Медичне страхування

Содержание |Запровадження |2 | |Введення обов’язкового медичного страхування (ЗМС). |3 | |Добровільне медичне страхування (ДМС). |4 | |Зміст договірних взаємовідносин суб'єктів ЗМС. |6 | |Проблеми розвитку ЗМС у Росії Можливі шляху виходу. |7 | |Укладання |11 | |Словник страхових термінів |12 | |Завдання № 1 |14 | |Завдання № 2 |15 |.

МЕДИЧНЕ СТРАХОВАНИЕ#S — форма соціального захисту інтересів населення охороні здоров’я, має за мету гарантувати громадянам у разі виникнення страхового випадку отримання медичної допомоги з допомогою заощаджених грошей і фінансувати профілактичні заходи (Закон РФ від 28 червня 1991 р. «Про медичне страхування громадян, у Російської Федерації «). При платної медицини даний вид страхування є інструментом на покриття витрат на медичної допомоги, при безплатної медицині - це додаткове джерело фінансування медичних затрат.

Медичне страхування ввозяться два види: обов’язковому і добровільному. Обов’язкове страхування є складовою державного соціального страхування і відданість забезпечує всім громадянам країни рівні можливості у отриманні медичної допомоги, наданої рахунок коштів обов’язкового соціального страхування. Добровільне медичне страхування складає основі відповідних державних програм, тож забезпечує громадянам отримання додаткових медичних та інших послуг понад встановлених програмами обов’язкового соціального страхування. Вона може бути колективним і индивидуальным.

Введення обов’язкового медичного страхування (ОМС).

Введення обов’язкового медичного страхування (ЗМС) — одне з найбільш важливих елементів системи соціального захисту населення частини охорони здоров’я дитини і отримання необхідної медичної допомоги у разі захворювання. У Росії її ЗМС державне й загальним населенню. Це означає, що держава робить у особі свої законодавчі і виконавчих органів основні принципи організації ЗМС, встановлює тарифи внесків, коло страхувальників і це створює спеціальні державні фонди для акумуляції внесків на ЗМС. Загальність ЗМС залежить від забезпеченні всім громадянам рівних гарантованих можливостей отримання медичної, лікарської і профілактичної допомоги у розмірах, встановлюваних державними програмами ОМС.

Основна мета ЗМС полягає у зборі і капіталізації страхових внесків і надання з допомогою зібраних коштів медичної допомоги усім категоріям громадян законодавчо встановлених умовах й у гарантованих розмірах. ЗМС є частиною системи державної фінансової системи соціальної захисту поруч із пенсійним, соціальним страхуванням і страхуванням по безробіттю. Також завдяки системі ЗМС здійснюється додаткове до бюджетних асигнувань фінансування здоров’я та оплати медичних послуг. Слід зазначити, що відшкодування заробітку, втраченого під час хвороби здійснюється вже у рамках інший державної пенсійної системи — соціального страхування не є предметом ОМС.

Медичне обслуговування рамках ЗМС надається відповідно до базовими і територіальними програмами обов’язкового медичного страхування, розробляються лише на рівні Федерації загалом й у суб'єктів Федерації. Базова програма ЗМС громадян Росії містить основні гарантії, надані у межах ЗМС. До них належать амбулаторно-поликлиническая і стаціонарна допомогу, надана у державних установах охорони здоров’я незалежно від своїх організаційно правової форми за будь-яких захворюваннях, за винятком тих, лікування яких має фінансуватися рахунок коштів федерального бюджету (дорогі види медичної допомогу й лікування федеральних медичних закладів) чи бюджетів суб'єктів РФ і муніципальних утворень (лікування спеціалізованих диспансерах і лікарнях, пільгове лікарське забезпечення, профілактика, швидка медичну допомогу і др.).

Фінанси державної фінансової системи ЗМС формуються з допомогою обов’язкових цільових платежів різних категорій страхователей.

Управління зібраними засобами здійснюють спеціально створені для цього самостійні державні некомерційні фінансовокредитні установи — федеральні і територіальні (по суб'єктам РФ) фонди ОМС.

Безпосередньо наданням страхових послуг у рамках ЗМС займаються страхові медичні організації, мають ліцензію на проведення ЗМС і які уклали відповідних договорів з територіальними фондами ЗМС. Вони здійснювати оплату наданих громадянам медичних послуг рахунок коштів, виділених їм у це ще територіальними фондами, і контролювати правильність й розміри медичної помощи.

Добровільне медичне страхування (ДМС).

ДМС аналогічно обов’язковому і має таку ж соціальну мета — надання громадянам гарантії отримання медичної допомоги шляхом страхового фінансування. ДМС є доповненням обов’язкової страхуванню. Здійснюється воно з урахуванням програм ДМС і відданість забезпечує громадянам отримання додаткових медичних та інших послуг понад встановлених програмами ЗМС. За договором ДМС застрахований отримує ті види медичних послуг й у розмірах, які сплатили страхова премия.

Участь програмах ДМС не регламентується державою і реалізують потреби й можливості кожного окремої людини чи професійного коллектива.

З економічного погляду ДМС є механізм компенсації громадянам витрат й гіркоти втрат, що з настанням хвороби чи нещасного случая.

По загальне твердження світових стандартів МС покриває дві групи ризиків, виникаючих у зв’язку з захворюванням: видатки медичні послуги з відновлення здоров’я, реабілітації і догляду; втрату трудового доходу, викликаного неможливістю здійснення професійної діяльності, як під час захворювання, і після нього в разі настання инвалидности.

При страховому покритті медичних витрат страховик відшкодовує фактичні витрати, пов’язані з здійсненням лікування та профілактики відновленням здатність до праці. Отже, страхування медичних витрат є страхуванням збитків та захищає стан клієнта від раптово виникаючих расходов.

При страховому покритті втрати доходів страховик виплачує застрахованій грошове відшкодування протягом дня хвороби. Розмір відшкодування і дата початку виплати узгоджуються у договорі і залежить від одержуваного застрахованим трудового прибутку і дня, встановленого трудовим законодавством чи діючої системою соціального страхування, до якого втрата трудового доходу на результаті захворювання покривається або роботодавцем, або обов’язкові медичним страхованием.

У законі РФ «Про медичне страхування громадян, у Російської Федерації» головна мета соціального страхування сформульована так: «.гарантувати громадянам у разі виникнення страхового випадку отримання медичної допомоги з допомогою заощаджених грошей і фінансувати профілактичні мероприятия».

Соціально-економічний значення ДМС у тому, що його доповнює гарантії, надані у межах соціального забезпечення і соціального страхування, до максимально можливих, у сучасних умовах стандартів. Ідеться насамперед проведення дорогих видів лікування та профілактики діагностики; застосування найсучасніших медичних технологій; забезпечення комфортних умов лікування; здійснення тих видів лікування, що включені до сферу «медичної допомоги по життєвим показаниям».

Припинення дії договору страхування. Страховий договір ДМС може бути розірвано аналогічно іншим страховим договорами з ініціативи, як клієнта, і страховщика.

Страхувальник може розірвати договір страхування у разі порушення страховиком узвичаєних себе зобов’язання — підвищення розміру страхових премий.

Страховик може розірвати договір у разі несплати страхових внесків у встановлених термінів, у разі порушення страхователем обов’язки представити для заяві повну і сумлінну інформацію себе, при порушенні медичних розпоряджень, використанні медичного поліса іншими лицами.

З іншого боку, договір припиняє дії: при закінченні термін дії договору; за погодженням сторін, разі смерті застрахованої; по рішенню суду; при ліквідації страховщика.

Наступ ж страхового випадку не припинення дії договору остаточно встановленого у договорі срока.

За дострокового розірвання договору страховик повертає страхувальникові частина страхових внесків, пропорційно не минулому терміну дії договору, з відрахуванням вироблених страховиком расходов.

Зміст договірних взаємовідносин суб'єктів ОМС.

Страховиками по ЗМС, тобто. тими суб'єктами, які сплачують страхові внески забезпечення усіх громадян медичним страхуванням, виступають працедавці і місцеві органи виконавчої власти.

Роботодавці зобов’язані платити страхові внески за працююче населення. Тариф страхових внесків встановлюється федеральним законом й у справжнє час становить 3,6% до фонду оплати праці. Відповідно до Інструкцією про порядку стягування ПДВ і обліку страхових внесків на ЗМС страхові внесок у фонди ЗМС зобов’язані сплачувати всі господарючих суб'єктів незалежно від форм власності і організаційно-правових форм деятельности.

Звільняються від страхових внесків на ЗМС громадські організації інвалідів і срібло у тому власності підприємства міста і установи, створені реалізації статутних цілей цих организаций.

Страхові внески нараховуються стосовно нарахованої оплаті за всі підставах в грошової і натуральному вигляді, зокрема за договорами цивільно-правового характеру. Не треба платити внески з виплат компенсаційного характеру, соціальної допомоги, одноразових заохочувальних виплат, призових нагород, дивідендів та деяких менших других.

Суми нарахованих внесків сплачуються до соціальних фондів ЗМС щомісяця, не пізніше 15-го числа наступного місяці. Сума внесків у розмірі 3,4% фонду оплати праці перераховується з цього приводу територіального ФОМС, а 0,2% - з цього приводу Федерального ФОМС. Щокварталу страхувальники зобов’язані надавати в територіальний ФОМС (за місцем реєстрації) звітні відомості щодо нарахування і сплаті страхових внесків у термін пізніше 30-го числа місяці, наступного за звітним кварталом.

Страхувальники відповідають за правильність нарахування і своєчасність сплати страхових внесків. За порушення порядку сплати страхових внесків до них застосовуються різні фінансові санкции:

1) через відмову від реєстрації як страхувальника штраф в размере10%причитающихся до сплати страхових взносов;

2) за непредставлення в зазначені терміни розрахункової відомості по страховим внескам — штраф у тому розмірі з суми нарахованих за квартал взносов;

3) у разі приховування чи заниження сум, куди мають нараховуватися страхові внески, — штраф у вигляді страхового внеску з заниженою чи прихованої суми, стягуваний понад належного платежу внесків з урахуванням пеней;

4) за прострочення сплати страхових внесків — пені кожний день просрочки.

За непрацююче населення страхові внески на ЗМС зобов’язані платити органи виконавчої влади огляду на обсяги територіальних програм ЗМС не більше коштів, передбачених у відповідних бюджетах на охорону здоров’я. До непрацюючому населенню відносять: дітей, учнів, інвалідів, пенсіонерів, безработных.

Органи виконавчої зобов’язані переказувати кошти на ЗМС непрацюючого населення щомісяця, пізніше 25-го числа, у вигляді 1/3 квартального суми коштів передбачені зазначені цели.

Перерахування засобів у територіальні фонди ЗМС має здійснюватися за нормативом, який встановлюється з вартості територіальної програми ЗМС. Проте за сьогодні зобов’язання місцевих адміністрацій зі сплати страхових платежів дуже невизначені. Якщо страхувальників — суб'єктів господарювання тариф встановлюється федеральним законом, то тут для органів виконавчої задіяні лише методичних рекомендацій, підготовлені самим Фондом ОМС.

Проблеми розвитку ЗМС у Росії Можливі шляху выхода.

При аналізі економічних чинників, які забезпечують нормальне функціонування системи обов’язкового соціального страхування, необхідно розглядати всю сукупність виникаючих фінансових відносин. Тут можна назвати три основні групи відносин, сформованих у реалізації закону РФ «Про медичне страхування громадян, у Російської Федерації «. Перша група: держава (від імені Федерального і територіальних фондів ЗМС) — страхувальники (від імені суб'єктів господарювання, роботодавців України та адміністрацій територій). Ця група взаємовідносин пов’язані з акумулюванням грошових ресурсів. Друга ж група: територіальний фонд — лікувально-профілактичні установи (у виконання фондом функцій страховика). Ця група відносин пов’язані з витрачанням грошових коштів. Третю групу: Федеральний фонд обов’язкового медичного страхування — територіальний фонд обов’язкового соціального страхування. Ця група відносин охоплює як акумулювання, і витрачання грошових ресурсів. Від стійкості перетинів поміж даними суб'єктами залежить стійкість всієї системи обов’язкового соціального страхування. Це правда звані внутрішні зв’язку, які є складовою частиною самої системи та визначають її стійкість зсередини. Можна виділити зовнішні чинники, також мають вплив на фінансову стійкість системи обов’язкового соціального страхування. Сьогодні день ці чинники грають чільну роль. Вони визначаються станом економіки та напрямами державної політики у сфері охорони здоров’я. Усі чинники своєю чергою можна розділити на економічні та організаційно-правові. Економічні чинники безпосередньо пов’язані зі станом економіки стани загалом. Падіння обсяги виробництва, закриття і ліквідація підприємств, криза неплатежів, розрив господарських зв’язків призводять до скорочення надходжень страхових внесків на обов’язкове медичне страхування. Тому невипадково реалізація закону «Про медичне страхування громадян Російській Федерації «призвела до трудноразрешимому з'єднанню передбаченого законом ринкового механізму з такими принципами: з територіальним принципом збору страхових внесків та фінансування; з социально-гарантированным характером обов’язкового медичного страхування, який передбачає загальність, незалежність від соціального становища. До того ж коло суб'єктів, що у в цій системі, виявився практично ширше, ніж було позначений у законі, що призвело до множинним і невиправданим конфліктів на територіальному рівні, до виникненню найрізноманітніших варіантів початку медичному страхуванню, часом вкрай неефективних і суперечать самому закону.

Аналіз на пропозиції, висловлюваних з приводу реформування охорони здоров’я, дає можливість окреслити кілька принципових напрямів, навколо яких і було точаться суперечки. Це насамперед посилення функцій територіального органу адміністративного управління охороною здоров’я, що й робить все структурні зміни у системі організації медичної допомоги населенню, тобто, закриває ряд нерентабельних медичних закладів, посилює контроль над діяльністю тих установ, які працюють у системі обов’язкового соціального страхування, створює «власну «страхової компанії. Реалізація цього варіанту за умов кризи економіки можливе тільки за рахунок різкого зниження обсягу й доступності медичної допомоги. Стислі терміни, об'єктивно необхідних цього варіанта, неможливо розробити зважену та реалізувати заходи для соціальний захист великих груп населення, і навіть працівників охорони здоров’я, які можна позбавлені своїх місць без достатніх те що оснований.

Інше напрям передбачає створення територіальної лікарняній каси, має монопольне декларація про обов’язкове медичне страхування населення Криму і котра утворює філії на місцях, діючі під керівництвом країни та по програмі територіальної лікарняній каси. Зберігаються, власне, адміністративні методи управління, але у рамках обов’язкового медичного страхування. І тут кошти територіальних лікарняних кас формуються з бюджету (страхування непрацюючих) і позабюджетних джерел (нарахування на зарплатню працівників території - і інші джерела) і розподіляються територіальної лікарняній касою по філіям, з умов, у яких діє філія. Наступний підхід передбачає створення незалежних від органів управління охорони здоров’я фінансово-кредитних установ, які акумулюють все бюджетні гроші засоби здоров’я та управляють ними. Водночас сприяють демонтажу командної системи у охороні здоров’я, розробляють і впроваджують «правил гри «для суб'єктів соціального страхування, здійснюють організаційно-методичну діяльність, створюють умови для формування ринку медичних послуг. Як відомо, до закону «Про медичне страхування громадян, у Російської Федерації «було внесено зміни, які можна розглядати, як компромісне поєднання двох останній напрямів. Ці зміни передбачали створення самостійних республіканських і територіальних фондів обов’язкового соціального страхування, своєрідних державних фінансово-кредитних установ. Всі кошти, призначені на обов’язкове медичне страхування, акумулюються в фондах. Фонди є страховиками, вони здійснюють поточне фінансування діяльності медичних закладів на договірній основі. Територіальний фонд обов’язкового соціального страхування здійснює акумулювання коштів, і навіть управління ними. Останнє включає: А. Розробку погодження з суб'єктами обов’язкового медичного страхування тарифів на медичні послуги; Б. Розробку і запровадження диференційованих нормативів для філій фонду, й страхових медичних організацій; На закінчення договорів фінансування з страховими організаціями, а при їхню відсутність — договорів страхування на медичної допомоги з медичними установами; Р. використання тимчасово вільних коштів ЗМС розміщувати банківських депозитів тощо. Д. Розміщення і поповнення нормованого страховий запас. З іншого боку, управління коштами передбачає медикоекономічний аналіз ефективності програм ЗМС, вибір оптимального способу оплати медичної допомоги. Слід зазначити, що добровільне медичне страхування на терені Росії відрізняється від аналогічного виду страхування в розвинених країнах, населення яких характеризується високим рівнем платоспроможності. Низькі доходи населення Росії, фінансова нестійкість підприємства, непередбачуваність подій у політичному і економічної областях обмежують рамки добровільного медичного страхування. Воно поширюється здебільшого фізичних і юридичиних осіб, одержують досить високі доходи. Тож нашої країни характерні види добровільного медичного страхування, як страхування з одному захворювання. Більшість російських медичних закладів неспроможна нині надати пацієнтам різноманітну, якісну й у потрібному обсязі медичну помощь.

З цим самим пов’язано стала вельми поширеною поворотного страхування. Ще Одне страхування — це страхування, у якому частина невитрачених за певний період коштів страхових фондів повертається страховиком страхувальників або застрахованим. У системі соціального страхування воно використовується рідко, але у Росії у останні роки поширена практика повернення не витрачених лікуватися страхових внесків у споживачів протягом терміну дії договору добровільного соціального страхування. Страхування вважається повноцінним, якщо розрахунку страхових внесків враховується можливість настання страхового події. У цьому разі найчастіше йдеться величину вартості лікування, прибутку страховика, витратах ведення страхових операцій. Отже, «ще одне «добровільне медичне страхування можна лише умовно назвати страхуванням та її існування відбиває труднощі сьогодні. За останнє десятиліття стала очевидною найглибша криза російського здравоохранения.

Заключение

.

Попри те що, що медичне страхування як утім і й інші види страхування у Росії протягом останніх 10 років зробило величезний крок уперед, ми ще відстаємо від розвинутих країн за цим показником. І тому, як і багатьом інших галузей економіки, які до нам після перебудови, для страхування у Росії відкриваються величезні можливості для. Медичне страхування має також дуже важливого значення у розвиток вітчизняної галузі та східної медицини. Крім обов’язкового (соціального) соціального страхування законом вводиться добровільне медичне страхування, що забезпечує громадянам отримання додаткових медичних послуг понад встановлених базовими програмами медичного страхования.

Система соціального страхування створюється заради основний мети — гарантувати громадянам у разі виникнення страхового випадку отримання медичної допомоги з допомогою заощаджених грошей і фінансувати профілактичні заходи. У середовищі сучасних страхових системах під профілактикою розуміються зниження частоти страхових випадків, але зовсім на відповідальність страхової системи за профілактику у широкому розумінні, яка залишається на відповідальності державної пенсійної системи охорони здоров’я. Обмеження фінансових можливостей держави, викликане загальним уповільненням темпи зростання виробництва, при наростання бюджетного дефіциту унеможливило забезпечення необхідних витрат на охорону здоров’я тільки завдяки традиційному державних фондов.

Словник страхових терминов.

Агент страхової фізичне чи юридична особа, має агентську угоду зі страховиком і провідне страхову діяльність від імені Ілліча та у сфері страховщика.

Аджастер обличчя, рассматривающее претензію і організуюче її урегулирование.

Ануїтет угоду чи контракт зі страхова компанія, яким фізичне обличчя набуває декларація про регулярно надходили, починаючи з часу й, наприклад, виходу пенсию.

Брокер страхової страхової посередник між страхователем і страховиком, діє від імені своїм клієнтам (страхувальників) і укладає договори страхування від своїх имени.

Взаємна страхування форма страхування, коли він страхувальник водночас є страховщиком.

Декларація страхова заяву страхувальника об'єкт страхування і характері ризику. Включає відомості про місцезнаходження, вартості, стані, порядок збереження чи використання, технічної готовності, пожежної чи іншого аварійної сигналізації, і навіть якісні характеристики (марка, модель, сорт, структура, склад парламенту й др.).

Добровільне медичне страхування форма соціального страхування, що передбачала оплату медичних послуг, побачила російському страховий ринок в1991 г.

Добровільне страхування форма страхування, здійснювана з урахуванням договору. На відміну від страхування, у якому страхувальник зобов’язаний згідно із законом укласти договору про страхуванні свого майна чи відповідальності перед третіми особами, договір страхування полягає добровольно.

Договір страхування угоду між страхователем і страховиком, яким одна сторона (страховик) приймає він за обумовлене винагороду (страхова премія) зобов’язання відшкодувати збитки з іншого боку (страхувальника), що відбулися внаслідок передбачених у договорі страхування несприятливих подій, яким піддається застраховану майно, і навіть життя чи на здоров’я страхователя.

Застрахованный.

Фізична особа, життя, здоров’я та працездатність якого є об'єктом страхової захисту за особовому страхованию.

Заява страхувальника письмовий документ про бажання укласти договір страхування чи інформацію про настанні страхової случая.

Заявлений збиток грошовий вираз шкоди (шкоди), завданого майновим інтересам страхувальника (застрахованої) внаслідок наступу страхового випадку, факт що його порядку, встановленому законом чи договором страхування, заявлено страховщику.

Колективне страхування форма страхування, застосовуваний для страхування кількох осіб, які виступають як єдине ціле для зручності рішення адміністративних питань. Зазвичай діють роботодавці, страхующие своїх працівників. Груповий поліс виписується на роботодавця чи іншого представника групи застрахованих, а члени групи отримують сертифікати як підтверджує те, що вони застрахованы.

Особисте страхування галузь страхування, у якій об'єктом страхування є майнові інтереси, пов’язані з життям, здоров’ям, працездатністю і пенсійним забезпеченням человека.

Обов’язкове страхування форма страхування, коли він відносини між страхователем і страховиком творяться у силу чинного законодавства і вимагають, як це має місце у добровільному страхуванні, попереднього угоди сторон.

Завдання № 1. Розрахунок одноразової брутто-ставки по страхованию.

Розрахунок брутто-ставки на 100 рублів страхової суми зі страхування для особи віком 45 років (x=45) терміном 5 років (t=5) і величину страхового внеску зі страхової суми 150 рублів. Частка навантаження у структурі тарифа-30% (H0=30%), норма процента-0.28(i=0.28).

Решение.

Розрахунок брутто ставки 100 рублів страхової суми виробляється у наступній последовательности.

1) Визначення кількості виплат страхових сум через 5 лет: до 60 років доживає 77 018 людина. Отже виплат буде 77 018.

2) Визначення величини страхового фонду для виплат через 5 років: cтраховая сума кожного договору 100 рублів; отже страхової фонд через 5 років має скласти 77 018*100=7 701 800 руб.

Учитываяёчто щороку нього буде наростати 28% річного доходаёопределим сучасну вартість цього фонду (до нарахування нею процентов).

3) Визначення сучасної вартості страхового фонда:

щоб знайти зменшений страхової фонд, скористаємося формулой.

[pic], де k-современная вартість страхового фонда, руб; kt-величина страхового фонду через 5 лет, руб;

[pic] - дисконтирующий множник за t років; t — термін страхування, років; і - норма відсотка. [pic] Отже, аби за 5 років кошти на виплати страхових сум, страховик на початку страхування має мати страхової фонд у вигляді 652 695 рубля. Цю суму треба одноразово зібрати зі страхувальників. Різниця між величиною збору 652 695 карбованці і сумою виплат 7 701 800 рублів буде покрита з допомогою 28% доходу на зібрані кошти за використанні їхніх як вкладеного капитала.

4) Визначення внеску кожного страхувальника на 100 рублів страхової суми, що становитиме нетто-ставку на 100 рублів страхової суми: цього потрібно страхової фонд у сумі 652 695 рубля розділити на кількість страхувальниківчисло людина, доживающих на початок страхування, т. е. до 45 років (86 805), [pic] Отже одноразова неттоставка на 100 рублів страхової суми на 5 років становить 7,52 рубля.

5) Визначення страхової бруттоставки: для обчислення сукупної тарифної ставки неттоставці додають навантаження. Якщо всі елементи навантаження визначені у відсотках бруттоставці, розрахунок ведеться за формулі [pic], де T — тарифна брутто-ставка, крб; TH — одноразова нетто-ставка, крб; H0 — частка навантаження %; Звідси [pic] Отже, одноразова тарифна бруттоставка зі страхування на дожитие для особи віком 45 років терміном п’ять років становить 10,74 рубля на 100 рублів страхової суми. Страховий внесок зі страхової суми 150 рублів за договором індивідуального особистого страхування на дожитие визначаємо з такої пропорции:

100 рублів — 10,74 рублей.

150 рублів — X рублей.

Звідси [pic].

Страховий внесок зі страхової суми 150 рублів становить 16,11 рубля.

Завдання № 2. Упорядкування справки-расчета страхових платежів з добровільному страхуванню ризику непогашення кредитів і відсотків у ній, виданого господарюючому субьекту.

Позичальник взяв кредит у сумі 600 000 рублів роком. Поточна ставка по карбованцевих кредитах 60% річних. Повернення кредиту на встановлені договором терміни: рівними сумами наприкінці кожного місяці. Межа відповідальності страховика — 50%. Страхується окремий кредит і у ній. Скласти довідку — розрахунок страхових платежів з добровільної страхуванню ризику не погашення кредита.

Решение:

Відповідальність страховика з відшкодування зазвичай становить від 50 до 90% суми не погашеного позичальником кредитів і відсотків у ній. Відповідальність страховика виникає, якщо страхувальник недоотримав зумовлену кредитним договором суму перебігу 20 днів після наступу терміну платежу, передбаченого кредитним договором, чи терміну, встановленого банком при невиконанні позичальником кредитного договору. Конкретний межа відповідальності страховика вчасно наступу його відповідальності визначається договором страхування. Відсотки користування кредитними засобами розраховуються щомісяця з фактичного часу користування конкретної сумою, оскільки це змінна величина, яка змінюється щомісяця. Відповідно, сума виплат страховику розраховується також ежемесячно.

Визначення страхових платежів проводиться за допомогою спеціальних розрахунків, поданих у таблиці 1. У ньому показаний простий розрахунку страхових платежів з добровільному страхуванню ризику непогашення кредиту, і навіть зміни розміру й залишку кредитів і відсотків по нему.

Страховик, оцінивши слабку кредитоспроможність позичальника, застосовує підвищуючий коефіцієнт 2,2. Тоді розмір тарифної ставки становитиме 3,5*2,2=7,7%. Договір наданні кредитної лінії на підписано на 01.01 величина кредиту становить 600 000 рублів, куди і нараховуються проценты:

600 000*60/12*100=30 000 руб.

Страхова сума: (600 000+30000)*50/100=315 000 руб.

Розрахункова тарифна ставка: 7,7/12=0,64.

Сума страхового платежу: 315 000*0,64/100=2016 руб.

На 01.02 підприємство погашає 1/12 частина кредита:

600 000−50 000=550000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

550 000*60/12*100=27 500 руб.

Страхова сума: (550 000+27500)*50/100=288 750 руб.

Сума страхового платежу: 288 750*0,64/100=1848 руб.

На 01.03 підприємство погашає 2/12 частина що залишився кредита:

550 000−50 000=500000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

500 000*60/12*100=25 000 руб.

Страхова сума: (500 000+25000)*50/100=262 500 руб.

Сума страхового платежу: 262 500*0,64/100=1680 руб.

На 01.04 підприємство погашає 3/12 частина що залишився кредита:

500 000−50 000=450000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

450 000*60/12*100=22 500 руб.

Страхова сума: (450 000+22500)*50/100=236 250 руб.

Сума страхового платежу: 236 250*0,64/100=1512 руб.

На 01.05 підприємство погашає 4/12 частина що залишився кредита:

450 000−50 000=400000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

400 000*60/12*100=20 000 руб.

Страхова сума: (400 000+20000)*50/100=210 000 руб.

Сума страхового платежу: 210 000*0,64/100=1344 руб.

На 01.06 підприємство погашає 5/12 частина що залишився кредита:

400 000−50 000=350000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

350 000*60/12*100=17 500 руб.

Страхова сума: (350 000+17500)*50/100=183 750 руб.

Сума страхового платежу: 183 750*0,64/100=1176 руб.

На 01.07 підприємство погашає 6/12 частина що залишився кредита:

350 000−50 000=300000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

300 000*60/12*100=15 000 руб.

Страхова сума: (300 000+15000)*50/100=157 500 руб.

Сума страхового платежу: 157 500*0,64/100=1008 руб.

На 01.08 підприємство погашає 7/12 частина що залишився кредита:

300 000−50 000=250000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

250 000*60/12*100=12 500 руб.

Страхова сума: (250 000+12500)*50/100=131 250 руб.

Сума страхового платежу: 131 250*0,64/100=840 руб.

На 01.09 підприємство погашає 8/12 частина що залишився кредита:

250 000−50 000=200000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

200 000*60/12*100=10 000 руб.

Страхова сума: (200 000+10000)*50/100=105 000 руб.

Сума страхового платежу: 105 000*0,64/100=672 руб.

На 01.10 підприємство погашає 9/12 частина що залишився кредита:

200 000−50 000=150000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

150 000*60/12*100=7500 руб.

Страхова сума: (150 000+7500)*50/100=78 750 руб.

Сума страхового платежу: 78 750*0,64/100=504 руб.

На 01.11 підприємство погашає 10/12 частина що залишився кредита:

150 000−50 000=100000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

100 000*60/12*100=5000 руб.

Страхова сума: (100 000+5000)*50/100=52 500 руб.

Сума страхового платежу: 52 500*0,64/100=336 руб.

На 01.12 підприємство погашає 11/12 частина що залишився кредита:

100 000−50 000=50000 руб.

Сума відсотків користування кредитом:

50 000*60/12*100=2500 руб.

Страхова сума: (50 000+2500)*50/100=26 250 руб.

Сума страхового платежу: 26 250*0,64/100=168 руб.

Таблиця № 1.

Довідка — розрахунок страхових платежів з добровільному страхуванню ризику непогашення кредиту, виданого господарюючому субъекту.

|Общая|Выдача |Погашення |Заборгованість, крб. |Ср|Страхова|Тарифная|Сумма| |сумма|кредита, |кредиту, | |ок|я сумма,|ставка, |страх| |креди|руб. |крб. | |по|руб. |% |овых | |та по| | | |ль| | |платі| |догів| | | |зо| | |жей, | |несамовитому крику, | | | |ва| | |крб. | |крб. | | | |ні| | | | | | | | |я | | | | | | | | |кр| | | | | | | | |од| | | | | | | | |іт| | | | | | | | |ом| | | | | | | | |, | | | | | | | | |ме| | | | | | | | |з.| | | |.

Усього | | | | |3 900 000 |195 000.

|4 095 000 |12 |2 047 500.

| | |13 104 | |.