Роль комерційних банків ринкової экономике

року міністерство освіти Украины.

Запорізький Державний Университет.

Кафедра економічної теории.

КУРСОВА РОБОТА НА ТЕМУ:

" Роль комерційних банків ринкової економіки «.

Виконав: студент економічного факультету, грн. 5144−1.

Юрий.

Науковий руководитель:

Запорожье-1997.

Введение

… … 3 1. Сучасні ставлення до сутності банку… 4 2. Особливості діяльності комерційних банків… 9 3. Перші результати і діяльності комерційних банків… 16 Укладання… … 21 Додаток… … 22 Список використаної літератури… 23.

Перехід до ринкової економіки зажадав нові й радикальніших змін у приносить чималі гроші кредитної сфері. Назріла потреба у повну міру використовувати економічні важелі, властиві банкам, розробити зважену та реалізувати принципово нові підходи до управління грошовим оборотом країни, більшою мірою відповідні ринковим отношениям.

Сприяння комерційних банків прискоренню початку ринкових відносин виражається, зокрема, у цьому, що зі своїми організацією послаблюється монополізм і народжується конкуренція банківській справі. Банківська система одним із перших сфер економіки, де реально здійснюється демонополізація. Організація комерційних банків на пайовий основі є першим кроком до створення грошового ринку. Ці банки самостійно встановлюють відсоткові ставки за кредитами, видаваним іншим банкам. У результаті руху за горизонталлю гроші мають перетікати у ті галузі, які найефективніше їх використовують. У цьому вся, зокрема, знаходить вираз вплив банків на структурну перебудову экономики.

Створені банки відрізняються більшою розмаїтістю методи ведення банківської справи. Це залежить від того. що вони цілком самостійні проведенні кредитної політики, пов’язані централізовано выдаваемыми інструкціями на кредитування, проведенню інших операцій. Демократизація банківської системи різко знижує небезпека бюрократизації її, сприяє оперативному вирішення питань банківської деятельности.

1. Сучасні ставлення до сутності банка.

Питання, що таке банк, перестав бути такою простою, як здається здавалося б. У побуті банкице сховища грошей. Разом про те дане чи таке йому житейська тлумачення банку як не розкриває його суті, а й приховує його справжнє призначення народному господарстві. Ще більш заплутує справа саме термінологічне значення слова банк («банко «- лава, де відбувалися грошові і кредитні операції), і навіть такі сучасні висловлювання, як банк даних, банк рослин, книжковий банк, що до банку, як до такого, немає ніякого отношения.

З власного господарському статусу комерційних банків — це приватні корпорації акціонерного типу. Основною метою своєї діяльності є одержання прибутку. Джерелом доходу комерційного банку служить оплата клієнтами послуг банку і з працюючих активов.

Діяльність банківських установ так різноманітна, що й справжня сутність виявляється справді невизначеною. У суспільстві банки займаються самим різноманітними видами операцій. Вони лише організують грошовий обіг та кредитні відносини; них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а окремих випадках посередницькі угоди та управління майном. Кредитні установи виступають консультантів, беруть участь у обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають підсобні предприятия.

Перш ніж питанням про сутності банку, важливо визначити, які завдання цьому ми собі ставимо. Зрештою, пізнання сутності банку, як й іншого явища, вимагає відповіді не так на запитання, що робить, які операції виконує чи виконував у свого історичного поступу, йдеться про тому, якими має ті якості, виражають його істотну визначеність, яка її специфіка, у яких міститься його основа і, нарешті, як і внутрішню структуру банку і звідси які операції, які з його сутності, банк переважно повинен виконувати. Аналіз сутності банку, отже, жадає від нас дослідження не випадкового набору питань, характеризуючих банківську діяльність, а відповіді конкретні запитання, поставлені методологією. Без дотримання вимог питання сутності банку може втратити свою цільову спрямованість, перетворити аналіз в порожній опис операцій, виконуваних банком, які за усією їхньою важливості не проясняють центрального питання у тому, у яких, зрештою, складається справжня суть банка.

Наймасовішим поданням щодо банку є його визначення як установи, організацію. «Банківські закладу і організації «-досить розхожий термін, часто-густо може бути зустріти як і серйозної наукової, і навчальної літературі, банківському законодавстві, банківських документах і преси. Тут і далі треба говорити, що «організація «відсилає нас до визначеної сукупності. «Організація — об'єднання людей, спільно що реалізують програму чи мету і діючих з урахуванням правив і процедур ». Що за об'єднання, чим він навчається у відповідності зі своїми правилами — усе це стосовно банку як установі, організації залишається прихованим. Понад те, банк як організація виявляється близько хто стоїть до поняттям «благодійну організацію », «громадська організація ». Проте треба сказати, що банк хоч і виконує місію, тим щонайменше має слабкий стосунок до цих поняттям. Банк як організація, як об'єднання людей, історично скоріш був долею приватного обличчя і лише згодом, з недостатнім розвитком банківської справи, особливо у сучасних умов, перетворився на великі, середні і малі объединения.

Нарешті, у виставі банк як установі наші асоціації виявляються ближчі один до банку як службової конторі, апарату управління. Саме так частенько характеризується банк. Поширена думка, що соціалістичні банки сформувалися як органи економічного управління. Таке уявлення своїм корінням спирається мали на той період, коли банки з приватних, стали перетворюватися на державний орган, коли вкрай оголилася монополія держави щодо банківську справу. У, як та інших колишніх соціалістичних країнах, протягом кількох десятиліть існували банки лише державного походження. На насправді, банк хіба що зрісся із державою, становив частину державного апарату управління, контролю над діяльністю господарства. Функції нагляду, завдання сигналізації про допущених недоліках, безгосподарності на підприємствах у своїй набували відтінок головного призначення. Звідси й інше пояснення банку як елемента надбудови. Можна сміливо сказати, що у період переважання адміністративно-командних методів управління, зрощування державної машини з банківським апаратом банк справді нагадував таку надбудову. У умовах спроби оголосити колишні наші банки базисом носили штучний характер; при цьому потрібна радикальний злам їх зв’язку з клієнтами, розвиток комерційних, а чи не директивних відносин з-поміж них. Тільки таким чином відносини між банком і підприємствами набувають справді економічний характер, а банк стає базисом.

Як підприємство, банк є самостійним господарюючим суб'єктом, має правами юридичної особи, виробляє і реалізують продукт, надає послуги, діє принципах госпрозрахунку. Мало чим відрізняються й завдання банку як підприємства — він вирішує питання, пов’язані з задоволенням суспільних потреб у своїй продукт і послугах, реалізацією з урахуванням одержаного прибутку соціальних і основи економічних інтересів як членів його колективу, і інтересів власника майна банку. Як і будь-яке підприємство, банк повинен мати спеціальний дозвіл (лицензию).

Разом про те банк як має власну специфіку, його відрізняється від діяльності інших підприємств. Ці відмінності перебувають у следующем.

Насамперед, банки на відміну промисловості, сільського господарства, будівництва, транспорту та зв’язку чи діє у царині обміну, а чи не виробництва. Ця обставина, проте, дає підстави вважати, що банк — це торгове підприємство. Асоціації банківську діяльність з торгівлею вжито не випадково. Банки справді хіба що «купують «ресурси, «продають «їх, функціонують у сфері перерозподілу, сприяють обміну товарами. Банки мають своїх «продавців », сховища, особливий «товарний запас », їх діяльність великою мірою залежить від оборотності. У цьому, проте, подібність між банком і сферою торгівлі переважно заканчивается.

Понад те, подібність носить зовнішній характер, бо банк торгує не товарами, а особливим продуктом. Відомі, приміром, таких операцій, які банки роблять з обміном (купівлею — продажем) валют на грошовому ринку, коли валюта однієї країни купується чи продають за певному курсу, певної цене.

Обслуговуючи зовнішньоекономічну діяльність, дані операції, особливо у банках, зайнятих обслуговуванням зовнішньої торгівлі, поруч із купівлею — продажем акцій, облігацій можуть тривати значний питому вагу, формувати істотну частку банківської прибутку. Разом про те банківська «торгівля «складається лише як наслідок, а результаті «торгівлі «кредитом, коли банки «купують «ресурси, оплачують залучені кошти, вміщувані підприємствами, населенням у сумі банківські рахунки, у вклади, і «продають «їх позичальникам. Відмінність від торгівлі тут істотно: під час торгівлі товар змінює свого власника, йде від продавця до покупця, при кредитуванні - власник ссужаемой вартості залишається прежним.

Функціонування банків у сфері обміну породжує та інші ставлення до його сутності. Нерідко банк характеризується як посередницька організація. Підставою при цьому служить особливий перелив ресурсів, тимчасово які осідають у одним і що потребує в інших. Особливість ситуації у своїй у тому, що кредитор, має певну частину ресурсів, хоче при відповідних гарантії, на конкретний термін, під відсоток віддати його іншому контрагенту-заемщику. Інтереси кредитора мають співпадати з інтересами позичальника, що зовсім необов’язково може у цьому регіоні. Зрозуміло, в сучасному грошовому господарстві таке інтереси є випадковим. Консолідуючим ланкою тут виступає банк-посредник, який би можливість укладення угоди з урахуванням попиту й пропозиції. На відміну від індивідуального кредитора ресурси у кишені банку втрачають своє початкове обличчя. Зібравши численні кошти, банк може задовольнити потреби найрізноманітніших позичальників, надати вибір кредитів про всяк смак — термін, забезпечення, позичковий відсоток. Банк виступає у разі у ролі везучої звідниці, влаштовує знайомство двох суб'єктів — кредитора і заемщика.

Діяльність банку сфері породжувала і помилкове уявлення про неї як про агента біржі ще 20-ті роки. Приводом до цього послужило те, що банки є неодмінними учасниками біржі. Вони можуть самостійно організовувати біржові операції, виконувати операції з торгівлі цінними паперами. Проте історично, ні логічно це перетворює банк в частина біржовий організації. Приватні банки з’явилися набагато раніше біржі, до виникнення купівлі-продажу цінних паперів. Істотно заодно й те, що торгівля цінними паперами є частиною банківських операцій. Саме оскільки торгівля цінними паперами досить специфічна і відрізняється від власного банківської справи, вона дозволила біржі виділиться як самостійного елемента ринку з спеціальним апаратом і задачами.

Поступово банк, своєю чергою, дедалі більше ставати кредитним центром, що дозволило його визначати як кредитне підприємство. Проте, це це не дає підстави для змішання банки з кредитом.

Кредит — цей показник між кредитором і позичальником щодо поворотного руху звуженою вартості. У кредитних відносинах хтось із сторін — кредитор, хтось — позичальник. У кожній даної кредитної угоді, взятої у окремішності, завжди дві сторони, причому кредит висловлює особливе специфічне ставлення з-поміж них. На відміну від кредиту банк — це одне з сторін відносин, яка й може водночас в ролі кредиту та як позичальника, однак у кожен сьогодні у окремо взятій угоді виступає як у ролі кредитора, як у ролі позичальника. Отже, банк — це саме ставлення, та якщо з суб'єктів відносини, приймає у кредитній угоді жодну з протиборчих одна одній сторін. Далі, різниця між банком і кредитом у тому, що кредит — цей показник як і грошової, і у товарної формі. У банку сконцентровані і проходять потоки лише у грошової форми. При зіставленні банку кредиту важливо бачити їх постійно історичне коріння. Банк виник тільки тоді ми, коли з’явилися гроші, тоді, як кредит функціонував і по появи грошей в усіх їхніх функціях. Банк — слідство розвитку кредиту, що є стосовно банку його фундаментом.

Головним у сутності банку, його основою вважатимуться організацію приносить чималі грошікредитного процесу імітування грошових знаков.

2. Особливості діяльності комерційних банков.

Банки виконують численні види операцій — розрахункові, касові, кредитні, із цінними паперами, надають клієнтури різні послуги, у цьому числі трастові, із зберігання цінностей та інших. Навіть простий перелік виконуваних банками різноманітних операцій дає чітке уявлення про їхнє багатосторонній роботи і важливої ролі у розвитку экономики.

Оцінюючи економічної ролі банків слід пам’ятати, що: кредитні операції не сприяють збільшенню обсягу й безперебійності виробництва та реалізації продукції споживачам; розрахункові операції опосередковують здійснення процесів оплати продукції споживачами, і навіть взаємного контролю учасників розрахункових операцій; операції із цінними паперами збільшують приплив коштів на розвитку виробничу краще й торгової діяльності; касові операції, і їх регулювання дозволяють покращувати постачання обороту готівкою тощо. п.

У означеному плані видається недостатньо прийнятним визначення банку як заклади, чи організації. З огляду на значної ролі банків розвитку економіки та передусім результати своєї діяльності, кращою представляється їх характеристика як підприємств, вже затверджена у світовій практиці. Так, досить широке визнання одержало поняття «банківська промисловість », яке підкреслює продуктивний характер банківської деятельности.

Нерідко банк характеризується як і кредитне установа, що здається трохи обмеженим, оскільки зводить діяльність банку для реалізації переважно кредитних операцій. Насправді банки займаються значно більше широким колом різних операцій, причому їх спектр дедалі більше розширюється. Та протягом останніх роки перебудови всі ширше, особливо за кордоном, поширюється девіз — менше кредиту, більше послуг. Усе це дозволяє вважати, що характеристика банку як кредитного установи є недостатньо полной.

Разом про те не можна забувати, що з операцій, що відносяться до банківським, виконують як банки. Так, кошти надаються в борг і за комерційному, і за взаємній кредитуванні юридичних і фізичних осіб. Ряд послуг кредитного характеру надають трастові компанії. Деякі операції із цінними паперами здійснюються спеціалізованими установами, дилерами тощо. Частина розрахункових операцій проводиться кліринговими організаціями, і навіть деякими фінансовими компаніями. Касові операції, крім банків, виконує більшість підприємств різних галузей хозяйства.

Специфічними, характерними лише банків, є освіту платіжних коштів на готівкового й безготівкового грошового оборотів, постачання ними господарського обігу субстандартні та вилучення засобів з обороту. Ніякі інших органів ці операції не здійснюють. Саме у цьому полягає найважливіша особливість діяльності банків. Тому навряд можна вважати достатньої характеристику банку, яка включає у собі діяльність щодо забезпечення обороту платіжними засобами. Банки також залучають, акумулюють кошти й розміщують в позички. За такого підходу, як представляється, зміст діяльності банку трактується недостатньо обгрунтовано. Воно зводиться перерозподілу коштів, наявних проблем їх владельцев.

Що ж до банківського кредитування, то тут подібного перерозподілу немає, оскільки залучені ресурси банк нікому не передає, як і кошти, що зберігаються на рахунках клієнтури, залишаються у розпорядженні їх владельцев.

Недоліком підходу, визнає що їх банком кредитні операції пере розподільними, є далі очевидно: він ігнорує особливість походження залучених коштів, які є кредитним ресурсом, хоча саме банки створюють кошти, виступають на ролі ресурсов.

По зазначеним міркувань важко можу погодитися з позицією, вважає найважливішими особливостями банків акумуляцію ними ресурсів немає і розміщення позички, у зв’язку з ніж банки виступають посередників у бойових операціях по перерозподілу коштів від своїх власників заемщикам.

Розглянемо опікується цими питаннями подробнее.

Насамперед звернемо увагу на кредитне походження банківських ресурсів. У цьому плані істотно, що у кожен цей час в банку вільних нерозміщених кредитних коштів немає. Про це свідчить рівністю розміру активів і пасивів балансу банку. Інакше висловлюючись, все кредитні вкладення кожен цей час забезпечені ресурсами, проте ресурси використовуватимуться кредитних вложений.

Але у зв’язку виникає запитання, звідки можуть з’явиться додаткові ресурси для додаткових кредитних вкладень. Єдине можливим шляхом освіти додаткових ресурсів можуть бути знову надані позички. Справді, під час видачі позичок у розпорядженні банків немає і то, можливо невикористаних ресурсів. При видачі позички надані кошти можуть опанувати розрахунковий рахунок підприємства міста і скласти ресурс для кредитования.

Не означає, проте, що видача позичок завжди представляє собою процес збільшення кредитних вкладень і ресурсів. Річ у тому, що державні кошти, надані в борг, можна використовувати для погашення позичкової заборгованості самого позичальника або його контрагента. Тоді не станеться збільшення кредитних вкладень і кредитних ресурсов.

Видача позички є переважно процес створення платіжних коштів, які можна використовуватимуться погашення позичкової заборгованості, і навіть для освіти ресурсів. І те чи інше використання цих коштів залежить не від банку, як від умов діяльності позичальника та її контрагента. Проте без прямої участі банку неспроможна статися створення нових платіжних коштів, і навіть освіту додаткових ресурсів. Отже, банк є активний учасник процесів освіти ресурсів немає і здійснення кредитних операцій. Його участь у таких процесах неспроможна зводитися на роль посередника, тим паче, що жоден передачі позичальникам коштів, що належать власникам, немає. Треба лише відзначити, що імітування не обмежується випуском грошових знаків, але включає у собі емісію депозитов.

З цього випливає, що є дві взаємовиключні характеристики банку, одній із яких полягає у визнанні його посередником, що забезпечує акумуляцію коштів різних власників і надання засобів у позички, іншу розглядає банк як установа, специфічної рисою діяльності якого є освіту платіжних средств.

Існує дві погляду на сутність банку: хтось вважає його посередником, які вживають кошти вкладників та які надають їх позичальникам, інші розглядають банк як установа, що дає платіжні кошти, зокрема й у формі депозитов.

Несумісність зазначених двох точок зору свідчить про необхідності вибору однієї аргументованою позиції. Такий позицією може з’явитися визнання банку активним агентом, здатним здійснювати забезпечення обороту платіжними средствами.

Діяльність банків різні періоди їх розвитку змінюється, набуває нових рис. Тому її характеристика може бути однозначної для різних періодів. Дуже істотний впливом геть діяльність банків надають процеси розвитку, характер грошової одиниці і умов грошового обороту, і навіть підвищення ролі держави та її органів регулювання процесів освіти банків та здійснення їх операций.

Діяльність банку з постачання грошового обороту платіжними коштами підприємців і регулювання маси грошей до обороті мало порівняно невеличке значення в умовах спрощення повноцінних грошей, або грошових знаків, вільно обмінюваних на золото, срібло. Це пов’язано з тим, що маса повноцінних грошей до обороті визначалася, з одного боку, наявністю грошового матеріалу, з другого боку, тим, що відтік грошей, або його приплив у звернення відбувався практично беспрепятственно.

Істотне зростання значення банківську діяльність у сфері постачання обороту платіжними засобами робили із витісненням з обороту повноцінних від грошей і вільно обмінюваних на золото кредитових білетів і заміщенням в обороті неразменными кредитними знаками. За цих умов в чому ускладнилося регулювання обсягу емітованих банком платіжних засобів у відповідність до потребою обороту, оскільки надлишковий випуск неповноцінних грошових знаків може призвести до їх обесцениванию.

Через це виявилося необхідним здійснювати випуск в звернення готівки на кредитній основі, у процесі проведення кредитних операцій. Така зв’язок в тому, що випуск готівки здійснюють банки під час проведення кредитних операцій. Та заодно надання позичок відбувається у зв’язки Польщі з рухом товарно-матеріальних цінностей, особливо у випадках, коли позичка забезпечується прийнятих у заставу ценностями.

Дотримання таких умов означає, що розмір позички визначається відповідність до наявністю товарно-матеріальних цінностей, який сприяє ув’язці освічених банком платіжних коштів із обсягом таких цінностей; до до того ж при завершенні обороту кредитуемых цінностей настає термін погашення позичкової заборгованості. Інакше висловлюючись, надання обороту необхідних платіжних коштів із допомогою видачі позичок і вилучення платіжних коштів з обороту при завершенні руху кредитуемых товарно — тих матеріальних цінностей служать передумови ув’язування маси платіжних засобів у обороті з потреби у них.

Роль банку управлінні грошовим оборотом і зокрема, у досягненні ув’язування маси нерозмінних грошових знаків з потребою обороту стає особливо значимой.

Зв’язок маси платіжних коштів із потребою обороту, здійснювана з допомогою кредитних операцій, важлива ще й тому, що відбуваються систематичні коливання обороту можуть бути досить повно враховані і задоволені завдяки гнучкості кредита.

Дуже важливого значення підвищення ролі банків здійсненні грошового обороту мало неухильне розширення безготівкових розрахунків й зниження частки налично — грошового звернення до сукупному грошовому обороті. Це відчутно оскільки у безготівковому обороті повноцінні гроші заміщуються кредитними операціями. Але освіту платіжних коштів на безготівкового обороту, і навіть проведення безготівкових розрахунків можливе лише з участю банку, що свідчить про зростаючу котячу значенні діяльності банку здійсненні грошового обороту. До аналогічних результатів приводять і ті напрями розвитку безготівкових розрахунків, як застосування кредитних карток, безпаперовій технології розрахунків й т.п.

Фактично банки перетворилися на центри грошового обороту, придбали риси організаторів розрахунків у господарстві. Разом про те забезпечення обороту платіжними засобами перестав бути відособлену сферою банківської діяльності. Така діяльність перебуває у взаємозв'язку коїться з іншими видами банківських операций.

Окремим видам банківських операцій — розрахунковим, касовим, кредитним і іншим — властива лише що здається відособленість і самостійність. У дійсності ці види операцій між собою взаємопов'язані, які можна простежити на операціях з видачі готівки з каси банку. Для виконання такої операції потрібна наявність на розрахунковий рахунок клієнта залишку коштів, що свідчить про існуванні кредитних відносин між банком і клієнтом. Разом про те появі залишку на рахунку клієнта передувала розрахункова операція з переліченню від інших клієнтів або надання позички, що супроводжувалися освітою позичкової заборгованості позичальника і водночас залишку на розрахунковий рахунок. Така кредитна операція полягало у наданні позички і введення в господарський оборот додаткових платіжних коштів. З допомогою платіжних коштів, створених під час видачі позички, було здійснено операція з їх зарахуванню на розрахунковий рахунок клієнта. По виконанні цієї операції можна було видача готівки з каси банку. У її зменшиться залишок до каси банку і водночас станеться зменшення залишку на розрахунковий рахунок клієнта, що означає водночас зміна суми зобов’язань банка.

Утворився комплекс взаємозалежних операцій (розрахункових, кредитних, касових), кінцевим результатом яких стало створення платіжних коштів в налично-денежном спілкуванні й в безготівковому обороте.

Позичкова операція може і завершуватися видачею готівки з каси банку; у разі станеться збільшення платіжних коштів, але лише сфері безготівкових розрахунків. Це свідчить про наявність взаємозв'язку різних видів банківських операцій, у результаті запровадження яких утворюються і вступають у оборот платіжні кошти на готівково-грошового обігу євро і для безготівкових розрахунків. Аналогічні взаємозв'язку характерні і операцій із вилученню готівки з обігу й платіжних коштів з безготівкового обороту при погашенні позичкової заборгованості. Комплекс найважливіших банківських операцій зводиться, зрештою, до утворення платіжних коштів, їх випуску у обіг і вилучати з обороту. Саме це є характерною особливістю банківську діяльність, що дозволяє розглядати банк як підприємство чи установа, покликане забезпечити грошовий оборот необхідними платіжними засобами. Зміст банківську діяльність не змінюється від і тоді, коли банк утворює платіжні кошти на формі кредитних карток, із застосуванням інших прийомів безпаперовій технологии.

Економічні передумови надання обороту платіжних коштів у основі процесів кредитування виявляється у наступному. Видача позички і надання обороту платіжних коштів можливі передусім при виникненні у позичальника потреби у кредиті та одержання позики. Разом про те у своїй необов’язково станеться збільшення кредитних вкладень і зростання обсягу ресурсів. До того ж можливості надання позички обмежені інтересами банку, обумовленими ризиком неповернення позичальником узятих кредитів. Проте, прагнення банку збільшувати прибуток надає протидія інтересам банку обмежувати кредитні вложения.

Целесообразному розширенню маси платіжних коштів, наданих банком господарському обороту сприяє як коли облік особливостей розвитку, але й дотримання основних принципів кредитування, що передбачає надання позичок визначені мети, строки й нерідко під матеріальне обеспечение.

Притаманні банкам великі можливості її збільшення кредитних вкладень і ресурсів, і навіть зацікавленість банків такому збільшенні, як передумови одержання додаткового прибутку зумовили необхідність обмеження цих процесів, яка досягається з допомогою встановлюваних нормативів, покликаних регулювати діяльність комерційних банків. Проте, крім дотримання нормативів, обмежують збільшення кредитних вкладень і мінеральних ресурсів, у банків виникають проблеми підтримки певної структури ресурсів. Саме до цього зводиться активність банку сфери їхньої формування. Якщо сума наданої позички зараховується на розрахунковий рахунок позичальника, то про цю суму буде освічений ресурс. Турбота банків про кредитних ресурсах переслідує переважно мета, яке у формуванні оптимальної структури ресурсів про недосягненні їх объема.

Характеристика банку як підприємства чи установи, здійснює перерозподіл коштів, у тому числі акумуляцію ресурсів немає і подання їх у позички, обумовила стала вельми поширеною розподілу банківських операцій на пасивні й активні. У цьому операції з акумуляції коштів, відбивані в пасиві бухгалтерського балансу, ставляться до пасивних. А кредитні операції, які проходять активу бухгалтерського балансу, ставляться до активных.

Така класифікація банківських операцій викликає заперечення й не так оскільки у ній відбиваються позиція, визнає банк посередником в процесах перерозподілу коштів, як тому, що таке розмежування операцій не підтверджується практикой.

Насправді банківські операції складаються головним чином забезпеченні обороту — готівкового й безготівкового — платіжними засобами або в заміщення грошового обороту кредитними операціями, без такий діяльності немає банка.

3. Перші результати і діяльності кб.

Зношені механізми життєзабезпечення України неспроможні підтримувати у робочому режимі систему функціонування національної економіки. Особливо небезпечно є незавершеність побудови приносить чималі грошіфінансової, зокрема та надійної банківської системи, оскільки остання є основою для створення реальних стимулів виробництва, виведення економіки з кризи і його подальшої якісної перестройки.

Досвід останніх переконує: будь-які косметичних змін існуючої моделі фінансів не змінять ситуацію зі кращому. Ринкова трансформація економіки України об'єктивно вимагає ефективного функціонування стабільної банківської системы.

На 1 січня 1995 р. банківсько системо України налічувала 228 банківських установ і майже 18 тис. філій. Нині у країні існує Національний банк, два держ. банку (Ощадбанк і Ексiмбанк), три акціонерних спеціалізованих, недавно відкритих, державних (Промiнвестбанк, Укрсоцбанк, «Украiна »), інші - банки «нової хвилі «, тобто. комерційні банки. Перший комерційний банк України був зарегестрирован восени 1988 г.

Нові банки починали все з «нуля ». Офісні приміщення, грошові сховища, охорона, локальні комп’ютерні сіті й т.д. — усе це потрібно було робити за власні гроші, котрі піддавалися податку. Майже всі комерційні банки сформовані на комерційній основі, 8 їх функціонують з участю іноземного капитала.

У перебігу минулих років було зроблено значимі крок до демонополізації банківської системи, забезпечення її функціонування на двоуровневой основі. Для регулювання діяльності основних сфер банківської справи, створення необхідного правовим полем необхідно 20−25 законів. Оскільки їх майже немає, то держава ще опанувало необхідними важелями цієї ключовою сфери економіки. Тому роль силовий структури стосовно комерційним банкам почав виконувати Національний Банк України. Але непослідовна і суперечлива діяльність НБУ не сприяє перспективному розвитку комерційних банков.

Дотримуючись у світовій практиці необхідно створити автономну від НБУ систему органів для реєстрації банківських установ і наглядом за банківської діяльністю. Це як дозволить посилити ефективність діяльності комерційних банків, а й призвести до посилення держ. контролю над характером і напрямами цієї деятельности.

Дорогою розвитку ринкових взаємин у Україні комерційних банків як центри управління фінансово-кредитними ресурсами відіграватимуть дедалі більше вагомої ролі у посередницької сфері, а й у товарному виробництві завдяки підтримці програм технічного розвитку і впровадження нових технологій. Проте, це відбудеться з вимогою, для комерційних банків знімуть жорсткі обмеження з кредитування та інвестицій. Ще початку 1995 р. діяли аномальні правила, з яких будь-якої проект можуть вкласти максимум 10% власного капіталу (наприклад, в Німеччини — 40%) плюс частку у проекті трохи більше 15%. Зрозуміло, що така політиці треба покласти конец.

У разі платіжної кризи, масових випадків неповернення виданих кредитів, наростання простроченої заборгованості із боку товаропроизводственных структур ризик банківського кредитування пріоритетних напрямів розвитку виробничої сфери потрібно забезпечувати держ. гарантіями у вигляді держ. страхування чи права закладного держ. имущества.

Однією з завдань перспективної діяльності комерційних банків є отримання прибутку, що стає головним джерелом виплати дивідендів акціонерам, створення фондів банку, його матеріально-технічної бази. Доходи банку обумовлюються, насамперед, обсягами і ефективністю кредитних операцій, розмірами відсоткової ставки за виданими кредитах, величиною і структурою активів банку, його стратегією над ринком цінних бумаг.

Аналіз сучасного стану вітчизняного ринку цінних паперів і тенденцій його розвитку дає можливість окреслити три найперспективніших напрями діяльності комерційних банков.

1. Випуск і первісне розміщення цінних паперів клиентов.

2. Інвестиційна робота на фондовий ринок. Найпривабливішим фінансовим об'єктом вкладення вільних грошей комерційним банком є короткострокові боргові зобов’язання. Це насамперед, векселі недержавних підприємств, причому тих, які можуть своєчасно расчитаться за своїми зобов’язаннями, і потенційних банкрутів. Майно останніх то, можливо істотним джерелом банківських доходов.

3. Трастові операції із цінними паперами. Найперспективнішим об'єктом скоєння довірчих операцій нині це гроші різних інвестиційних фондов.

Однією з головних завдань банківської системи є оптимізація готівково-грошового обігу євро і грошової маси. Протягом часу використання їх у Україні купоно-карбованців їх випустили 17 номіналів (країни з розвиненою фінансово-грошовій системою 6−7), а звернення готівки збільшилася в сотні разів. Це викликало величезні витрати держ. бюджету на емісію грошових знаків, перерахунок обліку готівки і т.д.

Гроші, як відомо, «кисень «економіки, а налагоджене грошове звернення — її капилярно-сосудистая система. Український карбованець з його невизнаним ареалом і ще більше невизнаними перспективами звернення зіграв не останню роль тому, що Україна зовсім перетворюється на архаїчноколоніальну территорию.

Україна має слід розробити комплексна програма розширення мережі комерційних банків, посилення і збільшення їхньої керівної ролі трапилося в ринковій економіці. Ця об'єктивна потреба передбачає чимало моментів, практична реалізація яких має сприяти появі справжньої конкурентоспроможної системи комерційних банков.

Як відомо, банківський «бум «розпочалося 1991;1993 рр., коли, використовуючи дуже короткий час виникло більше 200 банківських учреждений.

|Год (на 1-е січня) |Кількість комерційних банків | |1990 |14 | |1991 |33 | |1992 |89 | |1993 |139 | |1994 |212 | |1995 |228 |.

Але, переважно, — це дрібні й малопотужні установи, що з великий натяжкою може бути словом банк.

Робота таких банківських установ супроводжувалася невиправданими ризиками. Так, 22 комерційних банку закінчили 1995 р. збитково, 73 порушили економічні нормативи, 12 банків втратили платоспроможність і ліквідність й, стали банкрутами, 17 межі банкрутства. Викликає занепокоєння одне суттєве момент: серед 500 найбільших банків світу немає жодного із Держоркестром України, а числі 100 найбільших банків СНД, тільки 2 українських банку. Фінансова потужність наших банків дуже слабка й таке становище може збережуться ще довго, доки об'єднаються зусилля держави й влади, з одного боку, й потужні приватні банківські системи, які мають можливість й економічна інтерес максимально підтримувати товаропроизводственную сферу, з другой.

Щоб банківсько системо справді стала локомотивом прогресивних економічних перетворень, слід звільнити від оподатковування ті гроші й банківський капітал, які йдуть для будівництва, реконструкцію і модернізацію підприємств, будівництво офісних приміщень та грошових сховищ, автоматизованих банківських систем зв’язку, які забезпечують включення до світової системи платежів Рейтер, СВІФТ та інших., а також грошей випуск в обіг цінних паперів і коштів розрахунків: чеків, векселів, дебетових і кредитних карток, дорожніх чеків тощо. Також слід звільнити банки від оподатковування грошей, які йдуть на створення фондів покриття ризику їх деятельности.

У переліку аспектів перспективної діяльності комерційних банків особливе його місце займає максимальна універсалізація і диверсифікація операцій та послуг. Донедавна робота банківських установ на 95% полягало у проведенні кредитних операций.

Крім традиційних кредитних, інвестиційних операцій, усе більшого значення й розвитку отримують послуги похідного характеру: довірчі, інформаційні, експертно-аналітичні, консультаційні, гарантійні, лізингові і др.

Оскільки приваблювання клієнтів на той чи іншого банк значною мірою обумовлюється якістю обслуговування, багато уваги отримує зміни психології банківських службовців. Ситуація, зазвичай, не зажадала від них бути висококваліфікованими фахівцями в партнерські взаємини з товаровиробниками і пропонувати їм ефективні форми взаємодій і співробітництва. Здорова економічна конкуренція за вигідного клієнта змушує банки змінювати акценти у системі банківських послуг CSFB. Так, особливе увагу приділяється останнім часом таким їх: формування індивідуального портфеля на прохання клієнта; довірчі операції; для юридичних — ощадні сертифікати; всі види операцій із монетарним (чи слитковым) золотом; громадянам — прийом виробів із золота для зберігання, видача кредитів під заставу золотих виробів, коштовного каміння, антикваріату; операції з обліку векселей.

Досить актуальною у межах конкурентної боротьби є проблема вдосконалення організаційної структури комерційних банків. Зрозуміло, що кожен комерційний банк у формуванні свого апарату, відділів, спеціальних служб, під час розподілу функцій і посад відбив структурні схеми. Тим більше що, настав момент очевидного невідповідності діючих оргструктур інтенсивному розширенню кола завдань та зняття функцій, що бере він той чи інший конкретний банк.

Ефективна стратегія комерційних банків направляють у останнім часом до посилення контролю над діяльністю регіональних відділень і філій, і чіткішу координацію своєї діяльності. Значні відмінностей у результатах діяльності різних комерційних банків обумовлюються не лише неоднаковими спеціальностями і підприємницькими здібностями керівників, як місцевими особливостями тієї чи іншої регіону, чи методами управління, рівнем і якістю фінансово-економічного контролю за результатами діяльності, наявністю чи відсутністю планових перспективних маневрів, узгодженої стратегії на галузевому, відомчому і регіональному уровнях.

До особливостям банківської системи ставляться нерівномірне розміщення комерційних банків, непропорційність їхньої кількості до економічним потенціалом тієї чи іншої регіону. Приміром, третину всіх діючих банків розміщена у Києві. Левову частку функціонуючих банків випадає на Харків, Одесу, Львів та інші обласні центры.

У цьому слід пам’ятати парадоксальна ситуація — переважно населених пунктів люди й не звикли мати з якимось іншим банком, крім ощадного. Комерційним банкам необхідно скоригувати позицію у напрямі більшої уваги мешканцям районних міст і, особливо, сільському населению.

Попри те що, що тепер нібито невигідно працювати із дрібними власниками та вкладниками, у виграші буде той банк, які вже зараз почне конкурентну боротьбу найширший коло клієнтів. І тому необхідно непогані багато зусиль — якомога більшу увагу і доброзичливості, елементарні зручності і достатня інформацію про банку, і його послугах. Недооцінювати, а тим паче ігнорувати співробітництво з обмеженими фізичними особами, з населенням — неперспективна стратегия.

Посилення подальший розвиток системи комерційних банків Україніце об'єктивна потреба. Тому необхідно використовувати усі можливі передумови і, щоб посилити узгодженість між монетарної і фінансової політикою, створити сприятливу основу посилення і її подальшого розвитку системи комерційних банков.

Заключение

.

Комерційні банки трапилося в ринковій економіці є за своєю природою комерційними фірмами у сфері грошового ринку. Вони притягують ресурси, і розміщують їх за певним напрямам, будучи мотивованими критеріями прибутковості, збільшення капіталу й надійності. Комерційні банки різняться структурою капіталу й рівнем надійності операцій, формі власності із капіталу, структурі зобов’язань та активів. У перебігу останніх кілька років реформ України за зразок комерційного банку було прийнято західна модель.

Перші Комерційні банки виникли з урахуванням спеціалізованих банків. П’ять їх сьогодні найбільші у Україні. Вони залишаються у держави і є агентами уряду у фінансуванні значної частини його проектів. До квітня 1993 р. існувала практика рефінансування комерційних банків, що у власності держави, використовуючи нижчі ставки відсотка, ніж інших банков.

Комерційні банки за умов триваючого економічної кризи стикаються з багатьма труднощами. Що Простежувався останнім часом недолік ресурсів комерційних банків швидше за все призведе до жодного з двох наслідків: або подальше їх зміцнення, або спеціалізація на певних напрямах чи регионах.

Проект вдосконалення нової виборчої системи комерційних банків містить розділ про інтеграцію до західних фінансові ринки. Але більшість українських комерційних банків неспроможна конкурувати з іншими навіть у регіональному ринку. Отже проблему протекціонізму українським банківському деле.

Проте система комерційних банків все-таки розвивається. Спектр надання послуг розширюється. Поліпшується якість операцій. Зростає надійність банків серед фінансових институтов.

Однією з запропонованих шляхів поліпшення системи комерційних банків є створення відповідного набору ринкових грошових інструментів, необхідні взаємодії із нею Національного банка.

Список використаної литературы.

1. Банківська дело/Под ред. О. И. Лаврушина.-М.: Банк. і бірж. н-к центр, 92 2. Перспективи діяльності КБ// «Банківська справа » .-95,№ 1 3. КБ трапилося в ринковій економіці// «Эк-ка життя й » .-91,№ 38 4. КБ// «Рад. торгівля » .-91,№ 9 5. КБ і НБУ: перспективи взаємовідносин// «Бизнес-информ » .-95,№ 23−24 6. КБ// «Україна-2000 і бізнес » .-95,№ 6 7. КБ і ЦБ в рын. эк-ке// «Питання эк-ки » .-91,№ 12 8. Особливості діяльності КБ// «Гроші були й кредит » .-94,№ 2 9. Про регулювання діяльності КБ// «Гроші потрібні і кредит » .-93,№ 9 10. Основи эк-ки/Ю.А. Львов.-С-П.:Формика, 92 11. Роль КБ в стабілізації эк-ки// «Питання эк-ки » .-91,№ 12 12. Розвиток маркетингової стратегії КБ// «Хоз-во право » .-95,№ 5 13. Цінні папери КБ// «Вісник аудитора України » .-95,№ 7 14. Економічна реформа і банки// «Эк-ка і мат. методи » .-91,№ 5 15. Экономикс: Англо-русский словарь-справочник/Э.ДЖ.Долан, Б.И.ДомненкоМ.:Лазурь, 94.