Державне регулювання страхування

РефератДопомога в написанніДізнатися вартістьмоєї роботи

Державне регулювання страхування (реферат, курсова, диплом, контрольна)

МОСКОВСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ЕКОНОМІКИ, СТАТИСТИКИ І ИНФОРМАТИКИ.

ІНСТИТУТ ДИСТАНЦІЙНОГО ОБРАЗОВАНИЯ.

КУРСОВА РОБОТА на тему.

«Страховий ринок. Державне регулювання страхования».

Студента.

Руководитель.

МОСКВА, 2001 г.

Содержание Введение 3.

1 Страховий ринок 5.

1.1 Поняття страхового ринку України і умови його існування 5.

1.2 Структура страхового ринку та його види 6.

1.3 Внутрішнє утримання і зовнішнє оточення страхового рынка.

Керовані і некеровані чинники. 7.

1.4 Сучасне стан страхового ринку Російської Федерації 9.

2 Державне регулювання страхової діяльності 16.

2.1 Державне регулювання страхової діяльності: поняття та напрями 16.

2.2 Пряме участь держави у становленні страхової системи захисту майнових інтересів 17.

2.3 Законодавче забезпечення становлення та питаннями захисту национальною страхового ринку. 17.

2.4 Державний нагляд за страхової діяльністю 18.

2.5 Припинення монополістичній роботи і недобросовісної конкуренції з на страховий ринок 23.

2.6 Ліцензування страхової діяльності 30.

Заключение

33.

Список літератури 35.

Додаток 37.

Становлення нової виборчої системи господарювання Російській Федерації вносить принципові зміни у організацію страхового дела.

Неможливо заперечити, що з командно-адміністративної системі управління народним господарством, домінуючою ролі державної власності і слабкої економічної про відповідальність керівників і трудових колективів її схоронність, страхування неможливо могло в повною мірою виконувати свої функции.

Тепер ринкових перетворень, трансформирующие економічні відносини, коли товаровиробник починає діяти на власний страх і ризик, за власним планом і несе при цьому відповідальність, пред’являють до страхуванню нові требования.

Страхування — необхідний елемент виробничих відносин. Воно пов’язані з відшкодуванням матеріальних втрат надходжень у процесі громадського виробництва. Ризикований характер громадського виробництва, породжує відносини для людей із запобігання, подоланню, локалізації і з безумовному відшкодуванню завданого ущерба.

Проте підприємства міста і організації різної форми власності, промовці ролі страхувальників, відчувають потребу у відшкодування збитків, вираженого в загибель чи ушкодженні основних фондів і оборотних засобів, а й у компенсації недоотриманого прибутку чи додаткових витрат через змушених простоїв (неритмічні поставки сировини, неплатоспроможність оптових покупателей).

Актуальність аналізованого питання посилюється ще й тому, що у суспільстві, поруч із традиційним призначенням — забезпеченням захисту від природної стихії (землетрусу, повені, бурі й ін.), випадкових подій технічного і технологічного характеру (пожежі, аварії, вибухи та інших.), — об'єктом страхування дедалі більше стають втрати від різних криміногенних явищ (крадіжки, розбійні нападу, викрадення транспортних засобів і др.).

З іншого боку, зміни зачіпають також сферу майнового й особистого страхування громадян, що безпосередньо пов’язане з його інтересами населення, а проблема відшкодування втрат в людини завжди була й залишається первостепенной.

Багатовіковий досвід минулого і історія страхування переконливо довели, що його є потужною чинником позитивного на економіку. Проте за шляхів розвитку страхування у Росії є різноманітні проблеми, які можна вирішити лише за наявності відповідних условий.

Сьогодення страхування відповідає повною мірою запитам суб'єктів господарювання, і майбутнє їх у такому вигляді бесперспективно.

Задля реалізації можливостей страхової галузі потрібна активна державну підтримку і швидше держава усвідомлює роль страхування як стратегічного сектору економіки, то швидше у Росії буде реалізовано перехід до социально-ориентировочному ринковому росту.

У першій главі даної роботи розкривається сутність страхового ринку, його структура, і навіть сучасне стану ринку у складі Федерации.

Другий розділ присвячена дослідженню участі держави у сфері страхования.

Діяльність використані підручники і навчальні посібники, матеріали періодичної преси (журнал «Фінанси», «Страховое справа» і др.).

1 Страховий рынок.

Демонополізація економіки започаткувала розвитку вітчизняного страхового ринку. Зміст страхового ринку, рівень її динамічності і розвиненості багато чому визначає ефективність функціонування ринкової економіки. Значимість впливу, що надає система страхування, й необхідність захисту національних інтересів страхувальників викликають потреба у державне регулювання страхової деятельности.

1.1 Поняття страхового ринку України і умови його существования.

Страховий ринок — то окрема соціально-економічна середовище, певна сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страхова захист, формується пропонування й попит на нее.

Страховий ринок так можна трактувати также:

> як форму організації грошових відносин із формування і розподілу страхового фонду задля забезпечення страхової захисту общества;

> як сукупність страхових організацій (страховиків), які беруть участь у наданні відповідних страхових услуг.

Об'єктивною основою розвитку страхового ринку є що виникає в процесі відтворення потреба забезпечення безперебійності фінансовогосподарської діяльності й надання грошової допомоги у разі наступу непередбачених несприятливих событий.

Підставами страхового ринку є: вільна ринкової економіки, розмаїття форм власності, вільне ціноутворення — розрахунок тарифних ставок, наявність конкуренції, свободу вибору, розробка й впровадження нових видів страхових послуг і т.д.

Обов’язкові умови існування страхового рынка:

> наявність суспільної потреби в страхових послугах — формування спроса;

> наявність страховиків, здатних задовольнити цю потребу, — формування предложения.

У зв’язку з цим виділяють ринок страховика і ринок страхувальника. Функціонуючий страховий ринок є складну, інтегровану систему, що включає різні структурні ланки. Первинне ланка страхового ринку — страхувач чи страхової компанії. Саме здійснюється процес формування й використання страхового фонду, виявляються економічних відносин, переплітаються особисті, групові, колективні интересы.

З іншого боку, на страховий ринок також діють інші його суб'єкти: перестрахувальні компанії, посередники страховика — страхові агенти і брокери (маклери), різні об'єднання страховиків: страхові пули, спілки й т.д.

Специфічним товаром, запропонованим на страховий ринок, є страхова послуга, яка то, можливо представлена з урахуванням договору (в добровільному страхуванні) чи закону (в обов’язковому страховании).

Перелік видів страхування, представлених на страховий ринок, визначає асортимент страхових послуг, включаючи додаткові, індивідуальні умови за договорами страхования.

1.2 Структура страхового ринку та його виды.

Структура страхового ринку то, можливо охарактеризована в інституціональному, територіальному і галузевому аспектах.

У інституціональному аспекті структура страхового ринку представлена: державними, акціонерними, приватними, корпоративними, взаємними та інші страховими компаниями.

У територіальному аспекті структура страхового ринку характеризується страховими рынками:

• місцевим (региональным);

• національним (внутренним);

• світовим (внешним).

По галузевою ознакою виділяють ринок страхования:

• личного;

• имущественного;

• ответственности.

Натомість кожен із ринків можна розділити на відособлені сегменти, наприклад, ринок страхування від нещасних випадків, ринок страхування домашнього майна, і т.д.

1.3 Внутрішнє утримання і зовнішнє оточення страхового ринку. Керовані і некеровані факторы.

Страховий ринок як сукупність страхових організацій представляє собою складну многофакторную динамічну систему — групу регулярно взаємодіючих і взаємозалежних окремих складових частин, їхнім виокремленням єдине ціле. Страхова система взаємодіє зі оточуючої її середовищем у вигляді зовнішніх економічних зв’язків, які характеризують як вплив оточення на систему, і вплив системи на середу. Отже, страховий ринок представляє діалектичне єдність двох систем — внутрішньої системи та зовнішнього окружения.

До внутрішньої системі ставляться такі основні керовані переменные:

> страхові продукти (умови договорів страхування даного вида);

> система організації продажів страхових полісів та формування спроса;

> гнучка система тарифов;

> власна інфраструктура страховщика.

До внутрішньої системі ставляться також керовані страховиком перемінні ресурсы:

> материальные;

> финансовые;

> працю страхової компанії, які визначають становище даного страховика на рынке.

Зовнішнє оточення ринку — це система взаємодіючих сил, які оточують внутрішню систему ринку нафтопродуктів та надають її у вплив. Страховик планує і проводить уже свою ринкову комерційну роботу у умовах зовнішнього оточення; останнє своєю чергою складається з керованих змінних, куди страховик може певним чином впливати, і некерованих складових, непідвладних впливу страховщика.

До основних елементів зовнішнього оточення, куди страхової компанії може частково котра управляє вплив, относятся:

> ринковий спрос;

> конкуренция;

> ноу-хау страхових услуг;

> інфраструктура страховщика.

Важливою складової зовнішнього оточення, яку спрямоване котра управляє вплив страхової компанії, є конкуренція: між страхові компанії, між страхові компанії та інші фінансово-кредитними установами, між страхові компанії і нефінансовими институтами.

У цьому страхової компанії впливає конкуренцію у вигляді факторов:

> технічного обслуговування: рівня обслуговування страхувальників і договорів страхования;

> рівня культури, якості роботи з клієнтами страхової компании.

До некерованим із боку страхової компанії що становить зовнішньої середовища относятся:

> науково-технічний прогресс,.

> державно-політичне оточення (стабільність державної влади і соціальної полі-тики, спрямованої ось на підтримку страхового дела),.

> стан економіки (чисельність населення, грошова система, валютне становище, рівень життя населення і ще т.п.),.

> соціально-етичне оточення страхового ринку (рівень страхової культури, національні традиції, етнічний склад парламенту й т.д.),.

> кон’юнктура світового страхового рынка.

1.4 Сучасне стан страхового ринку Російської Федерации.

Страхування нашій країні минуло кілька етапів в дореволюційний і післяреволюційний періоди. Основний формою страхування в дореволюційному періоді було добровільне страхування, яке здійснювалося акціонерними товариствами, товариствами взаємного страхування і земськими товариствами. У післяреволюційному періоді страхування минуло два етапу: за умов соціалізму (при державній монополії цей вид діяльності) й у умовах становлення ринкової экономики.

При державної страхової монополії страхування представляло населенню надзвичайно вузький спектр послуг, доповнюють систему державного соціального забезпечення (соцстрах).

Розширення самостійності товаровиробників, формування ринкової інфраструктури, різке зниження сфери державного впливу в розвитку виробничих відносин також розподіл матеріальних благ, в корені змінили процес створення вітчизняного страхового ринку, його зміст, види страхових послуг, запропонованих фізичним та їхнім юридичним лицам.

Початком створення вітчизняного добровільного страхування слід вважати факт реальної демонополізації страхової роботи і, як наслідок цього — швидке зростання числа альтернативних страхових организаций.

Передумовами розвитку страхової справи нашій країні явились:

— зміцнення недержавного сектора экономики;

— зростання обсягів продажів і розмаїття приватної власності фізичних і юридичних, як джерела попиту страхові послуги. У цьому важливе значення має розвиток ринку нерухомості і іпотечного кредитування, і навіть приватизація державного житлового фонда.

— скорочення колись всеосяжних гарантій, наданих системою державного соціального страхування і соцзабезпечення. Сьогодні відсутність гарантій має заповнюватися різними формами особистого страхования.

Громадське розвиток Росії обумовив потрібність початку страхового ринку, функціонування якого спирається на пізнання і використання економічних законів, як-от закон вартості, закон від попиту й предложения.

Наявна статистика відбиває високих темпів початкового становлення страхового ринку на РФ.

Таблиця 1.1 Деякі показники становлення страхового ринку России.

за 1992 — 1999 г.

| |1992 |1993 |1994 |1995 |1996 |1997 |1998 |1999 | |1. Кількість страхових |686 |1600 |2295 |- |2954 |2300 |1700 |1532 | |фірм, отримали | | | | | | | | | |ліцензії | | | | | | | | | |2. Частка |16,0 |66,7 |95,0 |- |- |95,0 |94,5 |90,0 | |недержавних | | | | | | | | | |страхових фірм, % | | | | | | | | | |3. Страхові взносы,|0,090|1,109|7,534|23,18|29,10|36,36|43,07|96,63| | | | | |3 |8 |7 |0 |9 | |млрд. крб. | | | | | | | | | |4. Страхові |0,030|0,553|4,822|16,81|23,46|26,48|32,99|62,33| |виплати, | | | |2 |4 |7 |0 |2 | |млрд. крб. | | | | | | | | |.

Джерело: «Страховое справа», № 2, 2000.

У 1992 р. страхових фірм Росії охоплювали приблизно 10−12% її страхового поля. За період 1992 — 1996 рр. число страхових фірм, мають державні ліцензії, зросла більш ніж 4,3 разу. Інші показники свідчать і у тому, що для становлення страхового ринку на Росії до 1997 р. здійснювалося високими темпами.

Екстенсивний зростання може бути нескінченним, особливо за умов економічної кризи, політичної нестабільності й виходу з експлуатації, як наслідок, різних макроекономічних систем, наприклад, типу банківської. Статистичні і прогностичні дані підтверджують сказанное.

Показники таблиці 1.1 свідчать: на страховий ринок РФ вже у 1997 р. — першій половині 1998 р. намітилася тенденція зниження числа страхових фірм, зокрема. недержавних (хоча щодо страховим внеском і виплатах співвідношення і динаміка були положительными).

Зазначимо дві (із багатьох) основних причини, які викликали б зниження кількості страховиків над ринком РФ після 1997 г.

Перша — це закономірний процес концентрації та централізації капіталу, зокрема. страхового, принаймні еволюційного вичерпання можливостей екстенсивного типу його первісного нагромадження. Уже 1996 р. 1195 страхових фірм (58% від загальної кількості отчитавшихся) отримали 99,2% річного збору страхових внесків, решта 0,8% зібраних премій припали частку 848 (чи 42%) отчитавшихся страховиків. У 1997 р. таке співвідношення збереглося. Ці 848 страховиків були, певне, головними кандидатами на те що зі страхового ринку страны.

Інший причиною, подстегнувшей концентрацію і централізацію страхового капіталу, стало катастрофа піраміди ДКО у серпні 1998 р. Страховому ринку РФ був нанесений за деякими оцінками відчутного удару — більш як вісім млрд. крб. (понад 60%) активів страхових фірм, розміщених у ДКО, вважаються втраченими ними, хоча які були страхових резервів доти ледве вистачало на покриття зобов’язань перед страховиками по поточним выплатам.

Напруженість виникла до серпня 1998 р., коли страхування виплати перевищили обсяг зібраних премій на 0,53 млрд. крб. Через війну катастрофи ринку ДКО ще більше пришвидшуються процеси вимивання слабких по розмірам статутного капіталу та інших. фінансових показників страховиків (і окремих крупних фірм, наприклад АСО «Захист», СК «Ивма»).

Решта страховики контролювали 2000 р. приблизно 80% страхового ринку РФ; збір ними страхових внесків і їхня місткість зріс у 2−2,5 разу; ставлення обсягу зібраних премій до ЗПС зросла з 1,3% (1997 р.) до 2,4% (2000 р.); добровільне, і навіть майнове страхування відповідальності розвивалося швидше обов’язкового й особистого страхования.

Якщо казати про державне страхування, його організація перебудовувалася й удосконалювалася відповідно до тими економічними і соціальними завданнями, які вирішувала країна кожному етапі развития.

Розпад СРСР 1991 року поставив до межі неспроможності державні страхові організації більшості колишніх «союзних республик.

Безумовно, державним страховим органам Росії у цілому доки загрожує банкрутство, однак, ставлення до них влади й страхувальників, через властивих йому недоліків, пов’язані з його відсталістю і бюрократизмом, негативне чи равнодушное.

У нових економічних умов державне страхування має грати значнішу роль, т.к. є як частиною фінансового механізму, а й частиною соціальної сфери, безпосередньо що зачіпає найнасущніші інтереси людей. Він повинен сприяти зміцненню матеріального добробуту людей, збалансованості їх грошових прибутків і витрат, усунення негативних явищ в розподільних отношениях.

Виконане дослідження проблеми кризового стану російського страхового бізнесу показує, що у страховий ринок Росії домінують тенденції негативного характеру, є багато проблем, потребують особливої уваги, а именно:

— вкрай складне економічне становище країни, нестабільність фінансово-економічної й соціально-політичної ситуації, падіння обсягу ВВП протягом останніх 5лет на 50%, російський менталітет («може»), не дозволяють піднятися страховому справі на належний уровень;

— неадекватне юридичне забезпечення страхового дела;

— вузький асортимент страхових послуг (трохи більше 60 видів, причому, в основному, класичних, порівнювати США, діє понад 3 тис. видів страхування, у Європі 400−500);

— переважання страхування, тоді, як визначальними у розвитку страхування мали бути зацікавленими добровільні види. До прикладу, обов’язкове медичне страхування з свого економічного сутності є питанням соціального забезпечення громадян, ніж страхования;

— недосконалість оподаткування страхової діяльності, що призводить до зменшення кількості страхових организаций;

— зниження платоспроможності населення дозволяє збільшити страхової портфель страховиків за дуже значному страховому поле;

— зменшення кількості договорів страхування (особливо у майновому страхуванні), сприяє неухильному скорочення розмірів страхової премії душу населення (в 1998 р. по добровільному страхуванню мало перевищив 50 карбованців на рік, тобто. 2 дол. США. А в розвинених країнах цей показник становить від 500 до 2500 дол. Австралійці, наприклад, витрачають на страхування близько 20% свої доходи, американці - більш 15%);

— диспропорція у розвитку страхового ринку з регіонам (страхової бізнес сконцентрований в Москве);

— відсутність чіткої державної у сфері страхування. (Оцінюючи кількісні і якісних параметрів страхової галузі й роль держави у її розвитку, можна дійти невтішного висновку: страховий ринок Росії далеко ще не освоєно, перебуває в початковому етапі знають розвитку має величезні змогу вдосконалення. У той самий час держава використовує повною мірою весь потенціал страхування на вирішення економічних пріоритетів і соціальних проблем суспільства. Хоча розвиток страхового ринку може відбуватися без серйозною і продуманої державної поддержки.).

Тут є очевидною необхідність розробки страхової «ідеології» та впровадження її, насамперед до тями державних чиновників, парламенту і широкої населения.

Перший кроком у цьому напрямі зроблено. Уряд РФ затвердив короткострокову Програму розвитку національної системи страхування на період до 2000 року. Питання страхування знайшлося місце й у стабілізаційної програмі Уряди РФ.

Тепер завдання щодо початку страхової пропаганди, вихованні у суспільстві страхової культури як важливого елементу ринкової свідомості. Для розв’язання проблеми і потрібно об'єднання зусиль страховиків, їх спілок і асоціацій, держави. А позаяк прийняття «ідеологічних» документів неспроможна швидко поліпшити стан справ у страхової сфері, необхідно зробити ряд практичних кроків — із метою розвитку страхування. Йдеться, по-перше, з приводу створення сприятливих макроекономічних і правових умов формування цивілізованого страхового ринку. Удругих, про рішення кадрової проблеми галузі. По-третє, необхідно забезпечити фінансову стабільність страхових операций.

Прогнозуючи майбутнє страхової справи, слід зазначити, що попри кризовий стан, російський страховий ринок має потужним потенціалом розвитку (загальний обсяг страхових платежів становить РФ близько 2,4% річного ВВП, тоді як у розвинених частка сукупної страхової премії в ВВП становить 8−10%.

У разі затяжного перехідного періоду регулююча функція держави у страхової діяльності має виявлятися у різних формах: прийняття законодавчих актів, регулюючих страхування, встановлення у сфері нашого суспільства та окремих категорій своїх громадян страхування, проведення спеці-альної податкової політики, встановлення різноманітних пільг страхових компаній для стимулювання що така діяльності, а також створення особливого правового механізму, забезпечує нагляд за функціонуванням страхових підприємств і закупівельних організацій. Виконання регулюючої функції держави, зазвичай, доручається спеціальний орган (спеціальну структуру) — державний страхової нагляд (контроль). Така структура існує в багатьох странах.

2 Державне регулювання страхової деятельности.

2.1 Державне регулювання страхової діяльності: поняття і направления.

Державне регулювання страхової діяльності представляє собою вплив держави щодо учасників страхових зобов’язань, проведене в кількох напрямах: а) пряме участь держави у становленні страхової системи захисту майнових інтересів; б) законодавче забезпечення становлення та питаннями захисту національного страхового ринку: до державного нагляд за страхової діяльністю; р) захист сумлінної конкуренції на страховий ринок, попередження і припинення монополизма.

Підвищення ефективності державного регулювання страхової діяльності, вдосконалення нормативної бази страхової діяльності розглядаються як кошти до створення ефективну систему страхової захисту майнових інтересів громадян, і юридичних осіб у Російської Федерации.

2.2 Пряме участь держави у становленні страхової системи захисту майнових интересов.

Пряме участь держави у становленні страхової системи захисту майнових інтересів обумовлюється необхідністю, по-перше, надання гарантій соціального захисту певних груп населення Криму і проведенням обов’язкового державного страхування з допомогою бюджетних коштів; по-друге, визначенням підвалин життя і порядку участі в страхуванні некомерційних ризиків за захистом інвестицій, зокрема і іноземних, у страхуванні експортних кредитів; по-третє, наданням додаткових гарантії тим засобам страховиків, розміщені в формі спеціальних неринкових державних цінних паперів з гарантованим доходом; по-четверте, створенням цільових резервів, компенсуючих неспроможність окремих страхових організацій у виконанні ними зобов’язань за договорами довгострокового страхування життя й пенсійного страхування граждан.

2.3 Законодавче забезпечення становлення та питаннями захисту национальною страхового рынка.

Законодавство страхування має комплексний характері і то, можливо виділено коштів у ролі окремої комплексної галузі законодавства, що включає у собі закони, регулюючі страхову діяльність, укази Президента РФ, постанови Уряди РФ, накази та інструкції, лунаючи не більше своєї компетенції федеральними органами з нагляду за страхової деятельностью.

Як інститут громадянського права страхування регулюється нормами лише ДК Російської Федерації та інших спеціальних законів. Однак саме страхова діяльність як вид господарську діяльність, що грунтується на масиві приватноправових і публічно-правових відносин, регулюється цілим комплексом різних нормативно-правових актів, починаючи з законом і закінчуючи наказами й інструкціями федерального органу з нагляду за страхової діяльністю. Сюди було б вважати і локальні, внутрішньофірмові акти, які лише не більше на території конкретного юридичного лица.

Перелік нормативно-правових актів, що регламентують правове регулювання страхової діяльності, приведено у розділі «Список літератури» даної работы.

2.4 Державний нагляд за страхової деятельностью.

Державний нагляд за страхової діяльністю ввозяться цілях дотримання вимог законодавства РФ страхування, ефективного розвитку страхових послуг, захисту правий і інтересів страхувальників, страховиків, інших зацікавлених осіб і государства.

Система державного нагляду над страхової діяльністю повинна предполагать:

1) організацію засад страхової нагляду до, насамперед шляхом створення спеціальних органів з нагляду за страхової діяльністю на федеральному рівні, і лише на рівні суб'єктів РФ;

2)создание нормативних актів нагляду над страхової діяльністю, вироблення єдиних методичних принципів організації та здійснення страхового дела;

3) визначення спеціальних вимог до страховим організаціям, встановлення ліцензування і сертифікацію страхової деятельности;

4) встановлення єдиних кваліфікаційних вимог до керівників і фахівцям страхових організацій, сюрвейерам, аварійними комісарами і т.п.

Федеральний орган виконавчої влади з нагляду за страхової діяльністю. Державний нагляд за страхової діяльністю на території Російської Федерації здійснюється федеральним органом виконавчої влади з нагляду за страхової діяльністю, чинним на підставі Положення, який дозатверджується Урядом РФ (Закон страхування. У розділі ст. 30).

Постановою Ради Міністрів — Уряди РФ від 19 квітня 1993 р. № 353 (зі змінами від 24 жовтня 1994 р.) було затверджене Положення про Федеральної службі Росії з нагляду за cтраховой деятельностью.

Федеральна служба Росії з нагляду за страхової діяльністю була створена реалізації державного нагляду над дотриманням законодавства Російської Федерації страхування, регулювання єдиного страхового ринку на РФ з урахуванням встановлення вимог по ліцензуванню і ведення державного реєстру страхових організацій, контролю над забезпеченням фінансової стійкості страховиків, обліку, і звітності, методології страхування, міжгалузевий і міжрегіональної координації з питань страхования.

Указом Президента РФ від 14 серпня 1996 р. № 1177 Федеральна служба Росії з нагляду за страхової діяльністю скасовано, та її функції передані Міністерству фінансів Російської Федерації (Збори законодавств РФ. 1996. № 34. У розділі ст. 4082), де створено Департамент страхового нагляду, здійснює функції федерального органу виконавчої влади з нагляду за страхової деятельностью.

Основними функціями федерального органу виконавчої влади з нагляду за страхової діяльністю являются:

1) видача страховикам ліцензій за проведення страхової деятельности;

2) ведення єдиного Державного реєстру страховиків і об'єднань страховиків, і навіть реєстру страхових брокеров;

3) контролю над обґрунтованістю страхових тарифів і забезпеченням платоспроможності страховщиков:

4) встановлення правил формування та розміщення страхових резервів, показників і форм обліку страхових операцій та звітності про страхової деятельности:

5) розробка нормативних і методичних документів з питань страхової діяльності, віднесеним законодавством до компетенції федерального органу виконавчої влади з нагляду за страхової деятельностью;

6) узагальнення практики страхової діяльності, розробка й подання до установленому порядку пропозицій з розвитку і вдосконаленню законодавства РФ про страховании.

Федеральний орган виконавчої влади з нагляду за страхової діяльністю до виконання покладених нею функцій вправе:

1) отримувати від страховиків встановлену звітність про страхової діяльності, інформацію про їхнє фінансове становище, отримувати необхідну до виконання покладених нею функцій інформацію з організацій, у цьому числі банків, і навіть від граждан;

2) виробляти перевірки дотримання страховиками законодавства РФ про страхуванні та достовірності представленої ним отчетности;

3) при виявленні порушень страховиками вимог законодавства давати їм настанови з їх усунення, а разі невиконання розпоряджень припиняти чи обмежувати дію ліцензій цих страховиків до усунення виявлених порушень або одержувати рішення про відкликання лицензий;

4) звертатися до арбітражний суд позовом про ліквідацію страховика в разі кількаразового порушення останнім законодавства РФ, і навіть про ліквідації організацій, здійснюють страхування без лицензий.

Територіальні органи страхового нагляду. Урядом РФ по пропозиції федерального органу виконавчої влади з нагляду за страхової діяльністю, узгодженим із тоді зацікавлені органи структурі державної влади, створено територіальних органів страхового нагляду в цілях дотримання вимог законодавства РФ з питань страхування і створення умов розвитку страхових послуг, і навіть захисту правий і інтересів страхувальників, страховиків, інших зацікавлених осіб і держави. Територіальні органи страхового нагляду здійснюють безпосередній нагляд за страхової діяльністю в суб'єктів РФ, навіщо вони наділені правом проводити достовірності представленої страховими організаціями звітності і дотримання страхового законодавства, отримувати від страховиків встановлену звітність про страхової діяльності, інформацію про їхнє фінансове становище, отримувати необхідну виконання покладених ними функцій інформацію з організацій, зокрема банків, і навіть від граждан.

Територіальні органи страхового нагляду здійснюють свою діяльність під керівництвом федерального органу виконавчої влади з нагляду за страхової діяльністю, а, по питанням, які входять у компетенцію республік у складі Російської Федерації, країв, областей, автономної області, автономних округів, міста Санкт-Петербурга, — у взаємодії з відповідними органами виконавчої влади суб'єктів Російської Федерации.

На виконання Постанови Ради Міністрів — Уряди РФ від 26 червня 1993 р. № 609 «Про територіальних органах страхового нагляду» (Збори актів Президента РФ і Уряди РФ. 1993. № 27. У розділі ст. 2557) наказом Росстрахнадзора від 3 серпня 1993 р. № 02−02/21 було затверджене Положення «Про інспекції Федеральної служби Росії з нагляду за страхової діяльністю (Інспекції Росстрахнадзора)» (Російські вести. 1993. № 154), возложившее на територіальних органів страхового нагляду такі функції: а) забезпечувати контролю над дотриманням вимог законодавства РФ страхування; б) здійснювати контролю над виконанням страховиками нормативних актів Федеральної служби Росії з нагляду за страхової діяльністю, пов’язані із проведенням страхової діяльності; в) здійснювати контролю над обґрунтованістю страхових тарифів і забезпеченням платоспроможності страховиків; р) здійснювати контролю над дотриманням встановлених Федеральної службою Росії з нагляду за страхової діяльністю правил формування та розміщення страхових резервів; буд) узагальнювати практику роботи страховиків, страхових посередників і інших учасників страхового ринку нафтопродуктів та представляти в федеральні органи виконавчої влади з нагляду за страхової діяльністю пропозиції щодо вдосконаленню практики нагляду над страхової банківською діяльністю та законодавства страхування; з) розглядати заяви й касаційної скарги фізичних юридичних осіб по питанням, пов’язаних з порушенням законодавства РФ страхування; ж) представляти у порядку бухгалтерську, статистичну і іншу передбачену законодавством звітність про своє деятельности.

Територіальні органи страхового нагляду заслуговують: а) проводити у страховиків перевірку достовірності представленої звітності і дотримання ними законодавства страхування; б) отримувати від страховиків встановлену звітність про страхової діяльності, інформацію про їхнє фінансове становище, отримувати необхідну до виконання покладених її у функцій інформацію з установ і організацій, зокрема банків, і навіть від громадян; в) при виявленні порушень страховиками вимог законодавства РФ страхування вживати заходів з усунення; р) вносити в федеральні органи виконавчої влади з нагляду за страхової діяльністю ставлення до призупинення, обмеження дії або відкликання лицензии.

2.5 Припинення монополістичної роботи і недобросовісної конкуренції на страховому рынке.

Припинення монополістичній роботи і недобросовісної конкуренції на страховий ринок є з коштів державного регулювання страхової діяльності. Попередження, обмеження і припинення монополістичної роботи і недобросовісної конкуренції з на страховий ринок забезпечуються Міністерством РФ по антимонопольної політиці й підтримки підприємництва (надалі — МАП), яким Указом Президента РФ від 22 вересня 1998 р. № 1142 «Про структурі федеральних органів виконавчої» функції скасованого цим самим указом державного коммитета РФ по антимонопольної політики і підтримці нових економічних структур.

Захист сумлінної конкуренції на страховий ринок і припинення монополістичної діяльності мають відбуватися у межах єдиного, регульованого державою, процесу, який передбачає такі формы.

1) припинення зловживанням страховими організаціями домінуючим положением;

2) визначення на основі тих страхових організацій, які залучатимуться до проведення страхових програм з допомогою державних средств;

3) заборона дій державні органи виконавчої влади і органів місцевого самоврядування, обмежують конкуренцию;

4) здійснення державного контролю над концентрацією капіталу над ринком страхових услуг;

5) контролю над створенням об'єднань страхових організацій, і навіть угодами і узгодженими діями страхових организаций:

6) припинення встановлення необгрунтовано високих чи низьких тарифів на страхові услуги.

Спілки, асоціацію та інші організації страховиків для державної реєстрації органів страхового нагляду маємо отримати згоду антимонопольного органу на разі, коли всі учасники об'єднання страховиків зареєстровані у одному адміністративно-територіальному освіті. Це згоду на реєстрацію об'єднання страховиків отримують у відповідній територіальному управлінні антимонопольного органу Росії відповідно до порядку, встановлюваному Положенням про порядок розгляду клопотань дати згоду МАП Росії і близько його територіальних управлінь на державної реєстрації об'єднань страховиків, затвердженого наказом Державний комітет РФ по антимонопольної політики і підтримці нових економічних структур (далі ГКАП РФ) від 29 квітня 1994 р. № 50 з урахуванням змін, внесених Наказом ГКАП РФ від 29 березня 1995 р. № 42 (Російські вести, 1994. № 93: 1995. № 114).

Згода на реєстрацію об'єднання страховиків видається виходячи з представлених їх засновниками необхідних документів. У злагоді на реєстрацію об'єднання можуть відмовити, якщо подані документи свідчить про віданні об'єднанням страхової діяльності, про наявність угоди, хоч угод учасників об'єднання, що має чи може мати своїм результатом істотне обмеження конкуренції цьому ринку, обмеження інтересів інших страховиків чи страхувальників, зокрема розділ ринку страхових послуг за територіальному принципові або за видами страхування, встановлення (підтримку) єдиних страхових тарифів по окремих видів страхування, обмеження доступу ринку страхових послуг чи усунення від нього інших страховщиков.

Захист конкуренції над ринком фінансових послуг. Для надання страхових послуг, як різновиду фінансових послуг здійснюються комплекс заходів, який має захистити конкуренцію над ринком фінансових послуг. Основним законодавчим актом тут є Федеральний закон РФ від 23 червня 1999 р. № 117-ФЗ «Про защитe конкуренції над ринком фінансових послуг» (Російська газета. 29 червня 1999).

Фінансова послуга — діяльність, що з залученням і використанням коштів юридичних і фізичних лиц.

Як фінансових послуг выступают:

• здійснення банківських операцій та сделок;

• надання страхових услуг;

• надання послуг над ринком цінних бумаг;

• укладати договори фінансової оренди (лизинга);

• укладати договори по довірчого управлінню грошовими засобами чи цінними бумагами;

• інші послуги фінансового характера.

Ринок фінансових послуг — розмах фінансових організацій на території РФ чи її частини, обумовлена з місця надання фінансової послуги потребителям.

Якщо і угоди, які скоювалися і укладені резидентами РФ поза території РФ наводять чи можуть призвести до до обмеження конкуренції над ринком фінансових послуг, то застосовуються норми закону про захисту конкуренції над ринком фінансових послуг (див. таблицю 2.1).

Таблиця 2.1 Суб'єкти ринку фінансових услуг.

Група осіб, діяльність яких обмежується відповідно до Законом про захист конкуренції над ринком фінансових услуг:

Фінансова організація — юридична особа, яке здійснює виходячи з відповідної ліцензії банківські операції, і угоди або надає послуги над ринком цінних паперів, послуги зі страхування чи інші послуги фінансового характеру, і навіть недержавний пенсійний фонд, його управляюча компанія, пайовий інвестиційний фонд, лізингова компанія, кредитний споживчий спілку і стати інша організація, що здійснює операції і угоди над ринком фінансових услуг.

Положення закону про захисту конкуренції над ринком фінансових послуг у відношенні фінансових організацій поширюються на: індивідуальних підприємців, здійснюють з урахуванням відповідної ліцензії діяльність ринку фінансових послуг; групу осіб — групу юридичних та інших фізичних осіб, визнаних групою осіб, у відповідно до законодавства РФ: афільована особа — юридичне і (чи) фізична особа, визнане аффилированным обличчям відповідно до законодавством РФ.

Група осіб, у чиїх інтересах встановлено обмеження діяльності першої групи осіб (фінансових громадських організацій і інших осіб, мають аналогічний статус): споживачі — визначення до закону про захист конкуренції над ринком фінансових послуг немає; фінансових організацій — конкуренти до закону про захист конкуренції на ринку фінансових послуг протиставляються фінансовим організаціям, діяльність яких ограничивается.

Регулюючі та контролюючі органи: федеральні органи виконавчої, органи виконавчої влади суб'єктів РФ, органи місцевого самоврядування, з одного боку, виступають як регулюючі та контролюючі органи, з іншого — розглядаються Законом про захист конкуренції над ринком фінансових послуг, як суб'єкти, здатні допустити правопорушення, які зменшують конкуренцію над ринком фінансових услуг.

Під домінуючим становищем фінансової організації розуміється обсяг фінансових послуг, наданих фінансової організацією (кількома фінансовими організаціями) над ринком фінансових послуг, дає їй (їм) можливість суттєво впливати на умови надання фінансових послуг над ринком фінансових послуг чи утруднити доступ цей ринок іншим фінансовим организациям.

Порядок визнання становища фінансової організації домінуючим стверджується федеральним антимонопольним органом за кожним видом ринку фінансових послуг за согласованию:

• над ринком цінних паперів — з федеральними органами виконавчої влади, здійснюють регулювання цінних паперів на рынке;

• над ринком банківських послуг CSFB — з Центральним Банком РФ;

• над ринком страхових послуг — з федеральним органом виконавчої влади, що забезпечує регулювання над ринком страхових услуг;

• над ринком інших федеральних послуг — з федеральними органами виконавчої, здійснюють регулювання над ринком цих фінансових услуг.

Виділяються такі порушення законодавства про захист конкуренції над ринком фінансових послуг: а) Зловживання фінансової організацією домінуючим становищем (Закон про захист конкуренції над ринком фінансових послуг. У розділі ст. 5).

Зловживання фінансової організацією домінуючим становищем виявляється у вчинення діянь, утрудняють доступ ринку фінансових послуг іншим фінансовим організаціям, і (чи) надають негативний вплив на умови надання фінансових послуг над ринком фінансових послуг, у цьому числе:

• включення до договір дискримінаційних умов, які ставлять фінансову організацію в нерівному становищі проти іншими фінансовими организациями;

• згоду укласти договір лише за умов внесенні до нього положень, у яких фінансова організація не заинтересована;

• встановлення під час укладання доктора необгрунтовано високої (низькою) ціни на всі надану фінансову послугу. б) Укладання угоди, хоч вчинення погоджених дій, обмежують конкуренцію над ринком фінансових послуг, фінансовими організаціями між собою або з федеральними органами виконавчої влади, здійснюють регулювання над ринком фінансових послуг, з федеральними органами виконавчої, opганами виконавчої суб'єктів РФ, органами місцевого самоврядування і із будь-якими юридичними особами (Закон про захист конкуренції над ринком фінансових послуг. У розділі ст. 6—9):

• коли такі угоди, хоч узгоджені дії мають або можуть мати своїм результатом обмеження конкуренції над ринком фінансових услуг;

• виняток складають угоди, хоч узгоджені дії фінансових організацій з Центральним Банком РФ, в) Визнання недійсними угоді чи угод, скоєних в результаті погоджених дій фінансових організацій, обмежують конкуренцію над ринком фінансових послуг (Закон про захист конкуренції над ринком фінансових послуг. У розділі ст. 10).

Створення об'єднань (асоціацій, спілок) фінансових організацій (Закон про захист конкуренції над ринком фінансових послуг. У розділі ст. 11) допускається лише після отримання згоди федерального антимонопольного органа.

Захищається несумлінна конкуренція над ринком фінансові послуг між фінансовими організаціями, що виражається у діях, вкладених у придбання переваг під час здійснення підприємницької діяльності, укладання угод чи віданні між собою, чи на третіх особами погоджених дій, що суперечать законодавству РФ і звичаям ділового обігу субстандартні та можуть заподіювати чи завдали збитки іншим фінансовим организациям—конкурентам над ринком фінансових послуг або завдали збитки їх ділової репутации.

2.6 Ліцензування страхової деятельности.

Ліцензія, що дає право займатися страхової діяльністю на території Російської Федерації, то, можливо видана лише юридичному особі, оскільки фізичні особи немає права займатися страхової деятельностью.

Страховий діяльністю, підлягає ліцензуванню, вважається діяльність страхових організацій корисною і товариств взаємного страхування (страховиків), що з формуванням спеціальних грошових фондів (страхових резервів), необхідні майбутніх страхових выплат.

Ліцензії видаються за проведення добровільного і обов’язкового особистого страхування, майнового страхування і страхування відповідальності. Якщо предметом діяльності страховика є виключно перестрахування, то ліцензія видається за проведення перестрахування. Причому у ліцензіях вказуються конкретні види страхування, які страховик вправі осуществлять.

Не потребує отримання ліцензії діяльність, що з оцінкою страхових ризиків, визначенням розміру шкоди, розміру виплат, інша консультаційна і дослідницька діяльність у сфері страхования.

Ліцензування страхової діяльності здійснюється федеральним органом виконавчої влади з нагляду за страхової діяльністю, який видає страховикам ліцензії за проведення страхової діяльності, веде єдиний Державного реєстру страховиків і об'єднань страховиків, і навіть реєстр страхових брокерів, розробляє нормативні і методичні документи з питань страхової діяльності, віднесені Законом страхування для її компетенции.

Ліцензія для проведення страхової діяльності є документом, котрі засвідчують право її власника для проведення страхової діяльності на території РФ за дотримання їм умов й виконання вимог, обумовлених при видачі лицензии.

Ліцензії за проведення страхової діяльності видаються страховикам (окремо виділяється категорія страховиків, предметом діяльності яких є лише перестрахування) реалізації страхової діяльності лише з певній території, заявленої страховщиком.

Бо у відповідності зі ст. 30 закону про страхуванні нагляд за страхової діяльністю біля РФ здійснюється федеральними органами з нагляду за страхової банківською діяльністю та їх територіальними органами, чи до компетенції цих органів относятся:

Дача розпоряджень, обмеження дії ліцензії, призупинення дії ліцензії і відгук ліцензії за проведення страхової деятельности.

Розпорядження — це письмове розпорядження, що б страховика в установлений термін усунути виявлені нарушения.

Розпорядження видаються федеральними органами з нагляду за страхової банківською діяльністю та їх територіальними органами при виявленні порушень страховиками вимозі законодавства страховании.

У разі, якщо розпорядження не виконується у призначений термін, органи з нагляду за страхової діяльністю заслуговують обмежити чи зупинити дію ліцензії страховика до усунення їм виявлених порушень або прийняти рішення про відкликання лицензии.

Обмеження дії ліцензії означає заборона до усунення порушень, встановлених у діяльності страховика, укладати нові договори страхування і продовжувати діючі з усіх видів страхової діяльності (чи видам страхування) чи певної территории.

Призупинення дії ліцензії означає заборона до усунення порушень, встановлених у діяльності страховика, укладати нові договори страхування і продовжувати діючі з усіх видів страхової діяльності (чи видам страхування), куди видана ліцензія. У цьому за раніше укладених договорів страховик виконує узятими зобов’язаннями до закінчення терміну їхніх действия.

Відкликання ліцензії означає заборона здійснення страхової діяльності, крім виконання зобов’язань, прийнятих по чинним договорами страхування. У цьому кошти страхових резервів можна використовувати страховиком лише заради виконання обязательств.

Заключение

Оцінюючи ситуацію російському страховий ринок, можна сказати, що система страхування вкрай неравновесна. І, передусім, оскільки потреба у страхуванні неухильно зростає, а підсистема професійних послуг відстає у розвитку, не задовольняє у необхідному обсязі зазначену потребность.

Не становлять особливого секрету як внутрішні, і зовнішні проблеми вітчизняного ринку страхових послуг, в переломленні недосконалості російської экономики.

До внутрішні проблеми, тобто. корректируемых всередині системи страхування, з допомогою резервів, можна віднести такі как:

— низька фінансова стійкість страховщиков;

— низький рівень професіоналізму й страхової культуры;

— внутрісистемна разобщенность;

Зовнішніми проблемами, які мають загальнодержавний характер, можна назвати следующие:

— економічні (інфляція, відсутність державної, низький фінансовий потенціал страхувальників і др.).

— юридичні (низький рівень загального законодавчого забезпечення страхової діяльності, тривале становлення страхового ринку за умов повної відсутності законодавчій і методичної бази, контролю та др.).

— політичні (загальнополітична нестабильность).

У результаті, було б непристойним рекомендувати використання досвіду іноземних професіоналів страхового бізнесу, адаптуючи його до вітчизняного ринку. Ідеться питань цільового фінансування проектів, створення фондів підтримки, податкових пільг, можливості відкриття іноземного страхового ринку Росії, організації інституту страхувальників — експертів, брокерів, актуаріїв і др.

Що ж до фінансової стійкості страхових компаній, то з 1999 р. триває позитивна тенденція, що характеризується збільшенням страхових премій і резервних фондів. Якщо така становище збережеться в майбутньому, то страхових компаній не загрожує банкрутство, і вони можуть відшкодувати все суми шкоди, які можна пред’являть до оплати страхователи.

1. Цивільний кодекс РФ год. II.

2. Закон РФ «Про організацію страхової справи в РФ».

3. Гвозденко А. А. Основи страхування: Підручник. — М.: Фінанси і статистика, 1998. — 304 с.

4. Грищенко Н. Б. Страховое справа: Навчальний посібник. — Барнаул: Изд-во.

Алт. Ун-ту, 1997. — 134 с.

5. Крутик Г. Б., Нікітіна Т.В. Організація страхової справи: Навчальний посібник — Спб.: Вид. будинок «Бизнес-пресса», 1999. — 304 с.

6. Петров А. А. Страховое право: Навчальний посібник. — СПб.: Знание,.

СПбВЭСЭП, 2000. — 139 с.

7. Фольгенсон Ю. Б. Коментар до страховому законодавству. М.:

Юристъ, 1999. — 284 с.

8. Шахов В. В. Страхування. Підручник для вузів. — М.: Страховий полис,.

ЮНИТИ, 1997. — 311 с.

9. Коментар до цивільному кодексу РФ частині другій (постатейный).

Під редакцією проф. О. Н. Садикова, — М.: Юридична фирма.

КОНТРАКТ, видавнича група ИНФРА-М — НОРМА, 1996. — 800 с.

10. Юргенс І. Внутрисистемное регулювання страхування в РФ.

«Страховое справа», № 10, 2000.

11. Юргенс І. Проблема регулювання страхування до. «Страховое справа», № 9, 2000.

12. Юргенс І. Системний підхід до визначення поняття «національну систему страхування». «Страховое справа», № 8, 2000.

13. 100 страхових організацій найбільшими показниками страхових внесків. «Страховое справа», № 3, 2000.

14. Інформація про діяльність страхових організацій Российской.

Федерації за 1999 рік. «Страховое справа», № 2, 2000.

15. Бирючев О. И. Страхування: Шляхи розвитку. «Фінанси», № 12, 2000.

16. Сплетухов Ю. О. Місце й ролі держави у організації страхування у сучасних умовах. «Фінанси», № 9, 2000.

Приложение А.

Структура страхового ринку РФ за станом 01.01.2000[1].

Додаток Б.

Деякі результати діяльності провідних російських страхових компаній за 1999 р. і 1998 р.1 |№ |№ |Найменування компанії |Місто |Реги|Страховые внески |Страхові виплати | | |(199| | |стор.| | | | |8) | | |номе| | | | | | | |р | | | | | | | | |1999 |1998 |Темп |1999 |1998 |Темп | | | | | | |(тис. |(тис. |зростання |(тис. |(тис. |зростання | | | | | | |крб.) |крб.) |(%) |крб.) |крб.) |(%) | |1 |3 |ПРОМЫШЛЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНІЯ |Москва |983 |7 681 389|1316571|583,44 |6 166 453|1920386|321,10 | | | | | | |, 17 |, 28 | |, 46 | | | |2 |1 |СПАСЬКІ ВОРОТА-Л |Москва |3178|5 337 394|3658415|145,89 |6 237 185|2413851|258,39 | | | | | | |, 59 |, 05 | |, 70 |, 13 | | |3 |2 |РОСЯНО |Москва |290 |4 212 495|1434208|293,72 |1 308 317|702438,|186,25 | | | | | | |, 10 |, 29 | |, 35 |62 | | |4 |25 |ЛУКойл |Когалым|1298|3 539 734|260350,|1359,60|24 820,6|37 963,5|65,38 | | | | | | |, 96 |37 | |0 |5 | | |5 |16 |СОГАЗ |Москва |1208|3 346 881|406810,|822,71 |2 520 072|312955,|805,25 | | | | | | |, 59 |85 | |, 28 |24 | | |6 |5 |ІНГОССТРАХ |Москва |928 |2 836 868|952795,|297,74 |1 172 215|1263046|92,81 | | | | | | |, 04 |73 | |, 12 |, 07 | | |7 |61 |СХІДНО-ЄВРОПЕЙСЬКЕ СА |Москва |2239|2 199 290|142617,|1542,09|491 445,|96 385,2|509,88 | | | | | | |, 23 |39 | |54 |7 | | |8 |10 |КОНТИНЕНТ-ПОЛИС |Москва |2207|2 175 928|548732,|396,54 |1 809 067|411796,|439,31 | | | | | | |, 43 |41 | |, 91 |00 | | |9 |8 |РЕСО-ГАРАНТИЯ |Москва |1209|2 016 739|577602,|349,16 |1 247 660|386837,|322,53 | | | | | | |, 46 |09 | |, 56 |71 | | |10 |9 |ИТЕРРОС-СОГЛАСИЕ |Москва |1307|1 770 514|548938,|322,53 |79 217,3|54 865,2|144,39 | | | | | | |, 56 |50 | |6 |0 | | |20 |833 |ЮКОС-ГАРАНТ |Москва |2786|759 410,|2833,56|26 800,5|55 546,7|109,36 |50 792,5| | | | | | |47 | |8 |8 | |9 | |22 |1302|РЕГИОНАЛЬНОЕ ЗІ |Москва |1678|752 134,|170,30 |441 652,| | | | | | | | | |51 | |68 | | | |.

———————————- [1] Див.: Інформацію про діяльність страх. організацій РФ за 1999 р. «Страховое справа», № 2, 2000. 1 Див. 100 страхових організацій з найбільшим показниками страхових внесків. «Страховое справа», № 3, 2000.

———————————;

[pic].

Показати весь текст

Заповнити форму поточною роботою