Організація кредитування

Запровадження. Коротка характеристика окремих видів кредитів. комерційний кредит; споживчий кредит; іпотечний кредит.

Організація кредитування. розгляд кредитної заявки; вивчення кредитоспроможності заемщика.

Укладання кредитного договору. 3.1. структура кредитного договору, його форма і условия.

Укладання. 5.

Литература

.

Росія увійшла у 1999 р., переживаючи важкий економічний та політичний криза, хоча у офіційних колах воліють говорити про фінансову стабілізацію, посилаючись на можливість уповільнення зростання цін зміцнення рубля.

У Росії її зірвалася поки що зупинити спад виробництва. І всі суб'єкти економіки, включаючи кредитні організації, переживають болючий процес адаптації до умов низькою інфляції і доходности.

Надання кредиту є особливо проблематично і натомість величезної кількості неповернених кредитів, низького доходу населення, недосконалої системи правовим регулюванням кредитних відносин, і навіть величезного боргу Росії перед кредиторами.

Кредитор багаторазово подумає, як вибити кредит. І тому він проробить певну процедуру, й у остаточному підсумку підпише або підпише кредитний договор.

1. 1. Коротка характеристика окремих видів кредитов.

У світовій практики відсутня єдина класифікація кредитов.

Їх поширення різні форми залежить від рівня економічного розвитку, її традицій, історично сформованих способів кредитування позичок та його погашения.

1. Комерційний кредит.

Комерційний кредит надається у товарній формі продавцями товарів їх покупцям вигляді розстрочки платежу за продані товари чи надані услуги.

Основна мета кредиту — прискорення процесу реалізації товару, отже, вилучення закладених у них прибыли.

Він оформляється як боргового зобов’язання — векселі, оплачуваної через комерційний банк.

Найбільшого поширення набула отримали дві форми векселі - простий вексель, у якому пряме зобов’язання позичальника на виплату встановленої суми безпосередньо кредитору, і переводной.

/тратта/, що становить письмовий наказ позичальнику із боку кредитора виплати встановленої суми третій особі або пред’явнику векселя.

За сучасних умов функції векселі часто приймає він стандартний договір між постачальником і споживачем, який регламентує порядок оплати реалізованої своєї продукції умовах комерційного кредита.

Комерційний кредит принципово відрізняється від іншого кредиту — банківського следующим:

1.в ролі кредитора виступає неспеціалізовані кредитнофінансових організацій, пов’язані з виробництвом або реалізацією товарів та послуг; надається тільки у товарної формі; позичковий капітал інтегрований з промисловим чи торговим. Це сучасних умовах знайшло практичне вираження у створенні фінансових компаній, холдингів та інших аналогічних структур, які включають у собі підприємства різної спеціалізації і сучасних напрямів деятельности.

4. середня вартість комерційного кредиту завжди нижчу за середню ставки банківського відсотка даний період. при юридичне оформлення угоди між кредиторам і позичальником Плата цей кредит входить у ціну товару, а чи не визначається спеціально, наприклад: через фіксований відсоток базової суммы.

У найрозвиненіших країнах комерційний кредит становить 20 — 30 відсотків усіх кредитних угод. Наприклад: Італії за 85% від суми угод на оптову торгівлю складає умовах комерційного кредиту, причому середній термін у ній становить около.

60 днів, що перевищує термін фактичної реалізації товарів безпосереднім потребителям.

У Росії її комерційний кредит обліку векселів розвинулися до.

1917 року і період НЕПу. Проте під час кредитної реформи 1930 -.

1932 г.г. комерційний кредит /взаємне кредитування підприємствами одне одного/ був ликвидирован.

Ця форма кредитування досі обмежилася сферою звернення. За інших галузях її поширенню об'єктивно перешкоджали такі чинники, високих темпів інфляції, криза неплатежів, ненадійність кредитних зв’язків, недоліки конкретного права.

За сучасних умов практично застосовуються переважно три різновиду комерційного кредиту: кредиту із фіксованим терміном погашення; кредиту із поверненням лише після фактичної реалізації позичальником поставлених на виплату товарів; кредитування з відкритого рахунку, коли постачання наступній партії товарів за умов комерційного кредиту здійснюється досі погашення боргу попередньої поставке.

З формуванням та розвитком ринкової економіки використання комерційного кредиту розширюватиметься. Суб'єктами комерційного кредиту є підприємства, виступають на ролі позичальників. Це означає, що спеціалізовані кредитні учреждения.

/ банки / у разі прямої участі в угоді не принимают.

Проте за практиці більшість випадків комерційний кредит переплітається з банківським: кредитор, маючи зобов’язання позичальника — вексель, може врахувати їх у банку, і отримати під нього банківський кредит. Але це факт не усуває головного ознаки комерційного кредиту — надання в борг коштів однією комерційною структурой.

1.2 Споживчий кредит.

Головний відмітний його ознака — цільова форма кредитування фізичних лиц.

Надається, зазвичай, торговими компаніями, банками і спеціалізованими кредитно-фінансовими інститутами на придбання населенням товарів та послуг з розстрочкою платежа.

Споживчий кредит може надаватися як і грошової, і у товарної формі: товар купується в кредит чи розстрочку у торгівлі. Грошову позичку одержують у банку, і використав споживчих целях.

З допомогою такого кредиту реалізуються товари тривалого користування /автомобілі, меблі, холодильники, побутової техніки/. Термін кредиту становить від трьох років, відсоток — от.

10 до 20%. Населення промислово розвинутих країн витрачає від 10 до 20% своїх загального щорічного доходу на покриття споживчого кредиту. Що стосується несплати у ній, майно вилучається кредиторами.

У Росії її лише одержує распространение.

Обмеження використовуються при кредитування під заставу нерухомості /найчастіше жилья/.

1.3 Іпотечний кредит.

Іпотечний кредит — це кредит, наданий під заставу нерухомого имущества.

Видається купівля чи будівництво житла або купівлю земли.

Кредитором по іпотеку може бути іпотечні банки, спеціальні іпотечні компанії, комерційних банків. Позичальниками може бути юридичні і особи, що мають у власності об'єкти ипотеки.

Об'єктами іпотеки виступають: земельні ділянки, підприємства, будинку, споруди, житлові будинки та квартири, дачі, садові будинки і гаражи.

Кредит видається на виплату. Найбільш розвинений іпотечний кредит США, Канаді, Англії. Відсоток за кредитами коливається залежно від економічної кон’юнктури, і становить від 15 до 30% і більше. У сучасному зарубіжної практиці іпотечні кредити отримали дуже стала вельми поширеною, що деякі джерелах виділяють його як самостійної форми кредита.

У вітчизняних умовах іпотечні кредити почали отримувати від обмежений поширення лише з 1994 року, що пов’язані з незавершеністю процесу і відсутність законодавчих актів, чітко визначальних права власності на основні види нерухомості /передусім землю/.

Відсутність ринку, можливостей для іпотечного кредитування російські банки неспроможна налагоджувати взаємовигідне розподіл праці, кооперацію всередині АПК, нормальний обмін фінансовими, матеріальними, трудовими й іншими ресурсами між галузями, регіонами. Через війну банкам, зокрема бере участі у бюджетне фінансування агропромислового комплексу, вдасться створити для сільгоспвиробника розвинену, насичену матеріальнотехнічну, фінансову, сервісну інфраструктуру, яка забезпечувала його сучасними, економічніші знаряддя праці, послугами із закупівлі зберігання, переробці, реалізації на внутрішньому, а зовнішньому ринках, маркетингу, інформації та т.д.

Нині м. Москві є кілька програм /схем/ іпотечного кредитования.

Однак ці невеликі паростки сильно залежить від політичної та економічної кон’юнктури рынка.

2. Організація предприятия.

Банк — це фінансова організація, установа, яка виробляє різноманітні види операцій із грішми і цінними паперами і що надає фінансові послуги уряду, підприємствам громадянам та інших банкам.

Банки випускають, зберігають, надають у кредит, купують і продають, обмінюють гроші й цінних паперів, контролюють рух коштів, звернення грошей немає та цінних паперів, надають послуги з платежах і расчетам.

Зрозуміло, банки немає реальній можливості поголовно, та й наділені правами видавати кредит кожному клієнту, який її потребує, оскільки які самі працюють на чужих грошах. До того ж ризик не повернення кредиту, пов’язаний насамперед із не досить ефективною роботою підприємств, зобов’язує банк проводити стриману кредитну политику.

Процес банківського кредитування можна розділити сталася на кілька етапів, кожному у тому числі уточнюються характеристики позички, засоби її видачі, використання коштів і погашення: розгляд кредитної заявки і співбесіду з позичальником; вивчення кредитоспроможності клієнта; підготовка і висновок кредитного договору; кредитний мониторинг.

Розгляд кредитної заявки.

Майбутній позичальник, на розмову з кредитним інспектором, завжди приходить із кредитної заявкою, що містить вихідні даних про яку просять позичку, цілях, куди вона предназначена.

У банках кредитна заявка у складі пакету супровідних документов.

Вони входят:

А. нотаріально завірені копії установчих документів компанії заемщика;

Б. Фінансовий звіт, до складу якого підприємства позичальника і лічба прибутків і збитків протягом останніх 3 роки. Баланс відбиває структуру активів, зобов’язань та капіталу. Рахунок прибутків і збитків охоплює щороку період, і дає докладних відомостей про доходи та витратах компанії, чистий прибуток, її розподілі і відрахуванні в резерви, виплати дивідендів і т.д.

У. звіт про рух касових надходжень. Звіт дає повної картини використання дефіциту ресурсів, часу вивільнення фондів й життєздатного утворення дефіциту касових надходжень і т.д.

Р. внутрішні фінансові звіти, що детальніше характеризують фінансове становище компанії, зміна її потреб у ресурсах протягом року, поквартально чи помесячно;

Д. Дані внутрішнього оперативного обліку. Ці дані, які у зведеннях, підготовлених керівництво компанії - позичальника. Ці документи стосуються поточних операцій та продажів, величини запасів і т.д.

Ж. Прогноз фінансування, який містить оцінки майбутніх продажів, витрат, витрат виробництва, дебіторську заборгованість, оборотності запасів, потреби у готівки, капиталовложениях.

Це прогнозний варіант балансових рахунку також рахунків прибутків і збитків наступний період, і касовому бюджеті, який прогнозує надходження і витрати готівки /по тижнів, місяців, кварталам/;

З. Податкові декларації, як важливий джерело додаткової информации.

І. Бізнес — план;

Ключовим моментом аналізу будь-який заявки і супровідних документів, а як і результатів розмов є визначення характеру позичальника та її кредитоспособности.

Оцінюючи кредитних заявок співробітником кредитних відділів, доведеться проаналізувати як всі з конкретним позичальником, а й економічну ситуацію, сформовану у регіоні та галузі, де він діє. Заявка позичальників щодо кредитів, що з міжнародними торгово — економічними і операціями, розглядають із урахуванням кон’юнктури світових валютних рынков.

У остаточному підсумку, кредитний інспектор приймають рішення про продовження роботи з інспектором чи відмову ему.

2.3. Вивчення кредитоспроможності заемщика.

Оцінка кредитоспроможності передбачає передусім використання показників, характеризуючих діяльність позичальника з погляду можливості погашення позичкової задолженности.

При аналізі кредитоспроможності використовуються різні джерела информации:

А. матеріалу, отриманого безпосередньо від клиента;

Б. матеріалу клієнта, наявному в архіві банка;

У. відомості, повідомлені тими, хто мав ділові контакти з клієнтом /його постачальниками, кредиторами, покупцями його продукції, банками і т.д.;

Р. облікові та інші матеріали приватних і державних установ і агентів /звіти про кредитоспроможності, довідники інвестування тощо./. Свою роль можуть грати фірми котрі збирають інформацію про позичальників про те, як вони за погашали свої борги /тобто. кредитні истории/.

Існує масу різноманітних методик аналізу фінансового стану імені клієнта й його надійності з погляду своєчасного погашення боргу банку.

Серед різноманітних методик привертає увагу підхід до цього питання за Центральний банк РФ.

Визначаючи надійність комерційних банків, ЦБ РФ застосовує систему оцінки їхньої фінансового становища, базуючись: розрахунку обов’язкових нормативів; аналізі загальної фінансової звітності, критеріїв проблемності комерційних банків та системи показників їх деятельности.

Ці системи оцінки використовуються комплексно. Інформаційній базою для аналізу є дані балансів банків, звітів прибутки і збитках /форма № 2/, оборотні відомості по балансовими рахунках, загальна фінансова звітність, дані про виконання встановлених економічних нормативів, розшифровка дебіторської та кредиторської заборгованості, інших форм звітності й інша що є інформацію про діяльності банка.

Укладання кредитного договора.

Кредитний договір — угоду, яким банк чи інша кредитна організація /кредитор/ зобов’язується надати кошти /кредит/ позичальнику у вигляді і умовах, передбачених договором, а позичальник зобов’язується повернути отриману суму і сплатити відсотки за ней.

3.1 Структура і форма кредитного договора.

За законодавством РФ кредитний договір має бути укладений в письмовій формах, недотримання письмовій форми тягне недійсність договору. Структура ж кредитного договору законом не регламентується, на практиці він, зазвичай, має такі розділи: вступна частина; загальних положень; предмет договору; умови надання кредиту; умови і Порядок розрахунків; правничий та обов’язки сторін; інших умов; юридичні адреси, реквізити і підпису сторон.

У ввідна частини відбиваються офіційні найменування сторін, вказаних у свідоцтвах реєстрацію і видачі лицензии.

При заповненні слід звернути увагу до правильність їх написання. Також фіксується дата і важливе місце підписання сделки.

Договір вважається ув’язненим, коли сторонами досягнуто згоди за всі його суттєвими условиями.

Перше умова: предмет договора.

У ньому фіксується домовленість сторін суму кредиту. Вона визначається фінансовими потребами та можливостей кредитора і заемщика.

Друге умова: строки й мети кредита.

У договорі фіксується термін угоди, що визначає часові кордони користування кредитними засобами, погашення основний суми кредиту та %.

Термін кредиту настає наступного дня після календарної дати з укладення договора.

По термінів уявлення діляться: короткострокові /до 1 року/; середньострокові /від 1 до 5 років/; довгострокові /понад 5 лет/.

Терміни отримання й повернення кредиту за договору можуть нараховуватися з: підписання договору; перерахування коштів кредитором чи позичальником; надходження коштів позичальнику чи кредитору.

У кредитному договорі мають бути визначено дати отримання й повернення кредита.

Інколи справа, коли час повернення кредиту договором не встановлено або визначено моментом запитання, суми кредиту повертаються позичальником за тридцяти днів із дня пред’явлення кредитором вимог про этом.

У кредитний договір повинна бути вказана жодна мета, а кілька чи загальне напрям використання кредита.

Третє умова: ставки по кредиту.

При визначенні ставки за кредитами слід враховувати різні факторы.

Так само як: а / вартість для банку залучених коштів /депозитів і кредитів/; б надійність позичальника і рівень ризику, пов’язаний із ссудой; в витрати на оформленню і контролю за погашенням кредиту; р характер відносин між кредитором і позичальником і др.

Установка ставки за кредитами є одним із найважчих завдань. Від рівня ставки залежить, візьме чи позичальник кредит або до іншого?! Ставка мусить бути на розумному уровне.

Є низка моделей встановлення ставки — це «вартість плюс», «надбавки», «стоимость-выгодность» і др.

Наприклад: «ставка плюс» здійснюється шляхом підсумовування наступних компонентів: вартість для банку залучених засобів у цілях кредитування позичальника /вище говоримо, що банки переважно працюють із позиковими грошима/; банківські організаційні витрати, зокрема вести співробітників кредитного управління, вартість устаткування й матеріалів, необхідні надання кредиту та контролю за його погашення; маржа /компенсація банку/ за рівень ризику невиконання зобов’язань; очікувана прибуток за кожному кредиту.

Кожен зазначений компонент може бути виражений у вигляді річних відсотків щодо суми кредиту. Хоча недолік цієї моделі, є очікування, що банк точно знає свої витрати і може встановити ставку за кредитами не враховуючи чинника конкуренції із боку інших кредиторов.

Одиницею і щодо оплати послуги банку, є річний відсоток, тобто. сума, яку позичальник зобов’язаний заплатити банку користування кредитом протягом року. Але кредит надається на різне время.

У цій практично річна відсоткову ставку ділиться кількості днів, місяців, куди надано кредит. У договорі слід передбачити скільки днів на рік /360 чи 365/ чи днів, у місяці /30/ прийматимуться до уваги при погашенні відсотка користування кредитом.

І, насамкінець, заключної частини договору необхідно вказати реквізити банку — кредитора і позичальника: повне найменування сторін; юридичну адресу; поштову адресу; телефон /факс, телефакс/; банківські реквізити сторін; ідентифікаційний номер платника податків; реєстраційні реквизиты.

Заключение

.

Отже, потрібно зробити однозначний висновок, що оформлення кредитного договору вимагає професійного підходу про те, щоб уникнути різного роду ускладнень під час його реалізації, розгляд у суді або навіть можливі фальсификации.

Слід зазначити, що у сьогодні кредитна політика банків Росії слабко стимулює розвиток економіки. Здебільшого видаються короткострокові кредити для проведення торговопосередницьких операцій. У банківських кредитах невелику питому вагу займають довготермінові позички на інвестиції, слабко підтримується малий бизнес.

Сучасний фінансово-кредитний словник. /Під общ. Ред. М.Г.

Лапусты, П.С. Нікольського — М.: ИНФРА — М, 1999 г.

Фінанси. Грошове звернення. Кредит: Підручник для вузів. Під ред. Проф. Л. А. Дробозиной — М.: Фінанси, ЮНИТИ, 1999.

Фінанси, грошове звернення української й кредит. Підручник /Під ред. В.К.

Сенчагова, А.І. Архипова. — М.: «Проспект», 1999.

Журнал «Гроші потрібні і кредит», 6/98.

Банки і банківські операції. Підручник для вузів /Під ред. Е.Ф.

Жукової - М.: Банки біржі ЮНИТИ, 1997.

Банківська кредитування: російський і закордонний досвід. /Під ред. О.Г. Іщенко, В.І. Алексєєва. — М.: Російська Ділова Литература,.

1997.

.