Грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями

Важливим елементом грошових розрахунків є міжбанківські розрахунки. Вони є обов’язковою передумовою міжгосподарських розрахунків, що здійснюються між економічними суб'єктами — клієнтами різних банків або різних філій одного банку. В цих випадках виникає потреба переказувати кошти з банку платника в банк одержувача.

Крім того, між банками як самостійними економічними суб'єктами виникає багато відносин, які зумовлюють їх власні взаємні платежі — міжбанківські кредитні відносини, купівля-продаж валюти, цінних паперів, надання послуг тощо. Тому без добре організованої, надійної, ефективної системи міжбанківських розрахунків не можуть успішно здійснюватися міжгосподарські розрахунки і функціонувати банківська система взагалі [12].

Для забезпечення міжбанківських розрахунків створюються спеціальні платіжні системи. їх організація в різних країнах неоднакова, що зумовлено традиціями, рівнем розвитку банківської справи, масштабами запровадження новітніх комп’ютерних технологій у банківську практику тощо. Україна відносно недавно приступила до розбудови своєї банківської системи. Однак, вивчивши кращий світовий досвід та запровадивши найсучасніші комп’ютерні технології, вона створила досить оперативну, ефективну й надійну систему міжбанківських розрахунків — Систему електронних платежів (СЕП), що відповідає світовим стандартам. Ця система розбудована на державному рівні, оскільки ініціатором і організатором її був НБУ. Через неї здійснюється переважна частина міжбанківських розрахунків в Україні, вона спроможна задовольнити потреби в розрахунках усіх банків [11].

У ПАТ КБ «Надра» крім Системи електронних платежів, міжбанківські розрахунки здійснюються і через інші системи, а саме:

внутрішньобанківську платіжну систему (ВПС);

комбінацію систем ВПС і СЕП;

міжнародні системи електронних розрахунків, наприклад SWIFT;

двосторонні прямі кореспондентські відносини.

Головним призначенням кожної з названих систем є якнайшвидше транспортування розрахункових документів між банком «Надра» та іншими банками та переказування коштів від платника до одержувача. Для цього банки повинні відкривати один для одного особливі рахунки, які називаються кореспондентськими (коррахунками), та мати недорогу, швидкісну і надійну систему зв’язку для передавання інформації [12].

Ведення банком «Надра» рахунків клієнтів є необхідною передумовою та важливою складовою його розрахунково-касового обслуговування. Весь процес ведення рахунків умовно можна розділити на три стадії: відкриття, обслуговування, закриття рахунків.

Відкриття рахунків. Для зберігання грошових коштів та здійснення всіх видів операцій банк відкриває своїм клієнтам кілька видів рахунків:

поточні (Додаток 1), депозитні (вкладні), бюджетні. Перші два види рахунків можуть відкриватися в національній та іноземній валюті, а останній — тільки в національній. До банку також надаються документи щодо відкриття рахунку в іншому банку (Додаток 2). Також банк має право відкрити рахунок для платника податків (Додаток 3,4).

Банк відкриває рахунки у національній валюті для таких груп клієнтів:

юридичні та фізичні особи — суб'єкти підприємницької діяльностірезиденти, зареєстровані в установленому порядку;

філії представництва, відділення, інші відокремлені підрозділи підприємств-резидентів, зареєстровані в установленому порядку;

представництва юридичних осіб-нерезидентів, іноземні інвестори;

фізичні особи (резиденти та нерезиденти) [13].

У веденні рахунків цих чотирьох груп клієнтів є як спільні риси, так і певні відмінності, передбачені чинними нормативними актами Національного банку України. Банк та його клієнти при веденні рахунків повинні чітко дотримуватися вимог указаних нормативних актів.

Поточні рахунки в національній валюті ПАТ КБ «Надра» відкриває підприємствам усіх видів та форм власності, їх відокремленим підрозділам, представництвам фірм-нерезидентів, фізичним особам для приймання і зберігання їхніх власних грошових коштів та для здійснення всіх розрахунково-касових операцій з ними. Ці рахунки найчастіше використовуються у банківській практиці, за ними здійснюється переважна частина міжгосподарських платежів, що проходять через банківську систему.

Підприємство, одержавши згоду банку на розрахунково-касове обслуговування, подає йому такі документи для відкриття рахунку:

заяву за встановленою формою, підписану керівником та головним бухгалтером підприємства;

засвідчену нотаріально копію свідоцтва про державну реєстрацію;

засвідчену нотаріально копію зареєстрованого статуту;

копію документа, що підтверджує взяття підприємства на облік податковим органом;

картку зі зразками підписів осіб, яким надано право розпоряджатися рахунком та підписувати розрахунково-касові документи (Додаток 5);

нотаріально засвідчену копію документа про реєстрацію підприємства в органах Пенсійного фонду України.

Якщо підприємство створене як господарське товариство, колективне підприємство чи громадське об'єднання, то воно зобов’язане подати банку також нотаріально засвідчену копію установчого договору чи копію протоколу загальних зборів засновників. Орендні підприємства подають також засвідчену нотаріально копію договору оренди, довірчі товариства — ще й копію ліцензії на право здійснення операцій з приватизаційними паперами [10].

Фізичні особи — суб'єкти підприємницької діяльності, що працюють без створення юридичної особи, відкривають поточні рахунки на своє ім'я, для чого подають банкам:

заяву;

копію свідоцтва про державну реєстрацію;

картку зі зразком підпису, засвідчену працівником банку, що відкриває рахунок, чи нотаріально;

документ, що засвідчує особу;

копії документів про взяття на податковий облік та про реєстрацію в органах Пенсійного фонду, засвідчені нотаріально чи органами, що їх видали. Такі підприємці можуть надавати право іншим особам розпоряджатися своїм рахунком за довіреністю, що завірена нотаріально [1].

Фізичні особи (резиденти) за своїми поточними рахунками можуть здійснювати широке коло операцій у готівковій та безготівковій формі:

зарахування доходів, одержаних у формі оплати праці, виплати пенсій, стипендій, допомог, авторських гонорарів, оплати наукових робіт та винаходів;

зарахування орендної плати та виторгу від реалізації житла, рухомого і нерухомого майна, іноземної валюти, сільськогосподарської продукції;

зарахування страхових виплат, відшкодування збитків, заподіяних унаслідок каліцтва та в разі втрати годувальника;

видача готівки;

платежі з рахунків за послуги, одержані від юридичних та фізичних осіб, за куплені товари, цінні папери, іноземну валюту;

платежі до державного і місцевого бюджетів, до позабюджетних фондів;

платежі до статутних фондів підприємств, у створенні яких бере участь власник рахунку;

переказування коштів на інший власний рахунок (поточний чи депозитний) та на рахунки інших фізичних осіб (крім нерезидентів);

інші платежі, що не суперечать чинному законодавству.

Фізичні особи-нерезиденти за своїми поточними рахунками можуть здійснювати ті самі операції, що й особи-резиденти, а також деякі додаткові операції, зумовлені їх статусом нерезидентів, зокрема:

зарахування коштів, отриманих унаслідок іноземної інвестиції в Україну;

переказування на рахунок юридичної особи-резидента реінвестицій відповідно до чинного законодавства України.

Нерезиденти при зарахуванні готівки в гривнях на свої поточні рахунки повинні подати підтвердження джерел її походження [13].

Клієнтам надається можливість відкрити рахунок у цінних паперах (Додаток 6, 7).

У 2010 році бізнес-лінія послуг для приватних клієнтів продовжила свій динамічний розвиток, надаючи послуги найвищої якості за прийнятною вартістю.

Уперше у звітному році було введено новий підхід до сегментації клієнтської бази, що фокусується на визначенні потенціалу клієнтів та впровадженні системного підходу у сфері управління відносинами з клієнтами (СКМ). Було розроблено унікальну стратегію розвитку та управління за цільовими сегментами, яка спрямована, у першу чергу, на задоволення потреб клієнтів — споживачів банківських продуктів і послуг. У рамках цього підходу також було покращено взаємодію з клієнтами та розроблено нові привабливіші продукти. Клієнти можуть підписати з банком договір на отримання послуг бізнес-пакту (Додаток 8), попередньо заповнивши заяву на ці послуги (Додаток 9).

Розвиток карткових кредитів також є одним із головних пріоритетів Банку, оскільки даний продукт є джерелом збільшення комісійних та процентних доходів Банку [21]. Для оформлення кредитної картки клієнти банку мають право заповнити анкету на просту картку (Додаток 10), на отримання Персонального кредитного пакету (Додаток 11) та на отримання кредитної картки «КредиТочка» для оплати товарів у розстрочку (Додаток 12).

В 2010 році ПАТ КБ «Надра» пропонував клієнтам централізований продукт «Кредитна картка» для зарплатних клієнтів Банку. Термін дії кредитної лінії - 24 місяці, максимальний розмір ліміту дорівнює сумі трьох середньомісячних доходів клієнта, але не більше 15 000 грн. Також, Банком здійснено подовження строків дії існуючих кредитних ліній за децентралізованим продуктом «Кредитна картка» та продуктом «Кредит універсальний» для понад 34 тис. клієнтів з доброю кредитною історією.

В 2010 році кредитні картки надавались виключно зарплатним клієнтам Банку віком від 21 року до: жінки до 55, чоловіки до 60 років.

Перелік послуг для приватних клієнтів:

Депозитні продукти:

• — депозит із виплатою відсотків у кінці терміну — вклад «Дякуємо за довіру «;
• -депозит із щомісячною виплатою відсотків — вклад «Дякуємо за підтримку «;

депозит із можливістю поповнення вкладу, капіталізацією та складною процентною ставкою;

депозит із можливістю повного та часткового зняття коштів;

• — депозит для пенсіонерів зі щомісячною виплатою відсотків та поповненням вкладу,
• 2. Поточні рахунки:

поточні рахунки для фізичних осіб (не карткові).

поточні пенсійні рахунки (не карткові) для отримання пенсії та соціальної допомоги.

• -платіжні картки
• 3. Карткові продукти:

картковий рахунок «Пакет Оптимальний» для приватних та зарплатних клієнтів картковий рахунок для приватних та зарплатних клієнтів, які не є користувачами «Пакету Оптимальний» .

• -кредитна картка (тарифні пакети «Вигідний», «Стандартний», «Преміум»)
• -кредитна картка під заставу майнових прав на вклад позичальника.
• 4. Послуги держателям платіжних карток через банкомати
• 5. Послуги держателям платіжних карток через термінали самообслуговування

На вимогу клієнтів банк повинен закрити їх рахунки на основі прийнятої заяви від фізичної чи юридичної особи (Додаток 17,18).

Окрім перелічених послуг, банк здійснює касове обслуговування своїх клієнтів. Основними документами проведення касових операцій є платіжне доручення, платіжна вимога, платіжна вимога — доручення (Додаток 19).