.М. | |7. Баланси, термін здачі яких | | | | |настав | | |Мухамедзянова Г. Р. | |після надання кредиту | |2.5. Контактне |Ерандаева М.М. | |0 — на «1 «квітня 1998 р. | |обличчя | | | | |3. Статутні документи нотар.зав. і| |8. За наявності пролонгації | |довідки | | | |(клієнтам Банку копії уч.док.)| |8.|1-я пролонгація до | | | |1 |"___"________199__г. | |* - статут | |0 -заявка-анкета | |0 — учредитит. договор (для не | |0 — висновок | |клієнтів) | | | |0 — свидет. о реєстрації (для не | |0 — прокол узгодження | |клієнтів) | | | |* - банківська картка | |0 — ТЕО | |* - копії паспортів керівників | |0 — пролонгація кред.дог. | |* - довідка з ДПІ | |0 — пролонгація забезпечення | |4. Первинні супровідні | |8.|2-я пролонгація до | |док-ты: | |2.|"___"________199__г. | |* - заявка-анкета | |0 -заявка-анкета | |* - висновок | |0 — висновок | |0 — протокол узгодження | |0 — прокол узгодження | |* - ТЕО | |0 — ТЕО | |* - баланси за 2 останні | |0 — пролонгація кред.дог. | |звітні дати з | | | |додатком № 2 до них | |0 — пролонгація забезпечення | |* - довідка про обороти за рахунками | |8.3. Далі звороті | |* - розшифровка деб. і кред. | |9. Коментарі | |Заборгованості | | | |5.Начальные даних про кредиті | | | |5.1 Кредитний |22| | | |договір № | | | | |* - у справі |0 — відсутня| | | |5.2. Дата надання кредиту | | | | |» 10 «лютого 1998 р. | | | |5.3. Дата погашення кредиту | | | | |» 10 «квітня 1998 р. | | | |5.4. Сума кредиту та валюта: | | | | |120 000 рублів | | | |5.5|Процентная |38% на рік | | | |. |ставка: | | | | |5.6|Режим сплати відсотків: | | | |. | | | | | |одноразово | | | |5.7|График погашення позики: | | | |. | | | | | |10.05.| | | | |98 | | |.

|Пенсійного фонду Російської Федерації | |Довідка до подання до банку | |АКБ «СБС-Агро» | |(найменування банку) | |Видана |Суспільство з обмеженою відповідальністю «Ельф» | |(найменування платника) | |4 200 524, г. Казань, ул. Татарстан, д. 52 | | | |(юридичну адресу платника) | |у цьому, що зареєстрований в ПФР 1 653 017 530 ПФРФ по Республіці | |Татарстан | |Приволзькому району | |(регіональне відділення ПФР) | |вул. К. Маркса, д. 35 | |(юридичну адресу ПФР) | |Реєстраційний номер плательщика|13−260−405 | |*) Довідка і копія з неї не діє до подання на другий | |банк. | |Приволзький | |Н.Х.Галимуллин | |(місто, район) | |(Ф.И.О. уповноваженого, підпис) | | | | | |Місце штампа ПФР | |Дата видачі |" 10 «червня 199 4 року | |ЛІНІЯ ВІДРИВУ | |уповноваженим ПФР по |Приволзькому району | | |(місто, район) | |вул. К. Маркса, д. 35 | |(поштову адресу, уповноважених за місцем реєстрації платників) | |АКБ „СБС-Агро“ | |(найменування банку) | |г.Казань, ул. Сафиуллина, д. 46 | |(адресу банку) | |Найменування платника внесків у |Приволзької району | |ПФР | | | | |Реєстраційний номер плательщика|13−260−405 | |Вигляд і номер рахунки |розрахунковий 40 702 810 700 000 002 048 | |(вв) | | | |(розрахунковий, поточний, позичковий, депозитний й інші) | |Валютний рахунок № | | |Номер рахунки (вв), від якого будуть виробляється (здійснюватися) розрахунки | |зі своїми працівниками з усіх видів доходів (виплат) | |40 702 810 700 000 002 048 | |(розрахунковий (поточний), бюджетний) | |Корр/счет банку №|30 101 810 300 000 002 048 |в | | |БИК |49 205 732 |Код | | |Дата відкриття рахунку |» 10 «червня 199 4 р. | |(вв) | | |Уповноважений ПФР | |М.П. |Головний бухгалтер|Т.П. Крилова | |банку | |(Ф.И.О. уповноваженого, підпис)| | | |» 10 «червня 199 4 р. | |**) Підлягає поверненню банком в ПФР пізніше 5 днів із дня відкриття | |рахунки (вв) |.

|Госналогинспекция |Приволзькому |району | |по | | | |г.Казань, ул. Вахитова, д. 48 | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | |" 14 «червня | | |199 4 р. | | |№ |496 | | | | |З П Р, А У До, А | |про повідомлення податкового органу | |про намір платника податків відкрити у банку | |чи іншому кредитному установі | |позичковий, депозитний, валютний чи іншого рахунок *) | |Відповідно до п. 1 указу президента Російської Федерації від 23 травня | |1994 року № 1006 „Про здійснення заходів для своєчасному й повному | |внесення | |до бюджету податків та інших обов’язкових платежів“ представляється по | |письмового | |заяві платника податків відкриття у банку чи іншому кредитному | |установі позичкового, депозитного, валютного чи іншого рахунки. | |Платник податків |суспільство з обмеженою відповідальністю | |"Ельф» | |(найменування підприємства) | |420 524, г. Казань, ул. Татарстан, д. 52 |телефон |53−09−73 | |місцезнаходження (поштовий індекс, адресу) | | |Ідентифікаційний номер платника податків |1 667 372 644 | |має |розрахунковий |рахунок реалізації операцій із основний | | | |діяльності | | |(розрахунковий, | | | |поточний) | | |№ |40 702 810 700 000 002 048|в |Казанському АКБ «СБС-Агро» | |найменування і місцезнаходження (поштовий) | |420 510, г. Казань, ул. Сафиуллина, д. 46 | |(індекс, адресу, телефон банку або іншого кредитного установи) | |повідомив податковий | | |орган |позичковий | |про намір відкрити | | | |(позичковий, депозитний, валютний чи іншого рахунок) | | | |Місце гербовою |Начальник | | |друку |Державної |Р.К.Валеев | | |податкової інспекції | | | |(Ф.И.О., підпис) | |окремо відкриття кожного рахунки | |заповнюються банком (кредитним установою) | |I. Залишається у банку (кредитному установі) | |Відкритий |позичковий |рахунок | |позичковий, депозитний *), валютний чи іншого рахунок | |№ |45 304 810 300 000 002 048 |Дата |" 14 «червня 199 4 р. | | |(дата занесення банком або іншим суб'єктам | | |кредитним закладом книжку | | |реєстрації рахунків госпорганів) | |Відправлено повідомлення в Госналогинспекцию по | |ДПІ по |Приволзькому |району | |г.Казань, ул. Вахитова, д. 48 | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | |№ |496 |Дата |14.06.94г. | |Керівник банку (кредитного |Р.А. Матвєєва | |установи) | | | |(Ф.И.О., підпис) | |Головний бухгалтер |Т.П.Крылова | | |(Ф.И.О., підпис) | |*) із зазначенням терміну депозитного договору | |II. Іде до податкової інспекції | |Штамп банку (кредитного | |Госналогинспекция по | |установи), РКЦ Банку Росії| |Приволзькому |району| | | |г.Казань, ул. Вахитова, д. 48 | | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | |420 510, г. Казань, ул. Сафиуллина, | | |д.16 | | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | | |№ |496 |Дата |» 14 «червня | | | | | |199 4 р. | | | | |Оповіщення *) | |Доводимо до Вашого відома, що платникові податків | |суспільство з обмеженою відповідальністю | |"Ельф» | |(найменування підприємства) | |420 524, г. Казань, ул. Татарстан, д. 52 |телефон |53−09−73 | |місцезнаходження (поштовий індекс, адресу) | | |Ідентифікаційний номер платника податків |1 667 372 644 | |Відкритий |позичковий |рахунок | |позичковий, депозитний *), валютний чи іншого рахунок | |№ |45 304 810 300 000 002 048 |Дата |" 14 «червня 199 4 р. | | |(дата занесення банком чи іншою кредитною | | |закладом | | |книжку реєстрації рахунків госпорганів) | |Керівник банку (кредитного |Р.А.Моисеева | |установи) | | | |(Ф.И.О., підпис) | |Головний бухгалтер |Т.П.Крылова | | |(Ф.И.О., підпис) | |Місце друку | |*) іде банком чи іншою кредитною установою пізніше 5 | |робочих днів після дня відкриття позичкового, депозитного, валютного чи | |іншого рахунок у банку чи іншому кредитному установі | |**) із зазначенням терміну депозитного договору |.

Типове висновок щодо кредитному проекту, передане узгодження Кредитному Комітету Банка.

| |Заёмщик:|ООО «Ельф» | | | |Клієнт Банка:|АКБ «СБС-АГРО» | | | |Сума: |120 000 рублів| | | |Термін: |2 місяці | | | |Форма кредитування: |разова | | | |Цілі: |придбання тих матеріальних цінностей | | | |Обеспечение:|гарантия торгової фірми «ВАШ ДІМ» | |.

Дані про Заёмщике Організаційно-правова форма Суспільство з обмеженою відповідальністю Засновники: торгова фірма «ВАШ ДІМ» Основні види діяльності: виготовлення віконних рам на продаж Досвід роботи у цій галузі: 5 років Кредитна історія в Банку: имеется Финансовое стан Результати оцінки кредитоспроможності: Підприємство «ЕЛЬФ» є платоспроможним і фінансово стійким. Щодо більшості показників підприємство вважатимуться надійним ссудозаемщиком і зарахувати до першому классу.

Проте слід звернути увагу до недостатньо високий рівень коефіцієнта ліквідності, і навіть те що, що власні його оборотні кошти не покривають запаси й затраты.

Кредит можна видавати під Гарантію торгової фірми «ВАШ ДОМ».

Анализ ринку у якому діє Заёмщик Опис ринку: через торгову фірму «ВАШ ДІМ». Частка Позичальника над ринком: 15% Основні чинники що впливають ринок: постійний споживчий попит на віконні рами. Ризики ринку: економічні, сезонна потреба для віконних рам.

Целевое призначення використання кредитних коштів Опис угоди: товарно-матеріальні цінності. Ризики угоди: відмови від оплати кредиту гарантом.

Источники погашення кредиту Аналіз джерел погашення кредитів: прибуток Чинники, які вплинути на своєчасне погашення кредиту: регулярне надходження виручки від продукции.

Предлагаемые варіанти забезпечення Варіант забезпечення: гарантія торгової фірми «ВАШ ДІМ» Оцінка вартості забезпечення: 120 000 рублів Оцінка ліквідності забезпечення: високоліквідне забезпечення Ризики забезпечення: відмови від оплати гарантом і фінансовий складне становище клиента.

Зауваження по кредитному проекту Фінансове становище Позичальника: стійке Цільове використання коштів: гарантовано Забезпечення кредиту: гарантія торгової фірми «ВАШ ДІМ» Джерела повернення кредиту: прибуток Контроль за забезпеченням: ведеться із боку банка Расчёт відсоткової ставки Сума: 120 000 рублів. Термін: 2 місяці Категорія кредиту: стандартна Базова ставка: 34% Маржа: 4% Расчётная відсоткову ставку: 38%.

Резюме Висновок експерта про можливість кредитування: надання кредиту можливо Сума: 120 000 рублів Термін: 2 місяці Відсоткову ставку: 38% Призначення: придбання товарно-матеріальних цінностей Забезпечення: гарантія торгової фірми «ВАШ ДІМ» Додаткове условие:———————————;

/Посада/ /Подпись/.

Дата 09.01.98 г.

Протокол узгодження Кредитным Комитетом.

АКБ «СБС-Агро» питання про надання кредиту |ТОВ «Ельф» |.

|Наименование | | |позичальника: |ТОВ «Ельф» | |Банк: |АКБ «СБС-Агро» | |Умови кредита:|краткосрочный позику термін 2 місяці під 38% | | |річних | | | | | |Голова | |Надати кредит ТОВ «Ельф» | |Кредитного Комітету | |у сумі 120 000 крб. терміном 2 місяці | | | |під | | | |38% річних | | | | | |Маркетингова | |Продукція реалізується через торгову | |служба | |фірму «Ваш будинок». Частка над ринком — 15%. | | | |Основні чинники — постійний потре- | | | |бительский попит на віконні раммы | | | | | |Служба экономичес- | |Надана інформація про имуще- | |дідька лисого безпеки | |ственном і господарському стані | | | |достовірна. Правову базу | | | |представлений- | | | |ных документів відповідає нормам | | | |законодавства. Фальсифікації доці- | | | |ментів нема. | | | | | |Начальник кредитного | |ТОВ «Ельф» є платежеспособ- | |відділу | |ным і финансово-устойчивым. По | | | |біль- | | | |шинству показників вважатимуться | | | |надійним ссудозаемщиком і належить | | | |до I класу. | | | | |.

КРЕДИТНИЙ ДОГОВОР.

|г. Казань |"10″ лютого 1998 р. | |АКБ «СБСАГРО» г. Казань, ул. Сафиуллина 46 | |(найменування і місцезнаходження банку) | | |що його надалі «БАНК», від імені | | |Управляючого Моисеевой Р. А|действующего на основании|Устава і | |ТОВ «Ельф» р. Казань, вул. Татарстан, д. 52 | |(найменування і місцезнаходження позичальника) | |що його надалі «ПОЗИКУ ЩИК », в лице|Ерандаевой М.М. | |чинного на |Статуту | |підставі | | |уклали між собою нижче наведене договір: | | | |1.Банк приймає він зобов’язання: | |1.1. Надати позичальнику кредит в |120 000 крб |терміном |2 місяці| |сумі | | | | | |з наступного | | |розрахунку: | | | |Початковий величина кредиту і Плата нього (тис. крб.) | | | |Об'єкти й ті види кредиту |Сума видачі |Відсотки |Дата | | | |погашення | | |Короткострокові кредити |120 000 |38% |10.02.98г. | |Терміни погашення | | |10.04.98г. | |Довгострокові кредити | | | | |Разом: |120 000 |7600 | | | | |1.2. Відкрити надання кредиту ссудный|45 204 810 300 000 002 048 | |рахунок | | |Кредит надається |перерахування суми кредиту на безготівковому | |шляхом |порядку | |на розрахунковий рахунок № 40 702 810 300 000 002 048 | | | | | |2. Позичальник зобов’язується: | |2.1. Забезпечити користування кредитом ми такі мети: | |придбання товарно-матеріальних цінностей | | | | | |2.2. Надати під заставу вільний від застави майно, що є| |в власності позичальника чи належить позичальнику на праві повного | |господарського ведення: | |- | | | | | |Застрахувати цінності, прийняті заставу. | |2.3.Предоставить гарантії |Торговельної фірми «Ваш будинок» | |(поручництва) | | |2.4.Погасить отримані позички у найкоротші терміни відповідно до ухвалених зобов’язанням | |(зобов'язаннямдорученнями, платіжними дорученнями, готівкою і | |інші) | |Платіжному дорученням | |2.5. Сплачувати банку користування ссудами відсотки у порядку:| |одноразово | |(періодичність сплати) | |шляхом перерахування з розрахункового рахунки позичальника | |(спосіб оплати) | | | |2.6. Надавати банку встановлені основними положеннями планові і | |звітні дані, розрахунки та інші матеріали, необхідних планування | |й видачі кредитів (обумовлюються перелік планових і звітних даних, | |форми розрахунків й відомостей, і навіть строки їхньої уявлення). | | | | | | | | | |3. Банк проти неї: | |3.1. Здійснювати спостереження контроль над господарсько-фінансової | |діяльністю позичальника і запорукою: | |виходячи з звітності наданої позичальником | |і навіть виходячи з перевірок із виходом місце | | | | | |3.2.1. Позичальник — юридична особа. У порушення позичальником | |зобов'язань по кредит ному договору: припиняти видачу нових позичок; | |достроково погашати раніше видані кредити — у безспірному порядку при | |порушенні кредитного договори та забезпечення; достроково стягувати в | |випадках: | |недотримання позичальником умов цього договору | |(вказати яких) | |з повним дотриманням претензионного порядку через державний арбітраж (суд) | |. І тут банк сповіщає позичальника пізніше як 5 днів до | |пред'явлення заборгованості до стягнення. Позичальник у визначений термін | |представляє платіжного доручення погашення позички, яке приймається | |банком незалежно від наявності коштів у рахунку. За відсутності коштів | |позичка належить з цього приводу прострочених позичок. Погашення виробляється у | |порядку календарної черговості платежів. | |При невизнання позичальником претензії і ненаданні їм платіжного | |доручення погашення заборгованості непогашена позичка | |належить з цього приводу прострочених позичок | |(вказати дії банку) | |справа передається до суду | |3.2.2. Позичальник — фізична особа. У порушення позичальником | |зобов'язань по кредитному договору: | |припиняти видачу нових позичок; | |достроково погашати раніше видані кредити | | | |У цьому банк сповіщає позичальника про дострокове стягнення позички, який | |зобов'язаний тижневий термін від дня повідомлення погасити заборгованість на позичку| |або уявити документ, який свідчив про перерахування засобів у | |погашення боргу. | |При непогашении позички вчасно заборгованість | |погашається з допомогою Торговельної фірми «Ваш будинок» відповідно до | |гарантійного листа | |(вказати дії банку) | | | | | |3.3. Оголошувати позичальника, не виконує свої зобов’язання в розрахунків з | |банком, неплатоспроможним з публікацією це у друку. Витрати за цими| |операціям несе | |позичальник | | | |До вжити заходів щодо фінансового оздоровлення черговість платежів з | |заборгованості позичальника визначається банком. | |3.4. При неплатоспроможності позичальника понад 6 місяців ставити запитання | |перед | |судом про визнання його банкрутом | | | |про передачу оперативно керувати адміністрації, призначеної з участю | |банку; | |про реформування; | |про ліквідацію; | |4. Позичальник проти неї: | |4.1. Достроково розірвати договір, погасивши заборгованість з позик банку і| |з нарахованих відсоткам за кредитами. | | | | | | | |ПОЗИЧАЛЬНИК | |БАНК | | | | | |ТОВ «Ельф» | |АКБ «СБС-Агро» | |г.Казань, ул. Татарстан, 52 | |г.Казань, ул. Сафиуллина, 46 | | | | | |КЕРІВНИК | |КЕРУЮЧИЙ | | | | | |(підпис) | |(підпис) | |дата 10.02.98 г. | |дата 10.02.98 г. | |М.П. | |М.П. |.

Додаток № 10.

Розрахунки коефіцієнтів, їх науковий аналіз і приблизні висновки-рекомендації з укладання договора.

Коефіцієнти, рассчитываемые під час аналізу кредитоспроможності предприятий-заемщиков.

|№ |Назва |Методика розрахунку коефіцієнтів |Оптимальні | |п/|коэффициентов | |значення | |п | | | | |1.|Коэффициент | Кошти | | | |ліквідності |+Короткострокові фінансові вкладення |більш 0,7 | | | |Короткострокові зобов’язання | | |2.|Коэффициент |Оборотні активи | | | |покриття |Короткострокові зобов’язання |від 2,0 до 3,0 | |3.|Коэффициент |Джерела власні кошти | | | |автономії |Валюта (підсумок) балансу |більш 0,5 | |4.|Коэффициент | | | | |співвідношення |Джерела позикових коштів |менш 1,0 | | |позикових і |Джерела власні кошти | | | |власних | | | | |коштів | | | |5.|Наличие | |Достатні для | | |власних |Джерела власні кошти |покриття запасів і | | |оборотних |+ Довгострокові кредити і позики |витрат, і навіть | | |коштів |- Внеоборотные активи |короткострокових | | | | |фінансових вливань | |6.|Коэффициент | | | | |забезпеченості |Власні його оборотні кошти |Більше 0,6−0,8 | | |запасів і |запаси й витрати | | | |витрат | | | | |власними | | | | |джерелами | | | |7.|Коэффициент |Власні його оборотні кошти | | | |маневреності |Джерела власні кошти |більш 0,5 | | |власних | | | | |коштів | | |.

Критерії оцінки класу кредитоспроможності ссудозаемщиков.

|№ |Найменування |1 клас — |П клас — |Ш клас — | |п/п|показателей |надійний |хитливий |ненадійний | | | |позичальник |позичальник |позичальник | |1. |Коефіцієнт ликвидности|0,7 і більше |від 0,5 до 0,7 |Менш 0,5 | |2. |Коефіцієнт покриття |2,0 і більше |від 1,0 до 2,0 |Менш 1,0 | |3. |Коефіцієнт автономії |Більше 0,5 |від 0,4 до 0,5 |Менш 0,4 | |4. |Наявність власних |Достатні для |Достатні для|не покривають | | |оборотних засобів |покриття запасов|покрытия |запасів і | | | |і витрат, а |запасів і |витрат | | | |також |витрат | | | | |короткострокових | | | | | |фінансових | | | | | |вкладень | | | |5. |Коефіцієнт співвідношення| Чим нижчий рівень, тим більша кредитоспроможність| | |позикових і власних |підприємства | | |коштів | |.

Макет таблиці з оцінки класу кредитоспроможності предприятия-заемщика.

|№ |Показники |початку |наприкінці года|изменения | | | |року | |(+,-) | |1. |Коефіцієнт ліквідності | | | | |2. |Коефіцієнт покриття | | | | |3. |Коефіцієнт автономії | | | | |4. |Коефіцієнт співвідношення | | | | | |позикових і власних | | | | | |коштів | | | | |5. |Наявність власних | | | | | |оборотних засобів | | | | |6. |Коефіцієнт забезпеченості | | | | | |запасів і витрат | | | | | |власними джерелами | | | | |7. |Коефіцієнт маневреності | | | | | |власні кошти | | | |.

РОЗРАХУНОК показників з оцінки кредитоспроможності підприємства «Аэлита».

1. Коефіцієнт ликвидности.

292 343 — 126 826 — 127 початку року = ————————————————— = 0,57 II класс.

387 235 — 149 069 — 1043 наприкінці року = ————————————————— = 0,87 I класс.

338 415 — 64 371.

2. Коефіцієнт покрытия.

292 343 — 1610 початку року = ———————————— = 1,0 II класс.

387 235 — 11 610 наприкінці року = ———————————— = 1,37 I класс.

338 415 — 64 371.

3. Коефіцієнт автономии.

388 242 початку року = ———————- = 0,57 I класс.

450 336 наприкінці року = ———————- = 0,57 I класс.

4. Коефіцієнт співвідношення позикових і власних средств.

290 617 початку року = ——————— = 0,75 I класс.

338 415 наприкінці року = ——————— = 0,75 I класс.

5. Наявність власних оборотних средств на початку року = 388 242 — 386 516 = 1726 наприкінці року = 450 336 — 401 516 = 48 820.

Запаси і затраты на початку року = 126 826 + 127 = 126 953 наприкінці року = 149 069 + 1043 = 150 112.

Покриття запасів і витрат власними оборотними средствами.

на початку року = 1726 — 126 953 = -125 227 не вкриті наприкінці року = 48 820 — 150 112 = - 101 292 не покрыты.

6. Коефіцієнт забезпеченості запасів і витрат власними источниками.

1726 початку року = —————— = 0,01.

48 820 наприкінці року = ——————- = 0,33.

7. Коефіцієнт маневреності власних средств.

1726 початку року = —————— = 0,004.

48 820 наприкінці року = ——————- = 0,11.

Оцінка кредитоспроможності підприємства-позичальника «Аэлита».

|№ |Показники |початку |наприкінці года|изменения | | | |року | |(+,-) | |1. |Коефіцієнт ліквідності |0,57 |0,87 |+0,30 | |2. |Коефіцієнт покриття |1,0 |1,37 |+0,37 | |3. |Коефіцієнт автономії |0,57 |0,57 |- | |4. |Коефіцієнт співвідношення | | | | | |позикових і власних |0,75 |0,75 |- | | |коштів | | | | |5. |Наявність власних |1726 |48 820 |+47 094 | | |оборотних засобів | | | | |6. |Коефіцієнт забезпеченості| | | | | |запасів і витрат |0,01 |0,33 |+0,32 | | |власними джерелами | | | | |7. |Коефіцієнт маневреності |0,004 |0,11 |0,106 | | |власні кошти | | | |.

Висновок: Вироблені розрахунки дозволяють дійти невтішного висновку у тому, що це підприємство «Аеліта» віднесено до П класу кредитоспроможності, тобто є хистким позичальником. У порівняні з початком року, фінансове становище підприємства дещо поліпшилася: оскільки збільшилися коефіцієнти ліквідності і покриття, зросла наявність власних оборотних засобів. Раніше отримана короткострокова позичка погашена своєчасно. Разом про те, рівень коефіцієнта забезпеченості запасів і витрат власними джерелами, і навіть коефіцієнта маневреності - дуже низок.

З іншого боку, власних оборотних засобів підприємства недостатньо покриття запасів і затрат.

Отже, можна буде усвідомити, що відчуває фінансові проблеми. Питання видачі позички може з’явитися після маркетингового дослідження рынка.

ТОВ «Аеліта» й за наявності надійної форми обеспечения.

РОЗРАХУНОК показників з оцінки кредитоспроможності підприємства «Эльф».

1. Коефіцієнт ликвидности.

161 440 — 120 980 початку року = —————————————- = 0,52 II класс.

78 920 — 590.

374 440 — 279 010 наприкінці року = —————————————- = 0,51 II класс.

188 350 — 2060.

2. Коефіцієнт покрытия.

161 440 — 4000 початку року = ———————————- = 2,01 I класс.

78 920 — 590.

374 440 наприкінці року = ———————————- = 2,01 I класс.

188 350 — 2060.

3. Коефіцієнт автономии.

279 270 початку року = ———————- = 0,59 I класс.

333 790 наприкінці року = ———————- = 0,59 I класс.

4. Коефіцієнт співвідношення позикових і власних средств.

115 150 + 78 920 початку року = ————————————- = 0,69 I класс.

43 600 + 188 350 наприкінці року = ————————————- = 0,69 I класс.

5. Наявність власних оборотних средств на початку року = 279 270 + 115 150 — 311 900 = 82 520 наприкінці року = 333 790 + 43 600 — 191 300 = 186 090.

Запаси і затраты на початку року = 120 980 наприкінці року = 279 010.

Покриття запасів і витрат власними оборотними средствами.

на початку року = 82 520 — 120 980 = - 38 460 не вкриті наприкінці року = 186 090 — 279 010 = - 92 920 не покрыты.

6. Коефіцієнт забезпеченості запасів і витрат власними источниками.

82 520 початку року = —————— = 0,68.

186 090 наприкінці року = ——————- = 0,67.

7. Коефіцієнт маневреності власних средств.

82 520 початку року = ——————- = 0,3.

186 090 наприкінці року = ——————- = 0,56.

Оцінка кредитоспроможності підприємства-позичальника «Эльф».

|№ |Показники |початку |наприкінці года|изменения | | | |року | |(+,-) | |1. |Коефіцієнт ліквідності |0,52 |0,51 |-0,01 | |2. |Коефіцієнт покриття |2,01 |2,01 |- | |3. |Коефіцієнт автономії |0,59 |0,59 |- | |4. |Коефіцієнт співвідношення | | | | | |позикових і власних |0,69 |0,69 |- | | |коштів | | | | |5. |Наявність власних |82 520 |186 090 |+103 570 | | |оборотних засобів | | | | |6. |Коефіцієнт забезпеченості| | | | | |запасів і витрат |0,68 |0,67 |-0,01 | | |власними джерелами | | | | |7. |Коефіцієнт маневреності |0,3 |0,56 |+0,26 | | |власні кошти | | | |.

Висновок: Дані вироблених розрахунків свідчать, що це підприємство «Ельф» є платоспроможним і фінансово стійким. Щодо більшості показників підприємство вважатимуться надійним ссудозаемщиком і зарахувати до 1 классу.

Проте слід звернути увагу до недостатньо високий рівень коефіцієнта ліквідності, і навіть те що, що власні його оборотні кошти не покривають запаси й затраты.

Кредит можна видавати під Гарантію торгової фірми «Ваш дом».

Додаток № 11.

Бланковая документація, яка у ході ділової игры.

Додаток до наказу МВ РФ від 27.03.96 № 31.

Затверджено міністерством фінансів Російської Федерації для бухгалтерської звітності 1996 г.

|Бухгалтерський баланс |КОДИ | | |на __________ 199__ р. | | | |Форма № 1 по ОКУД |710 001 | |Дата (рік, місяць, число) | | |по ОКОП | | |Організація | |по ОКОНХ | | |Галузь (вид | |по КОПФ | | | |діяльності) | | | | | |Організаційно-правова форма | |по ОКПО | | |Орган управління державним майном |по СОЕИ | | |Одиниця виміру:| |Контрольна сума | | |Адреса | | | |Дата висилки | | |Дата отримання | | |Термін уявлення | |.

|АКТИВ |Код |На |На | | |стр.|начало |кінець | | | |року |року | |1 |2 |3 |4 | |I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | | |Нематеріальні активи (04, 05) |110 | | | |зокрема: | | | | |організаційні витрати |111 | | | |патенти, ліцензії, товарні знаки (знаки | | | | |обслуговування), інші аналогічні з переліченими |112 | | | |правничий та активи | | | | |Основні кошти (01, 02, 03) |120 | | | |зокрема: | | | | |земельні ділянки і об'єкти природокористування |121 | | | |будинку, машини, обладнання й інші основні |122 | | | |кошти | | | | |Незавершене будівництво (07, 08, 61) |123 | | | |Довгострокові фінансові вкладення (06, 56, 82) |130 | | | |зокрема: | | | | |інвестиції в дочірні суспільства |131 | | | |інвестиції в залежні суспільства |132 | | | |інвестиції до інших організації |133 | | | |позики, надані організаціям терміном більш| | | | |12 місяців |134 | | | |власними акціями, викуплені в акціонерів |135 | | | |інші довгострокові фінансові вкладення |136 | | | |Інші внеоборотные активи |140 | | | |Разом у розділі I |190 | | | | | | | | |АКТИВ |Код |На |На | | |стр.|начало |кінець | | | |року |року | |1 |2 |3 |4 | |II. ОБОРОТНІ АКТИВЫ | | | | |Запаси |210 | | | |зокрема: | | | | |сировину, материны та інші аналогічні цінності |211 | | | |(10, 15,16) | | | | |тварини на вирощуванні і відгодівлі (11) |212 | | | |малоцінні і быстроизнашивающиеся предмети (12, |213 | | | |13) | | | | |витрати в незавершеному виробництві (витратах | | | | |звернення) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |214 | | | |готову продукцію і товари для перепродажу (40, |215 | | | |41) | | | | |товари відвантажені (45) |216 | | | |витрати майбутніх періодів (31) |217 | | | |Податок на додану вартість по придбаним | | | | |цінностям (19) |218 | | | |Дебіторська заборгованість (платежі через яку | | | | |очікуються більш як через 12 місяців після |220 | | | |звітної дати) | | | | |зокрема: | | | | |покупці, й замовники (62, 76) |221 | | | |векселі для отримання (62) |222 | | | |заборгованість дочірніх і залежних товариств (78) |223 | | | |заборгованість учасників (засновників) за внесками| | | | |статутний капітал (75) |224 | | | |аванси видані |225 | | | |інші дебітори |226 | | | |Дебіторська заборгованість (платежі через яку | | | | |очікують протягом 12 місяців після звітний |230 | | | |дати) | | | | |зокрема: | | | | |покупці, й замовники (62, 76) |231 | | | |векселі для отримання (67) |232 | | | |заборгованість дочірніх і залежних товариств (78) |233 | | | |заборгованість учасників (засновників) за внесками| | | | |статутний капітал (75) |234 | | | |аванси видані (61) |235 | | | |інші дебітори |236 | | | |Короткострокові фінансові вкладення (58, 82) |240 | | | |зокрема: | | | | |інвестиції в залежні суспільства |241 | | | |власними акціями викуплені в акціонерів |242 | | | |інші короткострокові фінансові вкладення |243 | | | |Кошти |250 | | | |зокрема: | | | | |каса (50) |251 | | | |розрахункові рахунки (51) |252 | | | |валютні рахунки (52) |253 | | | |інші кошти (55, 56, 57) |254 | | | |Інші оборотні активи |260 | | | |Разом у розділі II |290 | | | |III. ЗБИТКИ | | | | |Непогашені збитки минулих років (88) |310 | | | |Падіння звітного року |320 | | | |Разом у розділі III |399 | | | |БАЛАНС (сума рядків 190+290+ 390) | | | | |ПАСИВ |Код |На |На | | |стр.|начало |кінець | | | |року |року | |1 |2 |3 |4 | |IV. КАПІТАЛ І РЕЗЕРВИ | | | | |Статутний капітал (85) |410 | | | |Додатковий капітал (87) |420 | | | |Резервний капітал (86) |430 | | | |зокрема: | | | | |резервні фонди, освічені відповідно до | | | | |законодавством |431 | | | |резерви, освічені відповідно до | | | | |установчими документами |432 | | | |Фонди накопичення (88) |440 | | | |Фонд соціальної сфери (88) |450 | | | |Цільові фінансування й надходження (96) |460 | | | |Нерозподілена прибуток минулих років (88) |470 | | | |Нерозподілена прибуток звітного голи |480 | | | |Разом у розділі IV |490 | | | |V. ДОВГОСТРОКОВІ ПАСИВИ | | | | |Позикові кошти (92, 95) |510 | | | |зокрема: | | | | |кредити банків, підлягають погашення більш як | | | | |через 12 місяців після звітної дати |511 | | | |інші позики, підлягають погашення більш як | | | | |через 12 місяців після звітної дати |512 | | | |Інші довгострокові пасиви |513 | | | |Разом у розділі V |590 | | | |VI. КОРОТКОСТРОКОВІ ПАСИВИ | | | | |Позикові кошти (90,94) |610 | | | |зокрема: | | | | |кредити банків, підлягають погашення протягом 12| | | | |місяців після звітної паты |611 | | | |інші позики, підлягають погашення протягом 12 | | | | |місяців після звітної дати |612 | | | |Короткострокова заборгованість |620 | | | |зокрема: | | | | |постачальники і підрядчики (60 76) |621 | | | |векселі до сплати (60) |622 | | | |з праці (70) |623 | | | |із соціального страхуванню і забезпечення (69) |624 | | | |заборгованість перед дочірніми і залежними | | | | |товариствами (78) |625 | | | |заборгованість до бюджету (68) |626 | | | |аванси отримані (64) |627 | | | |інші кредитори |628 | | | |Розрахунки по дивідендам (75) |630 | | | |Доходи майбутніх періодів (83) |640 | | | |Фонди споживання (88) |650 | | | |Резерви майбутніх витрат і платежів (89) |660 | | | |Інші короткострокові пасиви |670 | | | |Разом у розділі VI |690 | | | |БАЛАНС (сума рядків 490 + 590 + 690) |699 | | |.

Руководитель.

Головний бухгалтер

Утверждена.

Міністерством финансов.

Російської Федерації для бухгалтерської отчетности.

1997 г.

ЗВІТ Про ПРИБУТКАХ І УБЫТКАХ.

| |КОДИ | |Форма № 2 по ОКУД |710 002 | |з початку по «___» _________ |Дата (год, місяць, число) | | | | |199__г. | | | | | |Організація | | | | |Одиниця виміру | | | | |Контрольна сума | |.

|Наименование показника |Код |За |За | | |стор. |отчетный|аналогичный | | | |період |період | |1 |2 |3 |4 | |Виручка (нетто)от реалізації товарів, | | | | |продукції, робіт, послуг (за мінусом податку| | | | |додану вартість, акцизів і аналогічних | | | | |обов'язкових платежів) | | | | |Собівартість реалізації товарів, продукції, | | | | |робіт, послуг | | | | |Комерційні витрати | | | | |Управлінські витрати | | | | |Прибуток (збиток) від (стор. | | | | |010−020−030−040) | | | | |Відсотки для отримання | | | | |Відсотки до сплати | | | | |Доходи від участі у інших організаціях | | | | |Інші операційні доходи | | | | |Інші операційні витрати | | | | |Прибуток (збиток) від фінансово-господарської | | | | |діяльності (стор 050+060−070+080+090−100) | | | | |Інші позареалізаційні доходи | | | | |Інші позареалізаційні витрати | | | | |Прибуток (збиток) звітний період | | | | |(стр.110+120−130) | | | | |Податок з прибутку | | | | |Абстрактні кошти | | | | |Нерозподілена прибуток (збиток) звітного | | | | |періоду (стор. (140 — 150 — 160)) | | | |.

Руководитель.

Головний бухгалтер

Гарантійне письмо.

|Найменування організації-гаранта | | |Найменування позичальника | | |Найменування установи банку гаранта | | | | | |Найменування установи банку позичальника | | | | |.

|Гарантуємо погашення позичок, виданих і має бути виданими під час до| | |Вашим установою банку зазначеному позичальнику на | |(дата) | | | |у сумі| | | | | | |Розрахунковий рахунок № | | | | |При несплаті зазначених позичальників за виданими їм зобов’язанням, | |гарантуємо банку погашення кредиту з допомогою наших коштів. | |Дія гарантії припиняється після погашення відповідних позичок. | |Граничний термін гарантії до | | | |(дата) | |Керівник організації | | | |(Ф.И.О., підпис) | |Головний бухгалтер | | | |(Ф.И.О., підпис) | | | | |Дата | |.

Поручительство.

| | |(найменування організації поручителя) | | | |(найменування установи | |банка-поручителя) | | | |(найменування установи | |банка-ссудозаемщика) |.

|Подписанием справжнього документа | | | | |(найменування організації поручителя) | |перебирає зобов’язання поручителя на позичку, | | |виданої | | | | |(найменування установи банка-ссудозаемщика) | |для придбання устаткування терміном до | | |у сумі | | |і відсоткам із них. | |Що стосується несплати | | |без попереднього попередження зробить її погашення з урахуванням | |належних відсотків із нашого розрахункового рахунки | |№ | | |а разі недостатності коштів — шляхом звернення в| |установленому порядку інші цінності, нам належать. | |Дія поручництва припиняється після погашення зазначеної позички. | |Дія поручництва припиняється й тому разі, якщо банк в | |тече- | |нді |трьох місяців і |від часу наступу терміну зобов’язання позичальника не| |пред'явить платіж у цій поручительству. | | | |Директор | | | |(Ф.И.О., підпис) | |Головний бухгалтер | | | |(Ф.И.О., підпис) |.

М.П.

Кредитна історія предприятия.

_____________________.

| | | |Карта Позичальника | | |Супроводжує | |(Ф.И.О. співробітника Банку) | |Кредитний експерт | |(Ф.И.О. співробітника Банку) | | | | | |1. Найменування | | |6. Забезпечення: | |Позичальника | | | | |2. Дані фірму: | | |6.1.Что є забезпеченням: | |2.1 | | | | | |Факт.Адрес | | | | | |2.2 Юр. Адрес| | | | | |2.3 Тіл: | | |6.2.Собственник забезпечення і | | | | |подтщие це | |Факс: | | |док-ты: | | |2.4. Посада і ФИО | | | | | |керівників | | | | | | | | |7. Баланси, термін здачі яких | | | | |настав | | | | |після надання кредиту | |2.5. Контактне | | |0 — «___"_____________199__г. | |обличчя | | | | |3. Статутні документи нотар.зав. і| |8. За наявності пролонгації | |довідки | | | |(клієнтам Банку копії уч.док.)| |8.|1-я пролонгація до | | | |1 |"___"________199__г. | |0 — статут | |0 -заявка-анкета | |0 — учредитит. договор (для не | |0 — висновок | |клієнтів) | | | |0 — свидет. о реєстрації (для не | |0 — прокол узгодження | |клієнтів) | | | |0 — банківська картка | |0 — ТЕО | |0 — копії паспортів керівників | |0 — пролонгація кред.дог. | |0 — довідка з ДПІ | |0 — пролонгація забезпечення | |4. Первинні супровідні | |8.|2-я пролонгація до | |док-ты: | |2.|"___"________199__г. | |0 — заявка-анкета | |0 -заявка-анкета | |0 — висновок | |0 — висновок | |0 — протокол узгодження | |0 — прокол узгодження | |0 — ТЕО | |0 — ТЕО | |0 — баланси за 2 останні | |0 — пролонгація кред.дог. | |звітні дати з | | | |додатком № 2 до них | |0 — пролонгація забезпечення | |0 — довідка про обороти за рахунками | |8.3. Далі звороті | |0 — розшифровка деб. і кред. | |9. Коментарі | |Заборгованості | | | |5.Начальные даних про кредиті | | | |5.1 Кредитний | | | | |договір № | | | | |0 — у справі |0 — відсутня| | | |5.2. Дата надання кредиту | | | | |» «199 р. | | | |5.3. Дата погашення кредиту | | | | |» «199 р. | | | |5.4. Сума кредиту та валюта: | | | | | | | | |5.5|Процентная | | | | |. |ставка: | | | | |5.6|Режим сплати відсотків: | | | |. | | | | | | | | | |5.7|График погашення позики: | | | |. | | | | | | | | |.

|Пенсійного фонду Російської Федерації | |Довідка до подання до банку | | | |(найменування банку) | |Видана | | |(найменування платника) | | | | | |(юридичну адресу платника) | |у цьому, що зареєстрований в ПФРФ по Республіці Татарстан | | | |(регіональне відділення ПФР) | | | |(юридичну адресу ПФР) | |Реєстраційний номер платника| | |*) Довідка і копія з неї не діє до подання на другий | |банк. | | | | | |(місто, район) | |(Ф.И.О. уповноваженого, підпис) | | | | | |Місце штампа ПФР | |Дата видачі | | |ЛІНІЯ ВІДРИВУ | |уповноваженим ПФР по | | | |(місто, район) | | | |(поштову адресу, уповноважених за місцем реєстрації платників) | | | |(найменування банку) | | | |(адресу банку) | |Найменування платника внесків у ПФР | | | | |Реєстраційний номер платника| | |Вигляд і номер рахунки | | |(вв) | | | |(розрахунковий, поточний, позичковий, депозитний й інші) | |Валютний рахунок № | | |Номер рахунки (вв), від якого будуть виробляється (здійснюватися) розрахунки | |зі своїми працівниками з усіх видів доходів (виплат) | | | |(розрахунковий (поточний), бюджетний) | |Корр/счет банку №| |в | | |БИК | |Код | | |Дата відкриття рахунку | | |(вв) | | |Уповноважений ПФР | |М.П. |Головний бухгалтер| | |банку | |(Ф.И.О. уповноваженого, підпис)| | | | | |**) Підлягає поверненню банком в ПФР пізніше 5 днів із дня відкриття | |рахунки (вв) |.

|Госналогинспекция | |району | |по | | | | | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | | | | |№ | | | | | |З П Р, А У До, А | |про повідомлення податкового органу | |про намір платника податків відкрити у банку | |чи іншому кредитному установі | |позичковий, депозитний, валютний чи іншого рахунок *) | |Відповідно до п. 1 указу президента Російської Федерації від 23 травня | |1994 року № 1006 «Про здійснення заходів для своєчасному та повного | |внесення | |до бюджету податків та інших обов’язкових платежів» представляється по | |письмового | |заяві платника податків відкриття у банку чи іншому кредитному | |установі позичкового, депозитного, валютного чи іншого рахунки. | | | | | | |(найменування підприємства) | | |телефон | | |місцезнаходження (поштовий індекс, адресу) | | |Ідентифікаційний номер платника податків | | |має | |рахунок реалізації операцій із основний | | | |діяльності | | |(розрахунковий, | | | |поточний) | | |№ | |в | | |найменування і місцезнаходження (поштовий) | | | |(індекс, адресу, телефон банку або іншого кредитного установи) | |повідомив податковий | | |орган | | |про намір відкрити | | | |(позичковий, депозитний, валютний чи іншого рахунок) | | | |Місце гербовою |Начальник | | |друку |Державної | | | |податкової інспекції | | | |(Ф.И.О., підпис) | |окремо відкриття кожного рахунки | |заповнюються банком (кредитним установою) | |I. Залишається у банку (кредитному установі) | |Відкритий | |рахунок | |позичковий, депозитний *), валютний чи іншого рахунок | |№ | |Дата | | | |(дата занесення банком або іншим суб'єктам | | |кредитним закладом книжку | | |реєстрації рахунків госпорганів) | |Відправлено повідомлення в Госналогинспекцию по | | |району | | | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | |№ | |Дата | | |Керівник банку (кредитного | | |установи) | | | |(Ф.И.О., підпис) | |Головний бухгалтер | | | |(Ф.И.О., підпис) | |*) із зазначенням терміну депозитного договору | |II. Іде до податкової інспекції | |Штамп банку (кредитного | |Госналогинспекция по | |установи), РКЦ Банку Росії| |ДПІ по | |району| | | | | | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | | | | |(поштовий індекс, адресу, телефон) | | |№ | |Дата | | | | | |Оповіщення *) | |Доводимо до Вашого відома, що платникові податків | | | | | |(найменування підприємства) | | |телефон | | |місцезнаходження (поштовий індекс, адресу) | | |Ідентифікаційний номер платника податків | | |Відкритий | |рахунок | |позичковий, депозитний *), валютний чи іншого рахунок | |№ | |Дата | | | |(дата занесення банком чи іншою кредитною | | |закладом | | |книжку реєстрації рахунків госпорганів) | |Керівник банку (кредитного | | |установи) | | | |(Ф.И.О., підпис) | |Головний бухгалтер | | | |(Ф.И.О., підпис) | |Місце друку | |*) іде банком чи іншою кредитною установою пізніше 5 | |робочих днів після дня відкриття позичкового, депозитного, валютного чи | |іншого рахунок у банку чи іншому кредитному установі | |**) із зазначенням терміну депозитного договору |.

Типове висновок щодо кредитному проекту, передане узгодження Кредитному Комітету Банка.

| |Заёмщик:| | | | |Клієнт Банку:| | | | |Сума: | | | | |Термін: | | | | |Форма кредитування: | | | | |Цілі: | | | | |Забезпечення:| | | | | | |Дані про Заёмщике | |Організаційно-правова форма:| | |Засновники | | |Основні види | | |діяльності: | | |Кредитна історія в | | |Банку: | | | | | |Фінансове становище | |Результати оцінки | | |кредитоспроможності | | | | | | | | | | | | | | | | |Аналіз ринку у якому діє Заёмщик | |Опис ринку:| | |Частка Позичальника над ринком:| | |Основні чинники що впливають ринок:| | |Ризики ринку:| | | | |Цільове призначення використання кредитних коштів | |Опис угоди:| | |Ризики угоди: | | | | |Джерела погашення кредиту | |Аналіз джерел погашення кредитів | | |Чинники, які вплинути на своєчасне погашення | | |кредиту | | | | | | | | |Запропоновані варіанти забезпечення | |Варіант | | |забезпечення: | | |Оцінка вартості | | |забезпечення: | | |Оцінка ліквідності | | |забезпечення: | | |Ризики | | |забезпечення: | | | | |Зауваження по кредитному проекту | |Фінансове становище | | |Позичальника: | | |Цільове використання | | |коштів: | | |Забезпечення | | |кредиту: | | |Джерела повернення кредиту:| | |Контроль за забезпеченням:| | | | |Розрахунок відсоткової ставки | |Сума: | | |Термін: | | |Категорія кредиту:| | |Базова ставка:| | |Маржа: | | |Расчётная відсоткова | | |ставка: | | | | |Резюме | |Висновок експерта про можливість | | |кредитування | | |Сума: | | |Термін: | | |Відсоткову ставку:| | |Призначення: | | |Забезпечення: | | |Додаткове умова:| | | | | | |/Посада/ |/Підпис/ | |Дата: | | |.

Протокол узгодження Кредитным Комитетом.

АКБ «СБС-Агро» питання про надання кредиту | |.

|Наименование | | |позичальника: | | |Банк: | | |Умови кредиту: | | | | | | | | |Голова | | | |Кредитного Комітету | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |Начальник кредитного | | | |відділу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |.

Дата.

КРЕДИТНИЙ ДОГОВОР.

|г. __________________ |"____" _________ 199__г. | | | |(найменування і місцезнаходження банку) | | |що його надалі «БАНК», від імені | | | |чинного виходячи з| | | | |(найменування і місцезнаходження позичальника) | |що його надалі «ПОЗИКУ ЩИК », від імені| | |чинного на | | |підставі | | |уклали між собою нижче наведене договір: | | | |1.Банк приймає він зобов’язання: | |1.1. Надати позичальнику кредит в | |терміном | | |сумі | | | | | |з наступного | | |розрахунку: | | | |Початковий величина кредиту і Плата нього (тис. крб.) | | | |Об'єкти і різноманітні види кредиту |Сума видачі |Відсотки |Дата | | | |погашення | | |Короткострокові кредити | | | | |Терміни погашення | | | | |Довгострокові кредити | | | | |Разом: | | | | | | |1.2. Відкрити надання кредиту позичковий| | |рахунок | | |Кредит надається | | |шляхом | | | | | | | | |2. Позичальник зобов’язується: | |2.1. Забезпечити користування кредитом ми такі мети: | | | | | | | |2.2. Надати під заставу вільний від застави майно, що є| |в власності позичальника чи належить позичальнику на праві повного | |господарського ведення: | |- | | | | | |Застрахувати цінності, прийняті заставу. | |2.3.Предоставить гарантії | | |(поручництва) | | |2.4.Погасить отримані позички у найкоротші терміни відповідно до ухвалених зобов’язанням | |(зобов'язаннямдорученнями, платіжними дорученнями, готівкою і | |інші) | | | |2.5. Сплачувати банку користування ссудами відсотки у порядку:| | | |(періодичність сплати) | | | |(спосіб оплати) | |2.6. Надавати банку встановлені основними положеннями планові і | |звітні дані, розрахунки та інші матеріали, необхідних планування | |й видачі кредитів (обумовлюються перелік планових і звітних даних, | |форми розрахунків й відомостей, і навіть строки їхньої уявлення). | | | | | | | | | |3. Банк проти неї: | |3.1. Здійснювати спостереження контроль над господарсько-фінансової | |діяльністю позичальника і запорукою: | | | | | | | | | |3.2.1. Позичальник — юридична особа. У порушення позичальником | |зобов'язань по кредит ному договору: припиняти видачу нових позичок; | |достроково погашати раніше видані кредити — у безспірному порядку при | |порушенні кредитного договори та забезпечення; достроково стягувати в | |випадках: | | | |(вказати яких) | |із дотриманням претензионного порядку через державний арбітраж (суд) | |. І тут банк сповіщає позичальника пізніше як 5 днів до | |пред'явлення заборгованості до стягнення. Позичальник у визначений термін | |представляє платіжного доручення погашення позички, яке приймається | |банком незалежно від наявності коштів у рахунку. За відсутності коштів | |позичка належить з цього приводу прострочених позичок. Погашення виробляється у | |порядку календарної черговості платежів. | |При невизнання позичальником претензії і ненаданні їм платіжного | |доручення погашення заборгованості непогашена позичка | | | |(вказати дії банку) | | | |3.2.2. Позичальник — фізична особа. У порушення позичальником | |зобов'язань по кредитному договору: | |припиняти видачу нових позичок; | |достроково погашати раніше видані кредити | | | |У цьому банк сповіщає позичальника про дострокове стягнення позички, який | |зобов'язаний тижневий термін від дня повідомлення погасити заборгованість на позичку| |або уявити документ, який свідчив про перерахування засобів у | |погашення боргу. | |При непогашении позички вчасно заборгованість | | | | | |(вказати дії банку) | | | | | |3.3. Оголошувати позичальника, не виконує свої зобов’язання в розрахунків з | |банком, неплатоспроможним з публікацією це у друку. Витрати за цими| |операціям несе | | | | | |До вжити заходів щодо фінансового оздоровлення черговість платежів з | |заборгованості позичальника визначається банком. | |3.4. При неплатоспроможності позичальника понад 6 місяців ставити запитання | |перед | | | | | |про передачу оперативно керувати адміністрації, призначеної з участю | |банку; | |про реформування; | |про ліквідацію; | |4. Позичальник проти неї: | |4.1. Достроково розірвати договір, погасивши заборгованість з позик банку і| |з нарахованих відсоткам за кредитами. | | | | | | | |ПОЗИЧАЛЬНИК | |БАНК | | | | | | | | | | | | | | | | | |КЕРІВНИК | |КЕРУЮЧИЙ | | | | | |(підпис) | |(підпис) | |дата ____________ | |дата ____________ | |М.П. | |М.П. |.