Коммерческий банк як основний ланка банківської системы

Комерційний банк головна ділянка банковкой системы.

1. Характеристика банківської системи РФ.

2. Классиф-я КБ.

3. Організаційно правові форми банков.

4. Загальна характеристика операцій та послуг КБ.

5. Принципи деятельности.

6. Порядок відкриття і регистр-ции КБ.

. ФЗ «Про ЦБ» РФ № 86 ФЗ від 10.07.2002 г.

. ФЗ «Про банки та надійної банківської діяльності» № 395−1 від 2.12.92г.

. Інструкція 75 ЦБ.

2-х уровн-я орга-я БС (банківської системи) в РФ.

перший уровень.

другий уровень Достоинства й недоліки 2-х уров-ой БС: «+».

1. предпологает розмаїтість банківських учереждений своїх функцій, здійснюваних операций.

2. -//_ волю проведенні кредитної і відсотковою политики.

3. виходить із необхідності гнучких орг-ных форм і максимальною приспособти до протреб-м клиентов.

4. виходить з простих ринкових отношениях.

5. ЦБ облад-т реальними важелями регулювання дея-ти банків та кредитних учреждений.

«-».

1. не може контролю над грошової масою (ЦБ не м. проводити величину і розподіл грошової массы).

2. при значних масштабах банківської системи ЦБ м. розростатися до розмірів благоприятствующих його бюррокротизации.

3. помилки у політики ЦБ за його великої влади мають величезну ціну для банков-й системи та економіки целом.

ЦБ виступає поредником мд гос-вом і экон-ой системою через КО.

Осн.функции ЦБ:

1. розробник і провідник грошово-кредитної і валютної политики.

2. монополія грошової эмисии.

3. функція банку Уряди (обслуговування рахунків бюджету, исполн-е бюджетов).

4. фнкция банку банків (ЦБ — розрахунковий центр і кредитор останньої инстанции).

5. рль органу нагляду над банками і фінансовими рынками.

6. ЦБ устан-т все осн-е проведення операцій, розрахунків, правила бух. Обліку і т.д.

Функції ЦБ можна сввести до 2-му блокам:

1. связан-е із забезпеченням стійкості національної грошової одиниці обеспеч-е розвитку кредитнобанківської системи страны.

2. кредитні організації - ЮЛ, які для одержання прибутку виходячи з спец. Ліцензії заслуговують осущ-ть банкоские операции.

Банки — КЗ, мають исключитель-е право осущ-ть в сосокупн-ти такі операции:

. залучення у вклади коштів ЮЛ і ФЛ.

. розміщення зазначених від свого імені й власним коштом за умов повернення, платності, срочности.

. відкриття музею та ведення банко-х рахунків ФЛ і ЮЛ.

Банк — універсальна кредитна організація. НКО — КЗ, з правом здійснювати окремі банківські операції. Їх дозволене поєднання встановлює ЦБ. Філія — відособлене подраздление розташоване поза місця перебування банку і осущест-е операції передбачені ліцензією від імені. Представ-ва — підрозділ яке поредставляет інтереси, але мають право здійснювати опереции…

Для створення філій і представництв іноземних банків встановлюється квота участі іноземного капіталу банківську систему РФ. Квота расчитывается як ставлення сумарного капіталу, преинадлежащего нерезидентам в уст-х капіталах КЗ до совоку-му уст-му капіталу КЗ які зареєстровані біля РФ, у відсотках. Ця квота устанавл-ся законодавчо, соглассовы-ся з ЦБ. ЦБ вправі встановити за узгодженням із урядом для КЗ, з іноземним участю, і філій иностра-х банків, обмеження на осуществ-е банківських операцій, коли такі обмеження примен-ся тих країн звідки прийшов цей капитал.

. формою собствнности.

1. госуд-е.

2. частные.

3. смешанные.

. по страновой приналежності капитала.

1. российские.

2. иностранные.

3. совместные.

. територіальний признак.

1. региональные.

2. межрегиональные.

3. національні (СберБанк).

4. мд народные.

5. закордонні (зареєстровані у росії, але працюють до її пределами).

. огранизационно-правовая форма.

1. паевые.

2. акціонерні (відкритого і закритого типа).

. характер деятельности.

1. універсальні (широкі комплекс услуг).

2. спеціальні (1 чи група послуг, спец-ция м.б. галузева (н-р, сх, промыш-ть, транспорт) функціональний (н-р, інвестиційні, сберегате, іпотечні, соц. развития і т.д.).

. масштаб дятельности.

1. крупные.

2. средние.

3. мелкие.

Особливості пайових банков:

Учасники в уст. капитале мають паї, які явл-ся ц.б. не мають ринкову вартість. Паї обл-т властивістю повернення, тобто. будь-який учасник м. вийти зі складу учасників після 3 років діяльності банку. Пайові банки огран-но не стійкі. Ці банки мають менше можливостей у нарощування капитала.

«+».

1. при увелич-ии уст-го капіталу пайового банку кошти, перечисленны е в статутний капітал м. використовуватися відразу (в акціонерних банках усі засоби спочатку резервуються на спец. счете в ЦБ до закінчення випуску акций).

2. стабільність зв’язку, стійкість взаимоотношений.

3. можливість позбутися ненажлежащих учасників «-» Склад учасників не м.б. > 50 ФЛ чи ЮЛ Акционерные банки: Подтверж-ии участі у банку служать акції. До сформування акціонерного банку і увелич. уставного капіталу банк должнен регистр-ть проспект емісії. Акціонер не м. вийти зі Світового банку інакше як продавши акції. «+».

1. широкі спроби з залученню капмтала ЗАТ нагадують пайові банки обмеженням привлеч-я доп.ресурсов. «-» ОАО.

1. можливість небажаного зміни складу акционеров.

2. складна процедура реєстрації відволікання коштів у накопит-м рахунку в.

ЦБ.

Усю сукупність банківських операци м. умовно розділити на 2 группы:

1. активні (з розміщення собстве-х і привлече-х коштів із з метою отримання дохода).

2. пасивні (з накопичення власного капіталу і залучення средств) Пассив-е опр-ции дозволяють акумулювати необх-е ресурси для впуску банк-х продуктов. Выд-ся:

1. эмиссион-е операції - розміщення паїв і акцій для формир-я уст. капмтала, емісія ін. Ц.б. на формування залучених среств.

2. вкланые і депозит-е операції, вкл-ся отримання банківського кредита.

3. формир-е собств-х фондів і прибыли Активные:

1. позичкові і учетно-ссудные операції (надання коштів у засадах терміновості, повернення., плат., облік векселів і др.).

2. инвестицион-е (операції з вкладенню банком засобів у паї й акції небанков-х стр-р з метою спільної господарської дятельности) і фондові (з ц.б. на біржовому ринку) операции.

3. розрахунково-касові операції - щодо зарахування на сч. клиентов за їхніми дорученням осущ-е платежів, з прийому і видавання готівки средств.

4. коммистионные операції - це операції осущ-е за дорученням від імені Ілліча та з допомогою клієнтів. Їхній прибуток приносить ввтде коммисионного вознаграждения.

. Н-р, перекладні опер-ции, опер-и по инкассир-ю дебит-й задолж-ти, факторинг, лізинг, трастові опер-ции, консалтинг.

5. гарантийные Вес операції банка:

1. балансовые.

2. забалансовые (носять умовний характер, тобто. це обяз=во банку зробити активну, або пасивну операциюпри наступ-ии опре-х, заздалегідь обумовлених условий).

. в рублях иностр. Валюте.

. ліквідні неликвидные.

. ризикові не рисковые В з-не «Про банки і бан. Діяльності» чітко опре-ся операції які отн-ся у банківським: 9 осн. Опер-ии і аналогічних сім доп.

КБ РФ -повноправні вони ц.б. Банки мають огранич-я на осущ-я операцій у цьому рыеке.

Основні операції КБ:

1. посередництво у кредиті буде, шляхом перерозподілу своб-х коштів ФЛ і ЮЛ, виступ. Посередникам в переміщенні д-г.

2. посередництво в платежах (все безналичн-е платежі осущ-ся чз банки).

3. стимул формується банком чз гнучку депозитну политику.

4. посередництво у бойових операціях з цб.

Принципы:

1. робота у межах реально наявних ресурсов.

2. повна экон-я самостійність разом із экон-й відповідальністю. Самостійність — повну свободу в исп-ии собств-х і привлеч. Ресурсів. Відповідальність — повністю отвеч-т за результати деят-ти.

3. взаємовідносини банки з клієнтами будуються як звичайні ринкові отношения.

4. регулювання діяльності КБ осущся косвен-ми экон-ми методами.

Гос-во від імені ЦБ устан-ют правил гри, але пряму не вмешиваются.

Відповідно до законодавством РФ дейст-т лицензион-й орядок осущя банківську діяльність. Банківські операції можуть здійснювати аж виходячи з ліцензії. Видані ЦБ ліцензії учит-ся в реестве який публик-ся в офіційному виданні ЦБ «Вісник банку России».

Ініціатива орг-ции Банку належить учередителям (ФЛ і ЮЛ). Як учередителей що неспроможні виступати ограны гос. власти і державні позабюджетні фонди, крім випадків, передбачених ФЗ. Владні органи P. SРФ і місцевої влади м.б. учередителями виходячи з соответсв-щих законод-х актов.

ЮЛ буд. Мати стійке фінансове становище, достатність власні кошти внесення в уст. капитал, діяти щонайменше 3 років, виконувати зобов’язання до бюджету протягом останніх 3 року, в течении.

6 міс. Мати прибуток. ФЛ буд. Підтвердити джерело происходжения внесених в статутний капітал коштів. Щоб сформувати статутного капіталу не м. исп-ся залучені кошти. Учередители не метрів за перебігу трьох років виходити зі складу участников.

Засновники оформля-т спец. Документы:

1. подтверж-е право власності будинок що буде вноситися в статутний капітал чи перед-ся у найм банку. Обяз-е умова — наявність приміщення банківського, відповідального условиям.

2. пакет документів для реєстрації: заяву з клопотанням про гос. регистрации й видачі ліцензії, учередительный договір, статут, бізнес-план, протокол зборів учередителей ухвалення статуту і абсолютному утвердженні кандидатур посаду бухгалтера й керівника, свідчення про сплату гос. пошлины, документи на учередителей, анкети на кандидатури керівника і гл. бухгалтера, керівництво — вищу економічну чи юридичну освіту та досвід роботи у банку щонайменше 3 років. Якщо банк созд-ся в жорме акционероного банку, то надається проспект емісії першого випуску акції. Майбутньому банку отн-ся времен-й рс в РКЦ, куди ц.б. перераховано щонайменше 10% ном. ст-ти паїв чи акцій протесту. Зараз реєстрації щонайменше 50% оголошеного уст. капитала д.б. оплачено. Придбання понад п’ять% акцій чи паїв однією або групою взаимос-х учасників вимагає повідомлення ЦБ в спец.форме. Якщо ж більш 20%, то потрібно попереднє узгодження з ЦБ і антимон-ым комітетом. Рішення реєстрацію приймається протягом 6 міс. Після надання документів. Інакше повинен бути обгрунтованим. Що стосується згоди учередители д. оплатить 100% оголошеного учт. капитала, після предъявл-я документів оплату в 3-х денний термін банку выд-ся лицензия.

Виды лицензий:

1. за проведення банківських операцій із коштами рублях без права залучення у вклады.

2. — і ностранной валюте—со внесками ФЛ банк м. працювати через 2 року успішної работы.

3. залучення у внески, й розміщення драг.Ме.

в подальшому банкм м. розширити своєї діяльності. Чз 2 року работы:

4. за проведення операцій на рублях із засобами ФЛ.

5. — і ностранной валюте—.

6. генеральна ліцензія за проведення банківських операцій на іноземній валюті (після 6 мес. работы) ЦБ встановлює min статутного капіталу (зараз 5 000 000 евро) НКО м. иметь:

1. ліцензію для операцій в рублях і в іноземній валюті: відкриття музею та ведення сч. банковских осіб, здійснення розрахунків з дорученням ЮЛ, інкасація денеж-х коштів векселів, платіжних і расчет-х документів, касове обслуговування, купля-породажа іноземної валюти в безготівкової форме.

2. інкасація ден. сред-в, векселів, платіжних і розрахункових документів. НКО д. иметь min уст. капитал 16,5 млн руб. Щоб відкрити підрозділ КБ буд. 6 міс. Пропрацювати й можуть бути фин.устойчивым. інформацію про одраздлении д.б. вкл-ны до статуту з открыт-я платити гос. пошлина (1000 МРОТ). Якщо банк відкриє філія, то необходтмо уявити приміщення, погодитися долности керівника і гл.бухгалтера. Відкриття представи-ся треб-т лише повідомлення ЦБ. Крім філій і представництв м.б. відкриті др. структурные подразделения:

1. доп.офисы.

2. операційні каси поза касового узла.

3. Обмінний пункт.

Ресурси КБ.

1. Структура ресурсної бази КБ.

2. Собстве-е кошти КБ.

3. Привлече-е кошти КБ.

1. Характеристика депозит-х ресурсов.

2. характер-ка недепозит-х ресурсов.

3. система стр-я депозитов.

4. система резервир-я привлечен-х средств.

5. нарахування відсотків за испо-я залучених среств.

1 Ресурси КБ -це сукупність власних і залучених средсв, наявних у розпорядженні банку, исп-х їм для осущ-я активних операцій. Ресурси КБ:

1. Собственные.

. УК.

. Фонди і нерозподілена прибыль.

. Страх-е резерви під акт-м операциям.

2. привлеченные.

. депозитные.

1. до востребования.

2. срочные.

3. ощадні і депозитарні сертификаты.

4. векселі банків (условно).

. недепозитные.

1. МБК.

2. кредити ЦБ.

3. випуск облігацій і др.

4. боргові бумаги.

2 Уст. к-е — осн. часть собстве-х рес-в банку, найбільш стаби-я частина (т.к. ін. М. расхдоваться) Паевыми взносамами, або коштами опоату акцій. Уст. капитал буд. Формуватиметься тільки завдяки традиційному власні кошти, наявність залучених недопустимо.

УК.

1. денежн.ср., руб (зараз припустима ц.б. і іноземна валюта).

2. матеріальні активи і. нематеріальні ак. (до 95 р. 1% після ЦБ РЫ заборонив) ii. ц.б. (до 95) отд-ми инстр-циями дозволено формування уст. капитала з облігаціями фед. займа з постояным купоном, пред. размер 25% КК iii. банківські будівлі і сооруджения трохи більше 20% КК при кожному подальшому збільшенні КК мат-ые активи д. занимать не более.

10% (зараз рпи наявності разреш-я Ради директорів м. вноситися та інших. Мат. активы, граничний розмір устан. теж радою директоров Формиро-е КК акціонерних банків регламентує спец. инструкция ЦБ № 102 і з правилам випуску та державній реєстрації цен. б-г КБ біля РФ від 22 липня 2002 р. КБ м. выпускать акції для форми-я і збільшення КК лише іменні. У статуті д.б. чітко обумовлено у, номінальна вартість акцій, порядок розміщення акцій і т.д. Нова эмисия можливе тільки після оплати старої. М. выпускать звичайні і привілейовані акції. Перший випуск — це лише звичайні іменні акції які распр-ся лише з боку засновників. Обсяг привилег-х трохи більше 25% КК. Якщо відкриту передплату размещ-ся понад 25 відсотків% раніше розміщених акцій, це вимагає рішення загальних зборів. Акції першого випуску д.б. розміщені не познее 30 дн. Після реєстрації. Термін розміщення послед-х випусків не д. превышать 1 рік. Акції м.б. продано менш як заявлено, а тепер вважається що відбувся якщо продано щонайменше 70%. Збільшення КК м. происходить :

1. шляхом випуску доп. паев чи акций.

2. шляхом капіталізації інших власні кошти Але капитал-ю м.б. спрямована нерозподілена прибуток, нераспр. фонды, начисл-е, але з виплачені дивиденты і пояснюються деякі др. элементы власні кошти. КБ м. як повів., і зменшити КК. Будь-яке измен-е регистр-ся в ЦБ РФ.

Фонди КБ.

Створення Ф. із прибутку регламент-ся Статутом банку, де д. отражено яке, у порядку тощо. У объязательном порядку КБ формир-т резервний фонд. Для акцонер-х банків щонайменше 5% КК (раніше ЦБ було уст-но 15% зараз прямого обмеження немає і регул-т непрямим методом), прописано в з-не «Про АТ». Ежегод-е відрахування на резервний фонд щонайменше 5% чистий прибуток банку. Рез. Фонд предназначен:

1. відшкодування збитків від актив. опер-й.

2. виплати % за облігаціями банків та дивідендів по привелег-м акціям у разі недостатності прибыли На ряду з резервним банки созд-т та інших. Фонда.

1. фонди накопления.

2. фонди споживання які саме самост-но регламент-ся КБ. Страхові резерви Створюються під свої ризикові активні вкладення. Созда-е резервів реглам-ся ЦБ РФ. Зараз резервы:

1. на можливі втрати по ссудам.

2. під знецінення ц.б.

3. під інші активи банку Создан-е резервів отн-ся на завтраты банка.

3 3.1. Депозити — денеж. ср-ва які клієнти вносять до банку чи котрі з действ-щего порядку осущ-я фин-х і банк-х операцій очікують на опре-е час на сч. в банку. Харак-т ден. отношения з приводу коштів клієнтів у тимчасове користування банку. Клієнтові депозит грає двояку роль: З ст. Вкладник м. распор-ся своїми засобами, оплачувати рахунки, з обмеженнями чи ні, тобто. деп-т виконує ф-цию д-г. З двох ст. Деп-т приносить вкл-ку дохід, він рассм-ся як капітал (тобто. д-ги, приносущие доход).

———————————- ЦБ.

Кредитні организации.

Філії й представництва іноземних банков КБ.

Небанківські КО.

филиалы представительства.