Особенности кредитних операцій на різних країнах

Особенности кредитних операцій на різних странах В практиці західних банків проводиться розмежування між діловими (комерційними) ссудами і персональними кредитами. Цим категоріям відповідають різні види кредитних угод, визначальних умови надання позики, його погашення тощо. Тут ми розглянемо найбільш поширеними методами банківського кредитування ділових фірм і індивідуальних клієнтів у низці країн Запада.

США. Кредити комерційних підприємств можна розділити на дві группы:

ссуды на фінансування обігового капитала, ссуды на фінансування основного капитала.

Первая група пов’язані з нестачею в підприємств грошових коштів на купівлі елементів обігового капіталу, необхідні повсякденних операцій. Це переважно короткострокові кредити до один рік. До них относятся:

— кредитні лінії (зокрема сезонні і возобновляемые),.

— позички на надзвичайні нужды, перманентные позички для поповнення обігового капитала.

Вторая група представлена посередньоі довгостроковими кредитами придбання, землі, устаткування, орендних операцій, встановлення контролю за компаніями тощо. До них относятся:

— термінові ссуды,.

— позички під закладные,.

— будівельні ссуды,.

— фінансовий лизинг.

Рассмотрим що з видів позичок, які були описані выше.

Сезонная кредитна лінія (seasonal line of kredit) надається банком при періодично виникає фірма нестачі оборотних коштів, що з сезонної циклічністю виробництва чи необхідністю освіти запасів товарів складі. Така лінія то, можливо відкрита, наприклад, власнику магазину іграшок до створення запасу ялинкових прикрас напередодні різдвяної розпродажу чи фермеру, нужденному в закупівлю великої кількості насіння, добрив тощо. до початку посівних робіт. Кредити що така погашаються після закінчення операційного циклу заступник рахунок виручки від продажу активів. Погашення боргу та відсотків виробляється одноразовим платежем. Зазвичай банк вимагає забезпечення у вигляді власності заемщика.

Возобновляемая кредитна лінія (revolving line of kredit) надається банком, якщо позичальник відчуває тривалу брак оборотних засобів підтримки необхідного обсягу виробництва. Термін такого кредиту звичайно перевищує року. Погасивши частина кредиту, позичальник може здобути новий позичку не більше встановленого ліміту і продовження строку дії договору. Заборгованість за поновлюваної лінії змінюється хвилеподібно, так що у кредитному рахунку завжди є непогашений залишок. Ризик для банку полягає у непогашении кредиту через скорочення продажів чи несплати рахунків в термін контрагентами позичальника. Тому банк вимагає застави основних засобів чи додаткових гарантий.

Ссуды на надзвичайні потреби (spesial commitment loans) видаються банком на фінансування разового екстраординарного збільшення потреби клієнти на оборотних коштах, що з укладанням вигідною угоди, отриманням великого замовлення та інші надзвичайними обставинами. Позика видається на суворо обмежений термін, відповідний періоду виготовлення, поставок товарів та рівної оплати замовником. Кредит погашається одноразовим внеском. Ризик для банку пов’язаний у разі із можливістю невиконання замовлення вчасно чи замовника. Тому банк має потребу забезпечення чи гарантий.

Перманентные позички для поповнення обігового капіталу (permanent working capital loans). Кредити що така видаються сталася на кілька років і ставлять за мету покрити тривалий дефіцит фінансових ресурсів позичальника. Погашення кредиту виробляється у розстрочку, місячними, квартальними чи піврічними платежами, причому шкала погашення розробляється й утверджується в час укладання кредитної угоди. На відміну від наведених вище видів кредиту погашення робиться з прибутку, а чи не з допомогою продажу активів. Ці операції пов’язані з великим ризиком, тому банк вимагає забезпечення у вигляді майна чи гарантій третіх лиц.

Ссуды під заставну (mortgage loans) застосовуються для фінансування купівлі або будівництва заводів, виробничих будинків, придбання землі. Вони на термін (15 років і більше). Погашення (амортизація заставної) виробляється щомісячними внесками із заздалегідь встановленої шкалою. З часом частина основного платежу, що йде на виплату відсотків, зменшується, але в виплату основного боргу — увеличивается.

Строительные позички (construction loans) видаються на період будівельного циклу (до 2-х років). Позичальник регулярно виплачує відсоток. Потім позичка переоформляється в заставну і розпочинається виплата основного долга.

Лизинг. Ця форма фінансування має суттєві особливості і може розглядатися як альтернатива традиційному банківському кредитуванню. Вона застосовується на фінансування оренди дорогого устаткування — морських і річкових судів, супутників зв’язку, літаків, автомашин, комп’ютерів, копіювальних машин, а окремих випадках — нерухомості. За договором про лізинг орендар одержує у довгострокове користування устаткування за умови внесення періодичних платежів власнику устаткування (орендодавцю). У тексті договору визначається загальна сума і терміни угоди, величину і періодичність орендних платежів, податкові пільги, помешкання і підтримку обладнання робочому стані, умови продовження оренди — і викупу майна арендатором.

Принципиальная схема лізингової операції показано малюнку 1:

.

Рисунок 1.

Компания, що хоче орендувати устаткування з допомогою фінансових коштів лізингової компанії вибирає продавця необхідного устаткування з урахуванням якості і товару (1). Потім полягає договір про оренді визначилися з лізинговою компанією (2). Остання домовляється з постачальником про поставці устаткування (3) з постачанням його орендарю (4). Вартість товару виплачується постачальнику, і лізингова компанія стає власником устаткування (5). Арендатель вносить орендні платежі (включаючи відсоток фінансування) на протязі період використання устаткування (6).

Все боку, Які Беруть Участь в операції, отримують суттєві вигоди. Продавець продає товар і її вартість. Лізингова компанія стає власником товару і, здавши їх у оренду, отримує відшкодування витрачених грошей, і навіть відсоток за фінансування сделки.

Арендатор має можливість експлуатуватимуть обладнання, не витрачаючи значних сум інвестування і заморожуючи капітал на тривалі терміни. З іншого боку, вона або взагалі робить початкового внеску (що він було б зробити за придбанні обладнання в кредит), або робить дуже маленький внесок, і навіть користується податковими пільгами у зв’язку з прискореної амортизацією і тих, що орендні платежі вважаються експлуатаційними витратами та входять у собівартість продукції. Нарешті, орендар може придбати у власність устаткування після закінчення терміну оренди по залишкової вартості чи продовжити оренду. Орендну плату може виплачуватися щомісяця, разів у квартал чи полугодие.

Что стосується позичок індивідуальним позичальникам, всі вони пов’язані переважно після придбання нерухомості (квартир, житлових будинків культури та т.д.), купівлею товарів тривалого користування, отриманням позичок на невідкладні нужды.

Ссуды під заставну (mortgage loans). У більш 80% нових будинків купують у кредит. Середній термін таких кредитів — 27 років, позичка покриває загалом ¾ ціни вдома (а іншу чверть покупець оплачує готівкою як початкового внесок у момент покупки).

Основная форма кредиту під нерухомість — повністю амортизируемая заставна з фіксованою відсотком. Забезпеченням кредиту служить що купується нерухомість, сума боргу погашається рівними внесками протягом усього термін дії позички, відсоток, встановлений банком не змінюється.

Большое поширення США отримав споживчий кредит. Відомі дві основні формы:

— позички з погашенням в рассрочку,.

— поновлювані позички (банківські адже кредитні картки, овердрафт).

Ссуды з погашенням на виплату застосовуються на купівлю побутових товарів тривалого користування. Основна їхня частину — у США пов’язані з купівлею автомобілів. Банк видає кредит у вигляді до 90% вартості автомобіля терміном на 2−3 року. Часто позичка перестав бути повністю амортизируемой: вона передбачає великий платіж наприкінці терміну і має умова зворотного викупу. Останнє означає, що позичальник може або погасити позичку повністю, або передати автомобіль банку по залишкової вартістю оплату непогашеного долга.

Возобновляемые позички. Позичальнику відкривається кредитна лінія з правом одержання кредиту протягом визначеного терміну. Умови погашення кредиту визначаються побажаннями позичальника. Відсоток нараховується на реальну суму. У цьому, якщо позичка погашається протягом визначеного 30-денного пільгового терміну, то відсоток розлучень у користь банку не начисляется.

Великобритания. На відміну від США англійські банки використовують овердрафт, як форму короткострокового кредитування комерційних підприємств. Овердрафт нерозривно пов’язані з поточним рахунком: при наявності відповідної угоди банк дозволяє власнику рахунки виписувати чеки на суми, перевищують кредитовий залишок на рахунку, не більше встановленого лимита.

Типичная риса овердрафту — його короткочасний і минущий характер. Він дає змогу клієнту вирішувати проблему фінансування короткостроковій заборгованості періоди, коли тимчасово перевищують надходження грошей на рахунок. Для підприємств — це метод кредитування обігового капитала.

Сроки овердрафту в Великобританії - від кількох основних місяців за кілька років, але банк, зазвичай, вимагає погашення кредиту на рік і проводить уже щорічне обстеження справ клієнта. Якщо виникають сумніви у платоспроможності клієнта, договір расторгается.

Процент за овердрафтом нараховується щодня на непогашений залишок. Ця форма кредиту вважається найдешевшої, оскільки клієнт платить лише фактично використані суммы.

Другая традиційна форма кредитування, застосовуваний англійськими банками — кредит по ссудному рахунку. На відміну від овердрафту клієнту відкривається спеціальний позичковий рахунок, в дебет якого зараховується сума кредиту. Одночасно кредитується рахунок імені клієнта й останній може використовувати їх у звичайному порядку, виписуючи чеки чи наймаючи наличные.

Сроки кредиту за ссудному рахунку різні. Вони залежить від термінів економічного життя купованого устаткування чи то з розрахункового часу проекту. Погашення кредиту у часто відбувається у розстрочку, рівними місячними внесками, які зараховуються просто у кредит позичкового счета.

К числу найпопулярніших форм кредитування приватних осіб относятся:

— персональні ссуды,.

— бюджетні счета,.

— позички для придбання домов.

Персональная позичка пов’язані з відкриттям для позичальника персонального позичкового рахунки. Вона, зазвичай, видається на фінансування в розстрочку покупок товарів тривалого пользования.

При видачі персональної позички банк зазвичай виявляє підвищену обережність, бо у Великобританії цій формі кредиту це не дає банку права розпорядження покупаемыми товарами на відміну позичок під нерухомість, де володіння банку передається по закладной.

Бюджетные рахунки. Під час цієї формі позичальник зобов’язується вносити з цього приводу певні суми, а банк оплачує регулярні платежі, надаючи у разі потреби кредит. Ліміт кредитування залежить від величини внеску: зазвичай ліміт за 30 я разів перевищує величину взноса.

Кредит для придбання будинків. Введений в практику англійських банків порівняно недавно. Раніше потреба у цих кредитах задовольняли спеціальні інститути — будівельні нашого суспільства та деяких інших фінансові установи. Але початку 80-х банки активно вторглися ринок кредитування покупок жилья.

Заключению договору позиці передує експертиза, мету, якої залежить від оцінці нерухомості і її реалізації над ринком. Сума кредиту може становити 95% величини експертної оценки.

Поскольку є основним джерелом погашення кредиту служить дохід позичальника, сума кредиту неспроможна перевищувати суму його річного прибутку більш, ніж у 2,5 разу. Якщо обоє у ній працюють, враховується їх сумарний доход.

Большинство позичок для придбання вдома погашається методом капітальних виплат. У платіж включаються як погашення основний суми, і платежі по відсоткам. Відповідно, у роки частка відсотків на платежах перевищить, ніж погашення боргу, але у наступному, із зменшенням суми боргу, ця частка буде прогресивно сокращаться.

Применяется також метод одноразового погашення, коли борг виплачується повністю після закінчення термін дії договору рахунок коштів страхового поліса, який закупили позичальником спеціально цих цілей. Термін поліса спливає момент погашення кредит або концесію ж, разі смерті клієнта, — в останній момент його смерті. На позичку нараховується відсоток, позичальник зобов’язаний регулярно вносити до банку відсоткові платежи.

Срок позички — до 25 років, або досі виходу позичальника за рахунок пенсій. Банк вимагає заставну, яка йому права розпоряджатися нерухомістю, та, крім того, нерухомість мусить бути застрахована.

При підготовці даної праці були використані матеріали з сайту internet.