Вступ. 
Управління кредитним портфелем банку ПАТ "Універсал Банк"

Кредитні операції - сама дохідна стаття банківського бізнесу. За рахунок цього джерела формується основна частина чистого прибутку, що відчисляється в резервні фонди і, що йде на виплату дивідендів акціонерам банку [11].

Банки надають кредити різним юридичним і фізичним особам із власних і позикових ресурсів. Засоби банку формуються за рахунок клієнтських грошей на розрахункових, поточних, термінових і інших рахунках; міжбанківського кредиту; засобів, мобілізованих банком у тимчасове користування шляхом випуску цінних боргових паперів і т.д.

Ключовими елементами ефективного керування кредитами є добре розвинуті кредитна політика і процедури, гарне керування портфелем, ефективний контроль за кредитами.

Кредитна політика створює основу всього процесу керування кредитами. Вона визначає об'єктивні стандарти, якими повинні керуватися банківські працівники, що відповідають за надання й оформлення позик, і керування ними. Коли кредитна політика сформульована правильно, чітко проводиться зверху і добре розуміється на всіх рівнях банку, вона дозволяє керівництву банку підтримувати правильні стандарти в області кредитів, уникати зайвого ризику і вірно оцінювати можливості розвитку справи.

Розробка кредитної політики є важливим етапом при адаптуванні банку, до складних і постійно мінливих умов економіки.

Кредитний портфель — це сукупність кредитів, наданих банком на певну дату з метою одержання доходу у вигляді відсотків [11].

Кредитний портфель комерційного банку є одним із найризикованішим напрямків і найвагоміших компонентів структури відсоткових доходів. Тому для успішного кредитування — забезпечення повернення наданих позичок та підвищення дохідності кредитних операцій, банки мають впроваджувати ефективну та гнучку систему управління кредитним портфелем.

Всі ці важливі питання і визначають актуальність теми.

Метою бакалаврської роботи є обгрунтування шляхів вдосконалення формування кредитного портфеля у комерційних банках, а зокрема, у ПАТ «Універсал Банк» та методів уникнення ризиків які виникають при здійснені кредитної діяльності. Реалізація даної мети вимагає постановки і вирішення конкретних завдань, саме:

• — визначення загальних умови формування кредитного портфеля;
• — аналіз формування кредитного портфелю в ПАТ «Універсал Банк»;
• — розробка напрямків вдосконалення формування кредитного портфеля та рекомендації щодо мінімізації кредитних ризиків.

Об'єктом дослідження є кредитний портфель ПАТ «Універсал Банк».

Предмет дослідження — є теоретичні та практичні аспекти формування кредитного портфеля в ПАТ «Універсал Банк».

Дослідженням методів формування кредитного портфеля та способів уникнення і мінімізації кредитних ризиків займалися у свій час такі вітчизняні вчені як М. А. Федотова, Г. Г. Кадикова., Р.С. Сайфуліна та зарубіжні вчені Альтман, Чессер, Бівер, Ейлер та інші.

В процесі дослідження використовуються загальні та спеціальні методи дослідження. Загальні методи дослідження застосовуються при побудові структури роботи, визначенні сутності, механізму та вдосконалення формування кредитного портфелю банку.

Спеціальні методи дослідження застосовуються при аналізі формування кредитного портфеля ПАТ «Універсал Банк».

Інформаційну базу дослідження становлять звітні дані по банку, а саме річні звіти по ПАТ «Універсал Банк» 2011;2013роки, нормативні та законодавчі акти, які регулюють діяльність банків, підручники, статті з періодичних видань, статистичні дані НБУ, інтернет-ресурси.