Банковская система й її розвитку сучасних условиях

1. Запровадження …

2. Банки і банківсько системо РФ.

2.1. Центральний Банк:

2.1.1. Поняття і рольЦентрального Банку в экономике…

2.1.2. Завдання і функції …

2.1.3. Ознаки незалежності Банку России…

4. Політика …

2.2. Комерційні банки …

2.2.1. Сутність …

2.2.2. Функції …

2.2.3. Ліквідність і платоспроможність… …

4. Аналіз ликвидности…

2.2.5. Типи комерційних банков…

2.3. Спеціалізовані банки…

3. Становлення банківської системи РФ.

3.1. Криза банківської системи до 1987 г.

3.2. Банківська регулювання. …

3.3. Реструктуризація …

3.3.1. АРКО — важіль реструктуризации…

3.4. Банківський сектор на сучасному этапе:

3.4.1. Актуальні вопросы…

3.4.2. Стратегія развития…

4. Укладання. …

5. Глосарій …

6. Список використаної літератури …

1.

ВВЕДЕНИЕ

.

Банк — це автономне, незалежне, комерційне предприятие. 1] Діяльність банку носить продуктивний характер. Продуктом банку є формування платіжних коштів (грошової маси), і навіть різноманітні послуг у вигляді надання кредитів, гарантій, поручительств, консультацій, управління имуществом.

У разі ринку банки є ключовим ланкою, відчуває народне господарство додатковими грошовими ресурсами. З власного местоположению банки виявляються найближена до бізнесу, його потребам, мінливою кон’юнктурі. Отже, ринок неминуче висуває банк до основних, ключових елементів економічного регулирования.

Діяльність банківських установ так різноманітна, що й справжня сутність виявляється невизначеною. У суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони лише організують грошовий обіг та кредитні відносини. Через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а окремих випадках посередницькі угоди та управління майном. Кредитні установи здійснюють консультування, беруть участь у обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають підсобні підприємства. Одне слово, складається враження щодо специфіці, йдеться про багатоликої суті банку. До розряду своєї діяльності підключаються такі її види, які можуть опинитися виконувати та інші учреждения.

Криза на фінансові ринки безпосередньо віддзеркалюється в банківської діяльності. Банківська система одній з першої приймає він негативні наслідки кризи, що виявляється в следующем:

— криза неплатежів — невчасне виконання зобов’язань перед клиентами;

— неплатоспроможність клієнтів банка;

— неможливість запозичення коштів над ринком міжбанківського кредита;

— погіршення якості кредитного портфеля.

Стратегія подолання кризи має базуватися обліку принципових помилок, і недоліків у управлінні економікою, чітко що проявилися під час попередніх криз. Більше простих шляхів нет.

Попереду реформування національної банківської системи, з урахуванням сучасних потреб економіки з урахуванням нарощування капіталів, створення надійної інфраструктури, ефективного участі банків розвитку реального сектору економіки та її реалізації соціальних программ. 2].

Банківська система є «нервової системою» економіки, найважливішим інструментом інвестицій і роста.

2. БАНКИ І БАНКІВСЬКА СИСТЕМА РОССИИ.

Нині у Росії сформована дворівнева банківська система:

1-ї рівень — Центральний банк России;

2-ї рівень — комерційних банків та інші спеціалізовані фінансовокредитні установи, здійснюють окремі банківські операции. 3].

2.1. ЦЕНТРАЛЬНИЙ БАНК.

2.1.1. ПОНЯТТЯ І РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКУ У ЭКОНОМИКЕ.

Виникнення центральних банків пов’язаний із необхідністю централізації банківської емісії та молодіжні організації грошового звернення до країні, проведення кредитної політики у рамках всього народного господарства і функціонування системи грошових розрахунків, ні з необхідністю захисту та забезпечення стійкості національних валют.

Центральний (емісійний) банк більшості країн належить державі, виконує функції державний орган, має монопольне право на на випуск в звернення (емісію) банкнот — основний складової налично-денежной маси. Він зберігає офіційні золотовалютні резерви, проводить державної політики, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь у управлінні державним боргом та здійснює розрахунково-касове обслуговування бюджету государства.

З власного стану кредитної системі центральний банк ж виконує функцію «банку банків», т. е. зберігає обов’язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших закладів, надає їм позички, виступає як «кредитора останньої інстанції», організує національну систему взаємозаліків грошових зобов’язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палаты.

Це основний провідник грошово-кредитної політики, спрямованої на стабілізацію грошового звернення. Первинна обов’язок їх у ринкової економіці — захищати вартість будівництва і покупну здатність грошей немає та створювати нормальних умов функціонування фінансових рынков.

Розвиваючи і зміцнюючи банківську систему Росії, ЦБ ефективно впливає на господарську активність і діяльність банківських інститутів, насамперед комерційних банків. Банк Росії утворює єдину централізовану систему із вертикальною системою управления.

Головний банк Росії організує економічне життя суспільства, створюючи необхідні умови для функціонування створеній ним грошової системи країни. Найповніше роль за Центральний банк проявляється і під час тих функції із забезпечення роботи кожного складеного елемента національної грошової системи, що він реалізує через національну одиницю валюти — рубль.

2.1.2. ЗАВДАННЯ І ФУНКЦИИ.

Центральні банки є регулюючим ланкою у банківській системі, тому їхня діяльність пов’язані з зміцненням грошового звернення, захистом і забезпеченням стійкості національної грошової одиниці, і її курсу по іноземних валютам; розвитком та зміцненням банківської системи країни; забезпеченням ефективного і безперебійного здійснення расчетов. 4].

Традиційно перед центральним банком ставиться п’ять основних задач.

Центральний банк покликаний бути: — емісійним центром країни — користування монопольне право на на випуск банкнот; — банком банків — вчинення операцій із банками цієї країни; зберігання їх касових резервів; здійснення нагляду, підтримуючи необхідний рівень стандартизації, та професіоналізму у зміцнілій національній кредитної системі; — банкіром уряду — підтримування державних економічних програм, тож розміщення цінних паперів; надання кредитів; зберігання золотовалютних резервів; — головним розрахунковим центром країни — посередництво між банками країни і під час безготівкових розрахунків (клірінг); — органом регулювання економіки — денежно-кредитными методами.

Всі ці завдання Банк Росії вирішує з допомогою створеного за нього Національного банківського Ради, що складається з представників палат Федерального Збори, Президента, Уряди, кредитних організації, а також экспертов. 5].

За позитивного рішення з завдань центральний банк виконує три основні функції: — регулюючу — регулювання грошової маси звернення, яка досягається шляхом скорочення чи розширення готівкової чи безготівкової емісії і проведення дисконтною політики; — яка контролює — процедура допуску кредитних інститутів на національний банківський ринок; — информационно-исследовательская функція — оперативне реагування на глобальні і локальні економічні процессы.

Функції центрального банку переплітаються, з однієї випливає інша, якщо того вимагає досягнення поставленої цілі чи рішення будь-якої певної задачи.

Відповідно до Федеральним законом Центральному банку наказано виконання таких функций:

1) денежно-кредитное регулювання экономики;

2) емісія кредитних денег;

3) контролю над діяльністю кредитних учреждений;

4) акумуляція і збереження касових резервів інших кредитних учреждений;

5) кредитування комерційних банків (рефинансирование);

6) кредитно-розрахункове обслуговування правительства;

7) зберігання офіційних золотовалютних резервов;

2.1.3. ОЗНАКИ НЕЗАВИСИМОСТИ.

БАНКУ РОССИИ.

Незалежність Банку Росії проявляється насамперед у тому, що не входить до структури федеральних органів державної влади виступає як особливий інститут, у якого винятковим правом грошової емісії і організації грошового обращения.

Центральний банк Росії, будучи державним з погляду власності із капіталу, має юридичної самостійністю в питаннях тактики і стратегії проведення грошово-кредитної політики, спрямованої для підтримки стабільності обігу грошей і збалансованості платіжного баланса.

Питання незалежності за Центральний банк мають принципове значення у зв’язку з необхідністю розмежування державних фінансів України й банківських ресурсів. Уряду, зазвичай, бракує державних фінансів, що підтверджено наявністю дефіциту Федерального бюджета.

У результаті виходить внутрішній і зовнішній борг. Як Центральний банк повинен брати участь у його покритті, у яких розмірах повинно бути емісія під пряме кредитування Уряди, якому типу грошової реформи — девальвація або ж деномінація — може допомогти Уряду у вирішенні його завдань, визначається Центральним банком. У цьому проявляється принцип незалежності Центрального банка. 6].

У процесі обслуговування державного боргу перед Банк має лише підтримувати Уряд, але, проявляючи незалежність, турбуватися і про збереженні ліквідності банківської системи. Банк Росії розмірковує так, що реструктуризація регіональних банків є сьогодні центральним ланкою процесу реструктуризації банківської системы.

Наступний принцип незалежності ЦБ проявляється у передачі функцій по касовому виконання бюджету з ЦБ в Федеральне казначейство.

Банк Росії не входить до структури федеральних органів державної влади й постає як особливий інститут, у якого винятковим правом грошової емісії та молодіжні організації грошового звернення (Федеральний закон «Про Центральному банку Російської Федерації (Банку Росії)»). Також принцип фінансової незалежності Банку РФ виражається й тому, що він здійснює свої витрати рахунок власних доходів, які реєструються у податкових органах.

2.1.4. ПОЛІТИКА ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА.

Політика за Центральний банк у своїх функції поєднує інтереси політики Уряди, націленої, насамперед підйом економіки, інтереси промислових підприємців, створені задля стимулювання інвестиційних можливостей, інтереси профспілок, зумовлені прагненням зменшення безробіття й розширити зайнятість, а й у першу чергу власні інтереси — підвищення стійкості фінансових систем. [7].

Банк Росії забезпечує стабільний і безпечний функціонування банків, яке запобігає дестабілізуючі процеси банківській секторі, шляхом контролю їх деятельности.

Центральний банк сьогодні є ключовим елементом фінансовокредитної системи будь-якого розвиненої держави. Він виступає провідником офіційної грошово-кредитної політики. Натомість, грошово-кредитна політика поруч із бюджетної лежить в основі всього державного регулювання экономики. 8].

Банк Росії у повній відповідності до нової редакцією Закону РФ «Про Центральному банку Російської Федерації (Банку Росії) «вважає своєї головною поточної метою боротьбу з інфляцією, водночас він захищатиме інтереси банківської сфери там, де це завжди буде необходимо.

2.2. КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ:

2.2.1. СУЩНОСТЬ.

Комерційні банки — головна ділянка кредитної системи. Вони виконують майже всі види банківських операцій. Історично що склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, короткострокове кредитування промислових і видача торговельних підприємств, здійснення розрахунків з-поміж них. За сучасних умов комерційним банкам вдалося істотно розширити прийом термінових і ощадних вкладів, посередньоі кредитування, створити систему кредитування населення (споживчого кредита).

Комерційні банки створюються на пайових чи акціонерних засадах і може різнитися: за способом формування статутного капіталу (з участю держави, іноземного капіталу та інших.), зі спеціалізацією, територією діяльності, видам скоєних операцій та т.д.

Кошти комерційних банків діляться на:

— власні (статутного фонду, резервний фонд та інші фонди, освічені з допомогою прибыли);

— залучені (вартість рахунках підприємств, їх внески, й депозити, вклади громадян, і т.д.).

Інвестиційні операції комерційних банків зв’язані переважно з купівлею-продажем цінних паперів уряду та місцевих органів влади. Комерційні банки виконують расчетно-комиссионные і торгово-комиссионные операції, займаються факторингом, лізингом, активно розширюють зарубіжну філійну мережу і у багатонаціональних консорціумах (банківських синдикатах).

Сучасні комерційних банків — банки, що обслуговують підприємства міста і організації, і навіть населення — своїм клієнтам. Комерційні банки виступають основним ланкою дворівневої банківської системи. Незалежно від форми власності комерційних банків є самостійними суб'єктами економіки. [9].

2.2.2. ФУНКЦИИ.

Функції комерційного банку — це посередництво у кредиті, стимулювання накопичень у господарстві, посередництво в платежах між самостійними суб'єктами й у операціях із цінними бумагами. 10].

Основними функціями комерційних банків являются:

1) залучення тимчасово вільних грошових средств;

2) надання ссуд;

3) здійснення грошових розрахунків й платежів до хозяйстве;

4) випуск кредитних коштів обращения;

5) консультування і надання економічної і втратити фінансове информации;

Особливість посередницької функції комерційних банків у тому, головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється за горизонталі господарських зв’язків від кредитора до позичальнику, з допомогою банків й без участі проміжних ланок від імені вищих банківських структур, за умов платності і повернення. Оплата ж віддані і отримані в борг кошти формується під впливом попиту й пропозиції позикових коштів. Через війну досягається вільне пересування фінансових ресурсів у господарстві. Значення посередницької функції комерційних банків для дальшого поступу і функціонування ринкової економіки у тому, що вони своєї діяльністю зменшують рівень ризику та соціальної невизначеності в економічної системе.

Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку зі попитом на кредитні ресурси, як мобилизируют що у господарстві заощадження, а й формують досить ефективні стимули до накопичення коштів. Стимули до накопичення і заощадження коштів формуються з урахуванням гнучкою депозитної політики комерційних банков.

В усіх країнах з ринковою економікою комерційних банків займають чільне місце в платіжному механізмі экономики.

Оцінюючи економічної ролі комерційних банків слід пам’ятати, что:

. кредитні операції сприяють збільшенню обсягу, безперебійності виробництва та реалізації продукції потребителям;

. розрахункові операції опосредуют здійснення процесів оплати продукції споживачами, і навіть взаємний контроль учасників розрахункових операций;

. операції із цінними паперами збільшують приплив коштів на розвитку виробничу краще й торгової деятельности;

. касові операції, і їх регулювання дозволяють покращувати постачання обороту готівкою деньгами.

2.2.3. ЛІКВІДНІСТЬ І ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ.

Ліквідність є одним із найважливіших якісних характеристик діяльності банку, яка свідчить про його надійності і стабильности. 11].

Ліквідність комерційного банку — можливість банку своєчасно, в обсязі і втрат забезпечувати виконання своїх боргових і фінансових зобов’язань перед контрагентами, і навіть надавати їм кошти на рамках узятих він зобов’язань, зокрема у майбутньому. Вона визначається збалансованістю активів і пасивів балансу банку, ступенем відповідності термінів розміщених активів і залучених банком пассивов.

Ліквідність банку нерідко визначають, як здатність банку набувати наявні кошти у московському Центральному банку РФ чи банках-кореспондентах по розумною ціною. вона є запорукою стійкості й працездатності банку, і дозволяє собі з мінімальними втратами собі виконувати такі функции:

— проводити платежі за дорученням клиентов;

— повертати кредиторам (вкладникам) кошти вчасно побачив і досрочно;

— задовольняти попит клієнтів на грошові средства;

— погашати випущені банком цінні бумаги;

— відповідати по обязательствам.

Отже, для комерційного банку ліквідність є необхідною умовою його фінансового становища. Так само вона має чимале значення і клієнтам банку. Висока ліквідність показник те, що клієнт в будь-якої миті зможе повернути кошти (або отримає кредит у банку. Акціонерів банку вона захищає від примусової продажу активів у разі наступу форс-мажорних обстоятельств.

Низька ліквідність є джерелом внутрішньої нестабільності банківської системи, обмежуючи можливості розширення обсягу фінансових операцій банків та роблячи банківську систему нестійкою до зовнішніх негативним воздействиям.

Однією із ключових завдань висновку економіки нашої країни з кризи є підтримку ліквідності комерційних банків належному уровне.

У Росії її багато комерційних банків не приділяють уваги проблемі підтримки ліквідності. Приклад того — наслідки криз ліквідності 1995 і 1998 рр., що призвели до банкрутства кількох сотень банків та відкликанню вони лицензий.

З вищевикладеного, можна дійти невтішного висновку, що ліквідність — це динамічний показник, який відбиває здатність банку відповідати по зобов’язанням, як у справжньому, і у майбутньому — короткострокова, середньострокова, довгострокова ликвидность.

Платоспроможність банку — здатність проводити розрахунки і відповідати по зобов’язанням клієнтів повному обсязі в встановлених термінів на конкретний момент, певну дату. 12] Це статичний показник діяльності банка.

Основний метод управління ліквідністю і платоспроможністю російських комерційних банків є дотримання ними економічних нормативів Банку России.

Задля підтримки ліквідності банк повинен йти до максимальному зниження недоліків під час реалізації активів і пасивів, що є невід'ємною умовою підтримки сталості його фінансового состояния.

2.2.4. АНАЛІЗ ЛИКВИДНОСТИ.

А, щоб у мінливих умовах комерційний банк міг стабільно і ефективно функціонувати, керівництво банку має приділяти багато уваги аналізу показників діяльності банку і проведених операцій. З отриманих результатів керівництво оцінює що і розробляє перспективну політику банку, визначає ефективність окремих видів операцій, планує розвиток їх нових видів, і розробляє заходи зі зміцнення фінансового становища банка.

Аналіз ліквідності виявляє потенційні і реальні тенденції, проводить аналіз чинників, викликали розвиток негативних тенденцій, і прийняти відповідних заходів з коригування ситуации.

Основні мети аналізу банківської деятельности:

— визначення чинників, викликають негативні тенденції в ліквідності банку, і зведення їхнього впливу до минимуму;

— уточнення системи оціночних коефіцієнтів, виявлення можливих недоліків й усунення даних проблем;

— формування аналітичних матеріалів про стан ліквідності банка;

— визначення стратегію розвитку банки з урахуванням результатів анализа.

На сьогодні у Росії що немає єдиного підходи до аналізу ліквідності банку. Проте постійно відбувається розробка нові й вдосконалення вже існуючих методик її анализа.

2.2.5. ТИПИ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКОВ.

Сьогодні до групи комерційних банків різних країнах належить цілий ряд інститутів з різноманітною структурою і з різним ставленням власності. Головним їхнім відзнакою від центральних банків є права емісії банкнот. Серед комерційних банків різняться два типу — універсальні і спеціалізовані банки.

— Універсальний банк здійснює усе або майже всі види банківських операцій: надання як короткострокових, і довгострокових кредитів; операції із цінними паперами, прийом вкладів всіх видів, надання різноманітних послуг і т.п.

— Фахова банк, навпаки, спеціалізується однією чи небагатьох видах банківську діяльність. У окремих країнах банківське законодавство перешкоджає чи навіть забороняє банкам здійснювати широке коло операцій. Проте, прибутку банків від окремих спеціальних операцій може бути такі великі, діяльність за іншими сферах стає необов’язковою. До спеціалізованим банкам ставляться: інвестиційні банки, іпотечні банки, ощадні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрипроизводственные банки.

Переважна більшість одного типу банків кредитної системі тій чи іншій країни слід розуміти, як тенденцію. У окремих країнах, у якому універсальні банки, існують численні спеціальні банки. І навпаки, країни з домінуванням спеціальних банків особливо у останні роки перебудови всі більше проявляється тенденція до універсалізації. Це відбувається як у результаті лібералізації банківського законодавства надають у окремих країнах, і у результаті обходу банками чинних законів. Прикладом може бути практика розбудови спеціальних банків, що практично належать великим банкам і розширюють діапазон банківських операцій последних.

2.3. СПЕЦІАЛІЗОВАНІ БАНКИ.

— Інвестиційні банки спеціалізуються на эмиссионно-учредительных операціях. Установи цього гарантують купівлю випущених цінних паперів, набуваючи і продаючи за свої гроші чи організовуючи при цьому банківські синдикати, надають покупцям акції, облігації, позички. Вони завдяки їхній інформованості та засновницьким зв’язкам грають у економіці найважливішу роль.

— Ощадні банки — невеликі кредитні установи місцевого значення, які об'єднують у національні асоціацію та зазвичай контролюються державою, а то й належать йому. Пасивні операції ощадних банків включають прийом вкладів від населення в поточні та інші рахунки. Активні операції представлені споживчим і іпотечним кредитом, банківськими ссудами, купівлею приватних й ринок цінних державних паперів. Ощадні банки випускають кредитні карточки.

— Іпотечні банки — установи, надають довгостроковий кредит під заставу нерухомості (землі, будинків, споруд). Пасивні операції цих банків перебувають у випуску іпотечних облигаций.

— Банки споживчого кредиту — тип банків, що функціонують в основному, кредитів, здобутих у комерційних банках, й видачі короткострокових і середньострокових позичок для закупівлі дорогих товарів тривалого користування і т.д.

— Банківський холдинг — держательская (холдингова) компанія, володіє пакетами акцій та інших цінних паперів інших і що здійснює операції з тими цінними паперами. Розрізняють змішані холдинги, які, ще, ведуть підприємницьку діяльність у різні сфери економіки. Холдинг, зазвичай, виступає як власника контрольного пакети акцій, що дозволяє йому суттєво впливати на функціонування підконтрольних компаний.

—Банківський філія постає як юридична особа, реєструється у органах влади й вважається резидентом країни вимоги, має самостійний баланс. Він може виконувати ті самі операції, як і банк-учредитель, але, можливо і спеціалізованим. Великі банки часто засновують філії, займаються факторингом, лізингом, консультаціями. Користуючись юридичної незалежністю філій, комерційні банки здійснюють них заборонені операції з цінними паперами компаній небанківського сектора.

— Представництво займається збиранням інформації, пошуком клієнтів — і рекламою. Комерційна діяльність представництвам запрещена.

— Агентство осуществляеть активні банківські операції (кредитні і інвестиційні), розрахункове обслуживание.

— Відділення проводить як активні, і пасивні операції. Перелік їхніх може збігатися з переліком операцій банка-учредителя чи обмежуватися якийсь його частью.

На відміну від філії представництво, агентство відділення юридичних осіб є не мають самостійного баланса.

Централізація банківського капіталу проявляється у злитті великих банків в найбільші банківські об'єднання, у кар'єрному зростанні мережі філій великих банков.

—Банківські об'єднання — це банки-гиганты, які відіграють пануючу роль банківському деле.

Форми банківських объединений:

— картелі — угоди, обмежують самостійність окремих банків та вільну конкуренцію з-поміж них шляхом узгодження та встановлення единообразных відсоткові ставки, проведення однаковою дивідендної політики і т.п.

— синдикати, чи консорціуми — угоди між кількома банками для спільного великих фінансових операций.

— трести — це об'єднання, виникаючі шляхом повного злиття кількох банків, причому відбувається об'єднання капіталів цих банків та здійснюється єдине управління ими.

— концерни — об'єднання багатьох банків, формально які зберігали самостійність, але які перебувають під фінансовим контролем значного банку, скупившего контрольні пакети їх акций.

3. СТАНОВЛЕННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РФ.

3.1. КРИЗА БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМЫ.

У 1987 г.

Головна причина невдачі першому етапі банківської реформи полягало у тому, що вона проводилася згори, методом примусу не була належним чином підготовлена. Докорінна перебудова управління економікою була розпочато лише 1987 году.

Основними вадами банківської системи, що існувала до реформи 1987 р., были:

— відсутність вексельного обращения;

— виконання банками сутнісно ролі другого госбюджета;

— списання боргів підприємств, особливо у сільському хозяйстве;

— операції з перекредитованию всі сфери хозяйства;

— втрата банківської специализации;

— монополізм, обумовлений тим що в підприємств альтернативних джерел кредита;

— низький рівень відсоткових ставок;

—слабкий контроль банків (з урахуванням кредиту) над діяльністю різних галузей экономики;

— неконтрольована емісія кредитних і банківських денег.

Реорганізація банківської системи 1987 р. носила колишній адміністративний характер. Монополію трьох банків змінила монополія (точніше олігополія) кількох. У нову банківську систему ввійшли: Держбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Ощадбанк, Зовнішекономбанк. У тому числі були знову створено лише Агропромбанк і Жилсоцбанк, решта опинилися лише реорганізованими і переименованными колишніми банками.

Реорганізація 1987 р. породила більше негативних, ніж позитивних моментов:

— банки продовжували базуватися на колишньої єдиної формі власності - государственной;

— зберігся їх монополізм, збільшилося тільки число монополистов;

— реформа проводилася за відсутності нових економічних механизмов;

— немає вибору кредитного джерела, оскільки зберігалося закріплення підприємств за банками;

— тривало розподіл ресурсів між клієнтами по вертикали;

— банки як і субсидіювали підприємства міста і галузі, приховуючи низьку ликвидность;

— ні створено грошовий ринок та торгівля кредитними ресурсами;

— сталося збільшення витрат утримання банківського аппарата;

— виникла «банківська війна» за поділ поточних і позичкових счетов;

— реорганізація не торкнулася діяльність страхових установ — важливих кредитних источников.

Звісно ж, що єдиними позитивними моментами реформи стали впорядкування безготівкових розрахунків й звуження спеціалізації банківської деятельности.

Світова банківська історія не знає аналога з того що відбулося Росії. За найкоротші терміни країни виникло більш 2500 самостійних банків, чимало кредитних організацій, здійснюють окремі банківські функции.

Отже, реорганізація 1987 р. не наблизила структуру кредитної системи для потреб нарождавшихся ринкових відносин, зберігши неефективну однорівневу систему. Виникла необхідність подальшої реформи кредитної системи та її наближення до структури західних стран.

За минулі двадцять років банківсько системо Росії пройшла етапи активний розвиток і періоди кризисов.

Порятунок банківської системи — першочергове завдання керівництва страны.

3.2. БАНКІВСЬКЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ.

Під банківським регулюванням розуміють систему заходів, з допомогою яких держава через ЦБ займається забезпеченням стабільного, безпечного функціонування банків, запорукою щодо дестабілізуючих тенденцій. У сучасних умовах банківське регулювання зводиться насамперед до нагляду за операціями банків інтересах стабільності всієї економіки. У основі банківського регулювання і нагляду лежить принцип з так званого «верблюда». Англійський акроним «CAMEL» (верблюд) укладено за заглавным буквах основних критеріїв банківського надзора:

— достатність капіталу (ставлення власні кошти до сумарним активам);

— якість активів з погляду ризику, ліквідності і т.д.;

— якість менеджменту (кваліфікація управляющих);

— ліквідність: здатність швидко і безболісно виконувати зобов’язання (співвідношення ліквідних та інші активов);

— доходность;

ЦБ чи інший державна установа (у країнах діють спеціальні банківські комісії) стежить, передусім за зазначеними показниками діяльності банків, навіть якщо офіційно встановлені нормативи не існують. Регулюючі органи вимагає від банків уявлення значної за обсягом статистичної інформації у тому, щоб мати змогу захистити інтереси суспільства, вчасно відреагувати на негативні тенденции.

Регулювання може полягати у вимозі дотримання правила «чотирьох очей», тобто. керівництво банком має здійснюватися принаймні двома людьми. Важливим вважається також принцип «китайських стін», тобто. різні підрозділи банку в запобігання конфлікт інтересів і зловживань має діяти як абсолютно незалежні компанії. У деяких країнах у разі потреби ЦБ вимагатиме звільнення управляючого комерційного банку і навіть призначити тимчасово свого комиссара.

Держава офіційно вимагати від вітчизняних банків підтримки певного рівня готівки, ліквідності активів, співвідношення акціонерного капіталу з заемным.

Принципове значення має тут визначення капіталу, що використовується регулювання, оскільки стрімке розширення кола нових фінансових інструментів утрудняє регулювання. Важливим елементом регулювання у багатьох країнах є система страхування депозитів, забезпечує відшкодування збитків вкладників банків до певного уровня.

Перед системою регулювання рівні всі банки, незалежно від цього, ніж займається чи кому належать, тобто. державні банки немає будь-яких переваг. Разом про те в усіх країнах є банки різних типів — комерційні, інвестиційні, ощадні, кооперативні і акціонерні, публічні й потужні приватні, і це вимагатиме внесення змін до систему регулювання певних поправок.

Законодавче регулювання банківську діяльність приносить чималі грошікредитної політики у розвинених країн зазвичай полягає в великому числі спеціальних законодавчих актів, серед яких виділяються закону про ЦБ (обгрунтування його функцій та обсягу повноважень) і загальний банківський закон.

Закон про ЦБ, зазвичай, первинний стосовно іншому банківському законодавству й має принципове значення, оскільки закладає юридичну базу під державну грошово-кредитну политику.

Банківський закон найчастіше дає визначення банківському установі, встановлює порядок створення і банків, захист клієнтів — і т.д. Такий закон переважно загальний характер, а грошово-кредитна політика грунтується, зазвичай, на законі про ЦБ чи якомусь спеціальному законе.

У остаточному підсумку вся діяльність ЦБ, контроль за грошової емісією, інструментарій грошово-кредитної політики, банківське регулювання і законодавство призначені до створення нормальних умов функціонування економіки через нейтралізацію дестабілізуючих тенденцій, різноманітних зловживань. Значна частина діяльності держави у цій галузі має технічний характер, котра від типу економіки. Разом про те денежно-кредитное регулювання об'єктивно спрямоване на максимализацию ефективності ринку на інтересах окремих економічних агентів усієї держави. Досвід розвинених капіталістичних держав за умов перебудови російської фінансово-кредитної системи та всього народного господарства має величезну значение.

3.3. РЕСТРУКТУРИЗАЦИЯ.

На етапі банківсько системо Російської Федерації перебуває у процесі реструктуризации.

Реструктуризація — це не структурна перебудова банківської системи, і не є кампанією, яка завершиться вже у найближче время.

Це виявляється у низці самостійних, а й взаємозалежних напрямів: значне зменшення кількості знову виникаючих банків, ліквідація дрібних неконкурентоспроможних кредитних організацій, процеси спеціалізації й реорганізації банків, концентрації банківського капіталу, поява структур, є елементами транснаціональних банківських і фінансово-промислових образований.

Нині країни продовжує залишатися у складному становищі реальний сектор економіки, і банківсько системо неспроможна прогнозувати пряму фінансової підтримки Федерального уряду, регіональною безпекою та виконавчої місцевої власти.

З урахуванням зазначених вивищувався над обставинами Банк Росії приймає рішення, стимулюючі банки зміцнення своєї капітальної бази й створені задля розвиток банківської системи. Вже можна назвати певну реакцію банківського сектора залежать на ці рішення. Зокрема, збільшується питому вагу кредитних організацій, які мають ознак проблемності: основу банківської системи становлять банки капітал, еквівалентним сумі більше однієї млн. ЕКЮ (58,1%). Їх активи перевищують 97% від сукупного розміру активів діючих кредитних организаций.

Натомість, територіальним установам Банку Росії, слід постійно аналізувати ситуацію з рівнем капіталу як і банківської системі регіону на цілому, і у в кожному конкретному банку тим, щоб орієнтувати банки на своєчасне прийняття відповідних решений.

Структурна перебудова повинна триватиме й далі, щоб банківська система Росії змогла б забезпечити задоволення економічних потреб суспільства. Банк Росії бачить своє завдання у цьому, щоб прийняті рішення сприяли этому.

При реструктуризації насамперед мають дотримуватися інтереси кредиторів і доходи приватних вкладників Хоча мета всім очевидна — створити систему платоспроможних банків, безперебійно які проводять розрахунки, виконують функцію кредитування реального сектору економіки, а йти до неї можна різними шляхами, з того інтереси приймаються як домінуючих У цьому плані захист інтересів всіх кредиторів, як вітчизняних, і іноземних, повинна щось одержати явний пріоритет, як найбільш відповідна стратегічним національних інтересів России.

Однією з найефективніших напрямів реструктурування банківської системи є реорганізація кредитних організацій, коли він може бути, у у максимальному ступені забезпечена захист інтересів кредиторів. Крім того, з допомогою концентрації капіталу зростає стійкість і конкурентоспроможність кредитної організації, отже, і стабільність банківської системы.

3.3.1. АРКО — важіль реструктуризации.

Агентство по реструктуризації кредитних організацій (АРКО) засновано Урядом і Банком Росії як небанківською кредитної организации. 13].

Його завданнями є: — оперативна робота з взаємодії з восстанавливаемыми банками з числа проблемних; — ліквідний контроль; у реалізації з завдань АРКО здійснює такі види діяльності: — набуває контрольні пакети або ж борги в статутний капітал банків, втратили значну частину капіталу; — здійснює управління цими пакетами; — входить у статутні капітали реструктурируемых банків; — учавствует у реалізації активів ліквідованих банків; — приваблює інвестиції для втілення заходів по реструктуризації; — приваблює фінансові ресурси в організацію своєї деятельности.

Розраховувати те що, що банківсько системо Російської Федерації сама собою реструктурируется під впливом ринкових механізмів й у потрібну для національних інтересів Росії бік, годі й говорити. Банку Росії доведеться створювати відповідні механізми і запускати їх у дію, у властивому нам направлении.

При реструктуризації насамперед мають дотримуватися інтереси кредиторів і доходи приватних вкладників. Хоча мета всім очевидна — створити систему платоспроможних банків, безперебійно які проводять розрахунки, виконують функцію кредитування реального сектору економіки, а йти до неї можна різними шляхами, з того інтереси приймаються як домінуючих. У цьому плані захист інтересів всіх кредиторів, як вітчизняних, і іноземних, повинна щось одержати явний пріоритет, як найбільш відповідна стратегічним національних інтересів России.

Якщо це прийняти, можна говорити про необхідність вироблення найбільш ефективної стратегії поведінки АРКО у процесі реструктуризації. При розробці такої стратегії доцільно враховувати, з погляду, такі становища. З допомогою отриманих коштів (10 млрд. крб. чи більше) підняти дуже багато зруйнованих банків вдасться. Їх кількість повинна бути обмеженим. Передавати всім без винятку великим банкам капітал для оздоровлення практично марно. АРКО відчуватиме сильний тиск із усіх сторін, оскільки є досить впливові сили. Зацікавлені отримати від нього кошти, як можна швидше, і без аналізу фінансового стану. Під час підготовки і прийняття рішенні в конкретним банкам не можна виходити із представленої банками інформації про своє фінансовому положении.

Рішення мають приймати лише результаті ретельно проведених обстеженні банків спеціальними комісіями. Методики і процедуру обстеження мають бути закріплені спеціальної інструкцією, затвердженої керівництвом Банку Росії. Під час обстеження банків необхідно особливу увагу приділяти аналізу можливостей повернення втрачених активів, використовуючи при цьому норми як Цивільного, і Кримінального кодексів РФ. Особливо це стосується виданими банками кредитах. У процесі реструктуризації щонайменше важливою метою, ніж відтворення нової системи нормально працюючих банків, має бути відновлення втрачених банками активів і максимального задоволення вимозі кредиторів. Керівництву АРКО необхідно створити сильну систему прийняття рішень, котра захищає його від «пробивання» з боку владних та інших структур (наприклад, спеціальний експертний громадська рада до ухвалення принципових рішень). АРКО має організувати проведення відповідних досліджень, і методичних розробок з допомогою кваліфікованих специалистов.

Слід зазначити, що організувати неможливо домогтися стабільну роботу другого рівня банківської системи Росії при дестабілізації її першого рівня — Банку Росії, на адресу якого нині точаться досить серйозні обвинувачення. Мета їх — домогтися зміни статусу Росії підпорядкувавши його когось чи радикально реорганизовав.

Проте будь-які зміни мають бути лише національні інтереси, які враховують інтереси як політиків, банкірів, бізнес-еліти, а й російських підприємств і громадян. Це означає, що реорганізація даної структури повинно бути лише як результат серйозних наукових досліджень, розробок та обсуждений.

Сьогодні ж суспільства потрібно дати можливість Банку Росії працювати, не витрачаючи сили на оправдания.

3.4. БАНКІВСЬКА СЕКТОР НА СУЧАСНОМУ ЭТАПЕ.

3.4.1. АКТУАЛЬНІ ЗАПИТАННЯ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОГО СЕКТОРА РОССИИ.

Стратегічні напрями, завдання банківського сектора залежать Росії й відчуття міри державної політики щодо їх вирішення було визначено Урядом Російської Федерації і Банком Росії у ухваленій у грудні 2001 р. «Стратегії розвитку банківського сектора залежать Російської Федерации».

Було прийнято низку дуже важливих законів — у розвитку фінансових ринків, валютного регулювання, протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, захисту національних інтересів вкладників; укріплені правові основи банківського регулювання і надзора.

Разом про те банківський сектор Росії залишається відносно невеликим і що не грає тієї роль економічний розвиток, яке характерне для країн із розвиненою ринковою економікою. [14].

З метою підвищення функціональної ролі банківської системи та подальшого уточнення вироблених у першому документі по банківської стратегії концептуальних підходів Мінекономрозвитку, Мінфіном і Банком Росії підготовлена нова редакція Стратегії розвитку банківського сектора залежать Російської Федерації на 2004 р. і період до 2008 р. Стратегією склала ролі основної мети на п’ять років істотне підвищення значення банківського сектора залежать приносить чималі гроші кредитної системи як чинника економічного розвитку і реалізації програмних завдань соціальноекономічного развития.

У новій Стратегії особливу увагу приділяють розвитку таких щодо нових для російського ринку сегментів, як кредитування бізнесу, іпотечне і споживче кредитування, питанням підвищення ефективності банківського нагляду, формування системи страхування банківських вкладов.

У сфері банківського нагляду Банк Росії розвивати змістовні підходи з урахуванням передового міжнародного досвіду, фактично зачеплять весь «наглядовий цикл»: ліцензування кредитних організацій, поточний нагляд за діяльністю цих структур, інспектування, фінансово, і навіть заходи щодо від їхньої ліквідації. У цьому немає наміри сліпо копіювати зарубіжний досвід: Банком Росії завжди враховуються реалії функціонування російського ринку банківських послуг CSFB й особливо національного банківського бизнеса.

Масштабної завданням, у межах якої нові підходи до наглядової діяльності Банку Росії мають проявити їхню ефективність, є відбір банків систему страхування вкладів. Її вирішення вимагає від Банку Росії комплексних зусиль як і методологічному, і у практичному планах. Остаточні висновки про визнання фінансової стійкості банку достатньої до участі у системі страхування вкладів мають бути зроблені за результатами спеціальної інспекційної перевірки банков.

3.4.2. СТРАТЕГІЯ РОЗВИТКУ НАЦІОНАЛЬНОЇ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОССИИ.

Останніми роками основним, магістральним напрямом вдосконалення банківської системи у Росії вважалося нарощування капіталу, укрупнення банків. [15].

У результаті финансово-банковского кризи 1998 р. у Росії було визнано банкрутами зокрема найбільші, звані систематизирующие. У рейтингах найнадійніших банків із найбільших після кризи залишилося лише 10!

Отже, важливо як задовольняти з міжнародними вимогами по достатності капіталу, але вміти зможе ефективно управляти які є капіталом банку, використовуючи при цьому висококваліфікований персонал і новітні технологии.

Росії за умов глобалізації особливо важливо не відставати світу, зайняти своє достойне місце у світовій економіці, побудувати банківську систему на нової, ефективнішою основі. Важливо приділити більшу увагу розробці міжнародних стандартів банківського бізнесу від урахуванням сучасних тенденцій. Стратегічним напрямом розвитку національної банківської системи Росії є геополітична спрямованість її руху на світове банківське сообщество. 16].

Росії рішення про вступ у Світову організацію (СОТ), зближення з ЄС визначили следующее:

— необхідність подальшої лібералізації національних фінансових ринків; — переходу російських банків на міжнародні стандарти фінансової звітності (МСФО);

— активного взаємодії до міжнародних фінансово кредитними організаціями з широкого кола вопросов;

— розв'язання проблеми врегулювання зовнішнього боргу, витоку капиталов;

— запобігання несанкціонованого вивезення капіталу за рубеж;

— легалізацію коштів, отриманих незаконним шляхом і т.д.

Важлива роль рішенні важливих питань належить банкам, у яких функції фінансових посередників і соціально-економічних институтов.

Реалізація поставленого завдання — поступове входження у світове банківську спільноту — можлива лише з урахуванням сучасного стану світової економіки й російської банківських систем, з’ясування їхньої спільності і відмінностей, тенденцій і переваг в развитии.

У цьому контексті слід зазначити і характері обговорення нової Стратегії розвитку банківського сектора залежать на засіданні Уряди 11 лютого 2004 р.: розгляд проблематики банківського сектора залежать було високо професійним, доброзичливим і небюрократическим. Питання обговорювалося сутнісно, глибоко й конкретно. За підсумками обговорення було вирішено доопрацювати документ протягом месяца. 17].

4.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Банківська система як із необхідних і важливих секторів розвитку будь-якої ринкової економіки Росії виявили життєздатність. Слід відзначити, що банківський сектор Росії розвивався відповідно до вимогами реформування економічної системи, і лише жорстоку кризу оголошеної неплатоспроможності держави вибив їх у значної ступеня з колеи.

Зменшення кількості банків цілком нормальний розвиток як функції банківського нагляду, і прояв нежиттєздатності цілого ряду банков.

Банк Росії із його територіальними управліннями нагромадив цей час позитивний досвід нагляду та політичного аналізу діяльності комерційних банків. Найкращим рішенням буде прийняття такого законодавчого акта про компенсації, що у якійсь мірі міг би сприяти відновленню довіри у значної частини населення до політики реформ.

У банківський сектор є існують, та дефіцит капіталу, і низька якість активів, й багато іншого. Проблема реструктуризації банківської системи, а тим паче її рекапитализации — одну з найважливіших проблем сьогодення, вона можна розв’язувати лише адміністративними заходами за Центральний банк, і більше з допомогою його емісійних возможностей.

Банк Росії вважає, що систему регулювання банківської сфери повинна будуватися на гармонійне поєднання прямого регулювання зі її боку, а також самоорганізації і самообмежень учасників банківського сообщества.

Банк Росії намагається зробити банківське регулювання стійким і передбачуваним. І тому готовий брати до уваги думка як банківських спілок, об'єд-нань і асоціацій, і думка окремих банков.

Банк Росії проводити процес розвитку банківської сфери так, щоб заохочувати як конкуренцію, і кооперацію між банками. За його думці, єдиний засіб забезпечення високої якості і низької вартості банківських послуг CSFB є здорова конкуренція. Разом про те специфіка банківської сфери вимагає кооперації банків зменшення системних рисков.

Банк Росії глибоко переймається тим, що не банки сьогодні виконують усталені себе фінансові зобов’язання друг перед іншому, перед клієнтами, і вкладниками. У зв’язку з цим він бачить такі можливі шляхи взаємодії банків між собой:

— створення міжбанківських інститутів із управління кризовими банками;

— створення загальнонаціональної системи перевірки платоспроможності заемщиков;

— розробка принципів від використання банками під час встановлення взаємних кореспондентських отношений;

— створення фондів добровільного страхування вкладов.

Банк Росії може стати гарантом прибутковості і загальну стабільність кожного окремого банку. Тому будь-який комерційний банк має прагнути покращити своє діяльність у наступних направлениях:

— впровадження стратегічного планування і підготовка стратегічних бизнес-планов;

— зміцнення структури капіталу, зокрема шляхом його рекапитализации;

— посилити контроль за поточної ліквідністю, кредитними та інші рисками;

— впровадження комплексних програм підготовки кадров.

5. ГЛОССАРИЙ.

Банк — грошово-кредитний институт, т здійснює регулювання платіжного обороту у грошовій і безготівкової форме.

Банківська система — група фінансових установ, об'єднана угодою з метою регулювання кредитних і надходження потоків, для сприяння економічному росту.

Банківський рахунок — спосіб обліку надходжень і выбытий коштів кожному за клієнта банку, і навіть зберігання залишків належних йому средств.

Депозит від — економічних відносин з приводу коштів клієнта у тимчасове користування банка.

Інвестицію — довгострокове вкладення капіталу якесь підприємство для одержання прибыли.

Капітал — сума джерел власні кошти банка.

Кредит чи позичковий капітал — сукупність коштів, переданих на поворотній основі юридичному чи фізичній особі у тимчасове користування за плату як процента.

Кредитоспроможність — сукупність потребує матеріальних та фінансових можливість ссудополучателя, які його здатність повернути позичку вчасно й у повному объеме.

Кліринг — форма безготівкових розрахунків, коли він заборгованість погашається шляхом взаимозачета.

Лізинг — форма довгострокового договору аренды.

Ліквідність банку — здатність своєчасно, повному обсязі і втрат забезпечувати виконання своїх боргових зобов’язань перед контрагентами, і навіть надавати ним у межах узятих він зобов’язань, зокрема й у будущем.

Платоспроможність банку — здатність проводити розрахунки і відповідати по зобов’язанням клієнтів повному обсязі в встановлених термінів на певну дату.

Факторинг — переуступка клієнтом фактор-отделу (факторингової компанії) боргових зобов’язань його по деятельности.

Функції ЦБ — це законодавчо закріплені завдання емісійного центру країни, банку банків та банкіра урядів, органу економіки через проведення грошово-кредитної политики.

Центральний банк — орган з проведення грошово-кредитної політики — емісійний центр, определячющий кількість грошей до зверненні, регулюючий їх; який би й захищає купівельну здатність грошей, і навіть створює нормальних умов функціонування фінансових рынков.

Емісія — випуск в обіг цінних паперів, грошових знаків переважають у всіх формах.

5. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ.

ЛИТЕРАТУРЫ:

1. Основи банківську діяльність (Банківська справа): Під редакцією К.Р.

Тагирбекова. — М.: ИнфраМ, — (Вище образование).2003.—720с.

2. Жарковская Е. П. Банківська справа: Учеб для вузів. — М.: Омега-Л,.

2003.— 440 с.

3. Гроші. Кредит. Банки: Учеб. для вузів. / Під редакцією О.И.

Лаврушина.— 2-ге вид. перераб. і доп.— М.: Фінанси і статистика, 1999.—.

462 с.

4. Солнцев О. Г. Особливості Російської банківської системи та середньострокові сценарії його розвитку / О. Г. Солнцев, М.Ю. Хромів // Проблеми прогнозування. —2004.— № 1—с. 55−78.

5. Козлов А. А. Деякі актуальні питання розвитку банківського сектора.

Росії // Гроші та кредит. 2004— № 2—с. 3−6.

6. Ключників М. В. Російські банки відбитка світовій банківській системи / М. В. Ключників // Фінанси і кредиту.— 2004— № 13—с.6−9.

7. Гамза У. Банківська система Росії: оснровные проблеми развития.

//МэиМО.—2003. —№ 10.— з. 7−14.

8. Ведерников А. В. До питання банківську систему у Росії // гроші й кредит.— 2003. — № 10 —с.19−23.

9. Російські банки: (Тема номери) // Експерт. —2004—№ 11—с.112−149.

———————————- [1] Жарковская Е. П. Банківська справа: Учеб для вузів. — М.: Омега-Л, 2003.— 47с. [2] Основи банківську діяльність (Банківська справа): Під редакцією К. Р. Тагирбекова. — М.: ИнфраМ, 2003— (Вище образование).—75 с.

[3] Жарковская Е. П. Банківська справа: Учеб для вузів. — М.: Омега-Л, 2003.— 13 с.

[4] Гроші. Кредит. Банки: Учеб. для вузів. / Під редакцією О.И.

Лаврушина.— 2-ге вид. перераб. і доп.— М.: Фінанси і статистика, 1999.—.

400 с.

[5] Основи банківську діяльність (Банківська справа): Під редакцією К. Р. Тагирбекова. — М.: ИнфраМ, 2003— (Вище образование).—42 с.

[6] Основи банківську діяльність (Банківська справа): Під редакцією К. Р. Тагирбекова. — М.: ИнфраМ, 2003— (Вище образование).—39 с.

[7] Основи банківську діяльність (Банківська справа): Під редакцією К. Р. Тагирбекова. — М.: ИнфраМ, 2003— (Вище образование).—44 с.

[8] Жарковская Е. П. Банківська справа: Учеб для вузів. — М.: Омега-Л, 2003.— 108 с.

[9] Гроші. Кредит. Банки: Учеб. для вузів. / Під редакцією О. И. Лаврушина.— 2-ге вид. перераб. і доп.— М.: Фінанси і статистика, 1999.— 418 с.

[10] Жарковская Е. П. Банківська справа: Учеб для вузів. — М.: Омега-Л, 2003.— 116 с.

[11] Основи банківську діяльність (Банківська справа): Під редакцією К. Р. Тагирбекова. — М.: ИнфраМ, 2003— (Вище образование).—138 с.

[12] Основи банківську діяльність (Банківська справа): Під редакцією К. Р. Тагирбекова. — М.: ИнфраМ, 2003— (Вище образование).—139 с.

[13] Основи банківську діяльність (Банківська справа): Під редакцією К. Р. Тагирбекова. — М.: ИнфраМ, 2003— (Вище образование).—30 с.

[14] Козлов А. А. Деякі актуальні питання розвитку банківського сектора залежать Росії // Гроші були й кредит. 2004— № 2—с. 3−6.

[15] Ключників М. В. Російські банки відбитка світовій банківській системи / М. В. Ключників // Фінанси і кредиту.— 2004— № 13—с.6−9.

[16] Ключників М. В. Російські банки відбитка світовій банківській системи / М. В. Ключників // Фінанси і кредиту.— 2004— № 13—с.6−9.

[17] Козлов А. А. Деякі актуальні питання розвитку банківського сектора залежать Росії // Гроші та кредит. 2004— № 2—с. 3−6.